Bankacılık kanunu. Ders notları: kısaca, en önemli

Ücretsiz teknik kütüphane

DERS ÖZETİ, KRİBS
Ücretsiz kütüphane / Rehber / Ders notları, kopya kağıtları

Bankacılık kanunu. Ders notları: kısaca, en önemli

Ders notları, kopya kağıtları

Rehber / Ders notları, kopya kağıtları

makale yorumları

içindekiler

Bankacılık hukuku kavramı ve sistemi (Bankacılık hukuku kavramı. Bankacılık hukukunun özü. Bankacılık hukuku sistemi. Bankacılık hukuku normlarının özellikleri. Rus hukuku sisteminde bankacılık hukuku)
Bankacılık hukukunun kaynakları (Yönetim organlarının yetkileri ve işlevleri. Rusya Bankası'nın düzenleyici düzenlemeleri)
Rusya Federasyonu bankacılık sistemi (Bankacılık faaliyetlerinin amaçları. Bankacılık faaliyetlerinin içeriği. Bankacılık faaliyetlerinin konuları)
Bankacılık suçlarının kavramı ve içeriği (Bankacılık hukuki ilişkileri kavramı ve bileşimi. Bankacılık hukuki ilişkilerinin nesneleri. Bankacılık hukuki ilişkilerinin konuları. Sübjektif haklar ve yükümlülükler)
Rusya Federasyonu'nda bankacılık hukukunun konuları (Bankacılık hukuku konularına ilişkin genel hükümler. Tüzel kişilik olarak kredi organizasyonu. Mevduat sahiplerinin ve diğer banka müşterilerinin korunmasına yönelik garantiler)
Bir kredi kuruluşunun yasal statüsü (Bir kredi kuruluşunun kavramı ve özellikleri. Bir kredi kuruluşunun yasal kapasitesi. Bir kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesi ve diğer fonları. Bir kredi kuruluşunun kurucularının (katılımcıların) hukuki durumu. Kredi kuruluşlarının kayıtlı sermayesine katkıların ödenmesi döviz cinsinden Kredi kuruluşlarının kayıtlı sermayesinin sabit kupon geliri ve nakit ile federal kredi tahvilleri ile ödenmesi Bir kredi kuruluşu oluşturma ve lisans verme prosedürü Bir kredi kuruluşundan lisansın iptal edilmesi)
Rusya Bankası'nın yasal statüsü (Merkezi (ihraç eden bankalar) kökeni ve özü. Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın bağımsızlığı. Rusya Bankası'nın özel statüsü. Rusya Bankası'nın işlevleri. Rusya Bankası'nın yönetimi. Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın mülkiyeti ve mali bağımsızlığı. Rusya Bankası Rusya Bankası'nın hukuki kapasitesi)
Bankacılık denetimi (Bankacılık denetimi kavramı ve özü. Bankacılık denetiminin nesneleri. Kredi kuruluşları ve bankacılık denetiminin bir nesnesi olarak faaliyetleri. Bankacılık denetiminin görevleri ve işlevleri. Bankacılık denetiminin bölümleri. Kredi kuruluşlarının denetimi. Kredi kuruluşlarının denetlenmesi prosedürü. Denetim bir kredi kuruluşunun raporu Rusya Bankası tarafından bankacılık işlemlerinin yürütülmesi Diğer bankacılık işlemlerini yürütme prosedürü Ödeme emirleri ile ödemeler Ödeme emirlerinin yerine getirilmesi Akreditif kapsamındaki ödemeler Tahsilat için ödemeler Çek ile ödemeler Kredi, yatırım ve finansal danışmanlık)
Bankacılık operasyonlarının yasal düzenlemesi
Terminolojik sözlük

Kısaltmalar

KB - ticari banka, ticari bankalar

Merkez Bankası (BR, CBR) - Merkez Bankası (Rusya Bankası)

c. b., c / b - menkul kıymetler, güvenlik y. ben. - tüzel kişilik, tüzel kişiler f. ben. - bireysel, bireyler r / s - uzlaştırma hesabı t / s - cari hesap c / s - muhabir hesabı e. b. - m olmalıdır b. - belki (olabilir)

Birleşik Krallık - yetkili sermaye

SK - öz sermaye

RCC - nakit ödeme merkezi

JSC - anonim şirket

RZB - menkul kıymetler piyasası

A - varlık

P - sorumluluk s / n - ücretler

CC - medeni kanun

FZ - federal yasa n / a - düzenlemeler, düzenlemeler

KO - bir kredi kurumu, kredi kurumları - beri - Art. - makale

LLC - limited şirket

BNA (SSCB, RSFSR, RF) - Bakanlıkların ve bölümlerin normatif eylemlerinin bülteni (Federal yürütme organlarının normatif eylemlerinin bülteni)

Yargıtay Bülteni (SSCB, RSFSR, RF) - Yargıtay Bülteni

Vedomosti (SSCB, RSFSR, RF) - Yüksek Sovyet'in Vedomosti'si (SSCB, RSFSR), Halk Temsilcileri Kongresi ve Yüksek Sovyet'in Vedomosti (SSCB, RSFSR, RF)

Rusya Federasyonu Yüksek Tahkim Mahkemesi Bülteni - Rusya Federasyonu Yüksek Tahkim Mahkemesi Bülteni

RV - "Rus Haberleri"

RG - "Rossiyskaya Gazeta"

SA RF - Rusya Federasyonu Başkanı ve Hükümetinin eylemlerinin toplanması

SZ RF - Rusya Federasyonu Mevzuatının Toplanması

SP (SSCB, RSFSR, RF) - Bakanlar Kurulu Kararlarının Toplanması (Hükümet)

Konu 1. BANKACILIK HUKUKU KAVRAMI VE SİSTEMİ

Okumak en iyi öğretimdir! Bir kitabın yerini hiçbir şey tutamaz.

Bankacılık hukuku kavramı

Bankacılık hukukunun bağımsız bir hukuk dalı olup olmadığı sorusu, hukuk teorisi kullanılarak çözülebilir. Buna göre, herhangi bir bağımsız hukuk dalının kendi yasal düzenleme konusu ve yöntemi vardır.

Bankacılık hukuku, bankaların ve diğer kredi kuruluşlarının faaliyetlerini düzenleyen bir hukuk dalıdır.

"Bankacılık kanunu" ile kastedilen:

▪ öncelikle hukuk dalı;

▪ ikinci olarak, bankacılık sisteminin yapım ve işleyiş şekillerini, bankacılık ilişkilerini düzenleyen yasal normları ve bunların uygulanmasını inceleyen bilim;

▪ üçüncüsü, yüksek öğretim kurumlarında öğretilen akademik bir disiplindir.

Sovyet biliminde, bankacılık hukuku, özel alt dalı olarak kabul edilen mali hukukun bir parçası olarak kabul edildi. Bankacılık hukukunu mali hukukun bir alt dalı olarak görme geleneği günümüze kadar korunmuştur.

Bankacılık konuları, mali hukuk ders kitaplarında "Bankaların hukuki statüsü" ile başlayıp "Takas hukuki ilişkileri", "Menkul kıymetler" konuları ile son bulmaktadır.

Öte yandan, bankacılık hukuku medeni hukukun bir parçasıdır. Birçok konu kesin olarak medeni hukuk normları tarafından düzenlenmektedir.

Bankacılık hukukunun kendi yasal düzenleme konusuna sahip olduğu söylenebilir - bankacılık ve diğer kredi kuruluşları arasındaki etkileşim alanında ortaya çıkan sosyal ilişkiler.

Bankacılık kanunu, ilk olarak, Rusya Merkez Bankası başkanlığındaki bankacılık sistemini ve ikinci olarak bankacılık faaliyetlerini düzenler. Buna göre bankacılık sistemi, bankacılık faaliyetleri ve bankacılık ilişkileri bankacılık hukuku açısından yasal düzenlemeye tabidir.

Hukuk teorisinde yasal düzenleme yöntemi, genellikle yasal düzenleme konusunun yasalarından kaynaklanan ve belirli bir hukuk dalında uygulanan bir dizi yasal düzenleme yöntem ve aracı olarak anlaşılır. Yasal düzenleme yöntemini oluşturan üç temel unsur vardır:

a) hak ve yükümlülüklerin ortaya çıkış nedenleri ve ilişkilerinin niteliği;

b) hak ve yükümlülüklerin içeriğini oluşturma yöntemi;

c) yaptırımların niteliği ve bunların uygulanmasına ilişkin yöntem ve prosedürler; Bankacılık hukukunun yaptırımları konusunda bankacılık hukuku ile diğer tüm hukuk dalları arasındaki en karakteristik farkı yarattıkları söylenebilir.

Bankacılık hukukunda emredici ve emredici gibi yöntemler kullanılmaktadır.

İktidar ve tabi olma ilişkileri, emir veya idari-hukuki yöntemle düzenlenir. Bu yöntem, hukuki ilişkinin taraflarından birinin diğer tarafa zorunlu emir verme hakkına sahip olduğunu varsayar. Bu yöntem, örneğin Merkez Bankası ile bankacılık sisteminin diğer unsurları arasındaki ilişkilerde kullanılır. Rusya Merkez Bankası yasa ile yetkilendirilmiştir ve emirleri ve bireysel emirleri tüm kredi kurumları tarafından koşulsuz uygulamaya tabidir. Sonuçta, bankalar olarak oluşturulan tüzel kişiler, Rusya Merkez Bankası başkanlığındaki bankacılık sistemi tarafından temsil edilen parasal güç sistemine gönüllü olarak katıldılar. Rusya Merkez Bankası, bu sistemin düzenleyici ve denetleyici kurumudur ve gücü, yalnızca, tüm varlıkları kapsayan devlet gücünün aksine, yasalarla bankacılık sisteminin konusu haline gelen kuruluşlara (kredi kuruluşlarına) uzanır. toplum.

İkinci yöntem, yasal veya medeni hukuk, katılımcılar için yasal ilişkilerde eşitlik ve belirli koşullara bağlı olarak kendi takdirine bağlı olarak bir davranış çeşidi seçme fırsatı anlamına gelir. Bu yöntem, temel olarak ticari bankalar ve müşterileri arasındaki ilişkiyi düzenler.

Rusya Merkez Bankası'nın lisanslama, denetim vb. konuların çözümünde yetki ve işlevlerinin sınırlarını doğru bir şekilde belirlemek için medeni hukuk ve bankacılık hukuku arasındaki farkları görmek gerekir.

Dolayısıyla, bankacılık hukukunun kendi yasal düzenleme yöntemine sahip olmadığı sonucuna varabiliriz.

Bankacılık hukuku, diğer birkaç dalın unsurlarını birleştiren karmaşık hukuk dalları olarak adlandırılır.

Bankacılık hukukunun özü

Bankacılık hukukunun özü, bankacılık ilişkilerini düzenlemesidir. Bu ilişkiler, bankacılık faaliyetlerinin uygulanması ile bağlantılı olarak ortaya çıkar, değişir ve sona erer.

Hukukun özü, düzenleyici ve koruyucu işlevlerinde kendini gösterir.

Hukukun sosyal ilişkiler üzerindeki ana etki alanları olarak kabul edilebilirler. Özel ilişkiler alanında, düzenleme en genel niteliktedir. Burada dikey bir yapı, kamu otoritesi temelinde kurulmuş bir hiyerarşi yoktur. Bu tür ilişkilerin klasik bir örneği medeni hukuk ilişkileridir. Başka bir şey, kamu hukuku ilişkileri söz konusu olduğunda. Bunlar adeta devlet tarafından kurulan ilişkilerdir.

Özel ilişkiler, öznelerin (bu durumda parasal ilişkilerin öznelerinin) hukuk çerçevesinde hak ve yükümlülüklerini kendilerinin belirlediği ilişkiler alanıdır. Örneğin bir banka hesabı sözleşmesini ele alalım. Burada iki taraf var - banka ve müşteri. Her şeye tarafların çıkarları ve iradesiyle karar verilir. Merkez Bankası bu ilişkilere karışmamalı, sözleşme ilişkilerinde taraflara bir şey öngörmelidir. Bu, yukarıda belirtildiği gibi, bankacılık değil, medeni hukukun alanıdır. Medeni hukuk düzenleyicidir - taraflar hak ve yükümlülüklerini medeni hukuk çerçevesinde belirler.

Bu ilişkilerde taraflar birbirine eşittir. Böyle bir eşitlik, bir tarafın diğerine göre idari veya diğer yönetimsel gücünün olmaması anlamına gelir. Burada sadece taraflarca düzenlenen ekonomik, parasal güç bulunabilir. Hükümet bu özel parasal ilişkilere müdahale etmez. Yatay bir ilişki gibi.

Aynı zamanda, bankaya, bankacılık işlemlerini Rusya Merkez Bankası'nın yasa ve düzenlemeleri ile belirlenen kurallara uygun olarak yürütmek için belirli yükümlülükler verilmiştir. Bu görevlere karşılık gelen, Rusya Merkez Bankası'nın bu görevlerin yerine getirilmesini talep etme haklarıdır. Bu ilişkilerde güç vardır. Bu nedenle, bu tür ilişkiler şematik olarak dikey olarak gösterilebilir.

bankacılık hukuku sistemi

Bankacılık hukuku sistemi sorunu teorik ve pratik öneme sahiptir. Bu konunun teorik önemi, bankacılık hukuku sisteminin incelenmesinin, belirli bankacılık işlem ve işlemlerinin düzenlenmesinin anlamını daha iyi anlamanıza, kuralların anlamını yorumlamanıza ve ayrıca bankacılık hukuku ile bankacılık hukuku arasında ayrım yapmanıza izin vermesi gerçeğinde yatmaktadır. bankacılık faaliyetlerini düzenleyen diğer hukuk dalları.

Hukuk ve devlet teorisinde geliştirilen hukuk sistemi, alt dalı, hukuk kurumu, hukuk kuralları gibi genel kavramlar bankacılık hukukunda oldukça geçerlidir.

Bankacılık hukuku sistemi üç seviye içerir:

a) bankacılık hukukunun alt dalları;

b) yasal kurumlar (sektörel ve sektörler arası);

c) bankacılık hukuku normları.

Bir alt sektör örneği, Rusya Merkez Bankası'nın ilgili bankacılık yasaları ve düzenlemeleri tarafından düzenlendiği ölçüde para yasasıdır.

Bankacılık hukuku kurumu, belirli bir türdeki birbirine bağlı bankacılık ilişkilerini düzenleyen bir dizi yasal normdur. Bankacılık hukuku, örneğin bankacılık sistemi, bir kredi kurumunun yasal statüsü, Rusya Merkez Bankası'nın yasal statüsü, ihtiyatlı düzenleme, ihtiyatlı denetim, bir kredi kurumunda muhasebenin yasal düzenlemesi, açma ve sürdürme gibi kurumlardan oluşur. bir banka hesabı, takaslar, nakit işlemleri, döviz işlemleri , döviz kontrolü, banka mevduatı işlemleri, kredi işlemleri, kıymetli maden işlemleri ve diğerleri.

Bankacılık hukuku normlarının özellikleri

Bankacılık hukuku normları bir tür hukuk normudur. Herhangi bir yasal normun özelliği olan tüm özelliklere sahiptirler. Hukuk, hukuk normlarından oluşur, bu nedenle hukukun tüm işaretleri aynı zamanda bir hukuk normunun işaretleridir.

Tek bir hukuki olgu olarak hukukun üstünlüğüne içkin olan işaretler:

a) hukukun üstünlüğü - soyut bir davranış kuralı;

b) yasal normun gereklilikleri, kişisel olarak kimliği belirsiz kişilere yöneliktir (herhangi bir bankacıya, herhangi bir alacaklıya, herhangi bir mevduat sahibine vb.);

c) hukukun üstünlüğü tekrarlanan uygulama için tasarlanmıştır;

d) hukukun üstünlüğünün bağlayıcı bir niteliği vardır (hukuki ilişkilerin öznelerinin hak ve yükümlülüklerini sağlar).

Yukarıdakiler ışığında, bankacılık hukuku normlarının özelliklerini analiz edersek, aşağıdakileri not edebiliriz.

Bankacılık ilişkileri sadece uygun bankacılık hukuku normları tarafından değil, aynı zamanda sistematik olarak bankacılık hukuku ile ilgili normlar - anayasal, medeni, idari, mali ve vergi hukuku ile düzenlenir.

Örneğin, Rusya Merkez Bankası Başkanının ve Yönetim Kurulunun atanma prosedürünü düzenleyen anayasa hukuku normları, hem anayasa hem de bankacılık hukuku normlarıdır. Sanatın bir başka örneği. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 140. Para sisteminin temelini oluşturur - yasal bir ihale olarak para birimi. Bu norm, bir medeni hukuk normu olmakla birlikte, aynı zamanda bir bankacılık hukuku normudur.

Dolayısıyla, bankacılık hukuku normunun aşağıdaki ana özelliklere sahip olduğu sonucuna varabiliriz:

▪ Bankacılık kuralının resmi olarak tanımlanmış niteliği (düzenleyici kanunda yer almaktadır);

▪ bankacılık ilişkileri konularının hak ve yükümlülüklerini sağlar;

▪ Yaptırım uygulama olanağının sağlanması;

▪ bankacılık ilişkileri konularının hukuki statüsünü belirler ve davranışlarına ilişkin belirli seçenekler sunar;

▪ istemli içerik;

▪ davranış kuralları;

▪ tipik bankacılık ilişkilerini güçlendirir;

▪ bankacılık hukuki ilişkilerinin kişisel olarak belirsiz bir dizi konusuna yöneliktir;

▪ tekrar tekrar kullanılmak üzere tasarlanmıştır.

Bankacılık hukuku çeşitli gerekçelerle sınıflandırılabilir.

Davranış kuralının formüle edilme şekline göre, tüm normlar yetkilendirme, zorunlu kılma, kısıtlama ve yasaklama olarak ikiye ayrılır.

Hukukun işlevlerine göre, hukuk kuralları düzenleyici ve koruyucu olmak üzere iki gruba ayrılabilir. Her iki tür norm da bankacılık faaliyetinin niteliğine ve türüne bağlı olarak bankacılık hukukunda farklı oranlarda uygulanmaktadır.

Randevu ile, bankacılık hukuku normları genel ve ihtiyatlı olarak ayrılmıştır.

Bankacılık hukukunun genel normları, bankacılık sisteminin yasal statüsünü, yasal statüsünü, organizasyonel ve yasal biçimlerini ve kredi kurumları oluşturma prosedürünü, bankacılık faaliyetlerini belirler. Aynı normlar, bankacılık sistemini, bir kredi kuruluşunun yasal statüsünü, Rusya Merkez Bankası'nın amaçlarını, yasal statüsünü, yapısını ve işlevlerini, bankacılık denetimi düzenleme ve uygulama prosedürünü ve bankacılık işlemlerini yürütme prosedürünü düzenler.

Bankacılık hukukunun ihtiyatlı normları, uygulanması bankacılık risklerinde azalmaya yol açan çeşitli finansal ve organizasyonel önlemler sağlar.

İhtiyati standartlar, güvenilirlik, likidite ve ödeme gücü sağlamak, bankacılık risklerini yönetmek ve hissedarların ve mevduat sahiplerinin çıkarlarını korumak için kredi kuruluşları için yasalar ve Rusya Merkez Bankası tarafından oluşturulan tüm standartlar ve zorunlu gereksinimlerdir.

Rusya Merkez Bankası'nın 31 Mart 1997 tarih ve 59 sayılı “İhtiyatlı faaliyet normlarının ihlali nedeniyle kredi kurumlarına icra tedbirlerinin uygulanmasına ilişkin” Talimatı [1] şunları belirtmektedir: “İhtiyatlı faaliyet normları, Banka tarafından belirlendiği şekilde anlaşılmaktadır. Rusya: kredi kuruluşları tarafından kabul edilen maksimum risk değerleri; kredi kuruluşlarının likiditesini sağlamak ve olası zararları karşılamak için rezerv oluşturma normları; kredi kuruluşlarının mali durumunu olumsuz yönde etkileyebilecek gereksinimler, uyulmaması veya olasılığı Bankacılık mevzuatı tarafından belirlenen durumlarda muhasebe, raporlama ve açık basında yayınlanması, denetim raporlarının sunulması ve kredi kuruluşlarının faaliyetlerinin tescili, lisanslanması ve genişletilmesi sırasındaki gereklilikler de dahil olmak üzere mali faaliyetlerinin gerçek bir değerlendirmesinin yapılması."

Rusya Federasyonu Hükümeti'nin 20 Temmuz 1998 tarih ve 851 sayılı Kararı “Rusya Federasyonu Hükümeti ve Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın ekonomik ve finansal istikrar politikasına ilişkin beyanının onaylanması üzerine” şunu öngördü: “ ihtiyati normlar sıkılaştırılacak.” [2]

İhtiyati normlar iki gruba ayrılır:

a) düzenleyici ihtiyati normlar;

b) koruyucu ihtiyatlı normlar.

Düzenleyici ihtiyati standartlar, bankacılık faaliyetlerinin lisanslanması, finansal standartlar, kredi kuruluşlarının Rusya Merkez Bankası'na rapor edilmesi için kompozisyon ve prosedür için gereklilikleri belirleyen tüm standartları içerir.

Koruyucu ihtiyati normlar, bankacılık denetiminin uygulanması için zemin, prosedür ve biçimleri sağlayan normları içerir. İkinci grup, Rusya Merkez Bankası'nın denetim bölümlerinin faaliyetlerini düzenleyen tüm kuralları da içerir.

Koruyucu normlar da iki gruba ayrılmalıdır:

malzeme;

b) prosedürel (usul).

Maddi normlar, sözde maddi hukuka ve usul normları usul hukukuna atıfta bulunur (hukuk teorisi hakkındaki yasal literatürde, tüm hukukun maddi ve usule ayrıldığına dair bir görüş vardır).

Asli normlara bir örnek, bankacılık denetiminin amaçlarını, amaçlarını ve işlevlerini, sorumluluk nedenlerini, kredi kuruluşlarına uygulanabilecek yaptırım türlerini sağlayan bankacılık mevzuatı normları olabilir. Bu kurallar, kredi kurumlarının ve kurucularının (katılımcıların) ve dolaylı olarak - alacaklılar ve mevduat sahiplerinin önemli medeni hukuk çıkarlarını etkiler. Bu nedenle, maddi bankacılık hukuku normları federal yasalarla belirlenir. Örneğin, bir kredi kuruluşuna verilebilecek toplam para cezası miktarı federal yasa ile belirlenir.

Buna karşılık, prosedür kuralları genellikle Rusya Merkez Bankası tarafından belirlenir. Örneğin, ihtiyatlı normları ihlal eden bir kredi kuruluşundan para cezası alma prosedürü, Rusya Merkez Bankası düzenlemeleri tarafından belirlenir.

Bir kredi kurumu için raporlama gereklilikleri ve raporlama prosedürünün kendisi, bir kredi kurumu ile Rusya Merkez Bankası'nın denetim yapıları arasındaki ilişkiyi yöneten prosedürel kurallardır. Bunlar, kredi kuruluşlarının denetimini yöneten kurallar gibi, ihtiyatlı denetim kurallarına aittir. Bu, Rusya Merkez Bankası tarafından kredi kuruluşlarının düzenleyici ihtiyati standartların gerekliliklerine nasıl uyduklarını izleme prosedürlerinin düzenlenmesidir. Bu denetime ilişkin prosedürler farklı olabilir: özellikle döviz işlemleri ve banka pozisyonlarıyla ilgili olanlar olmak üzere belgesel denetim, denetim vb.

Usul niteliğindeki ihtiyati koruyucu normların bir örneği, Rusya Bankası'nın 19 Şubat 1996 tarih ve 34 sayılı Talimatıdır: “Kredi kurumlarının ve şubelerinin Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın yetkili temsilcileri tarafından denetlenmesine ilişkin prosedür hakkında (Rusya Bankası).” Bu Talimat, kredi kuruluşlarına erişimi olan Bank of Russia uzman grupları tarafından yürütülen denetim prosedürünü sağlar. Bununla birlikte, Rus bankacılık sisteminin özellikleri dikkate alındığında, bu prosedür normlarının bile temel olarak sağlanabileceğini unutmayın. Bankacılık kanunlarında. Sonuçta, istikrarlı ve yerleşik bankacılık uygulamaları koşullarında, karşı karşıya olduğumuz gerçeklik koşullarında dikkat çekmemesi gereken tamamen prosedürle ilgili konuların yasal düzenleme gerektirdiği görülmektedir. 1996'dan bu yana Rus basını, en büyük Rus bankalarının teftişleri sırasında çatışma konusunu defalarca gündeme getirdi. Bu durum göz önüne alındığında, bu tür denetimlerin yürütülmesine ilişkin temel ilkeler federal yasada yer almalıdır.

Krizle bağlantılı olarak, bankacılık sisteminde nispeten yeni bir koruyucu ihtiyati norm grubu ortaya çıktı. Bunlar iflası önlemeye yönelik kurallardır.

25 Şubat 1999 tarih ve 40-FZ sayılı Federal Kanun “Kredi kuruluşlarının iflası (iflas) hakkında” yalnızca medeni hukuk normlarını değil, aynı zamanda Rusya Merkez Bankası'nın kredi kuruluşlarını finansal olarak iyileştirme yetkilerini birleştiren bankacılık hukuku normlarını da sağlar. Mevduat sahiplerinin haklarının ihlali de dahil olmak üzere bankacılık mevzuatını ihlal etmelerini önlemek. [3] Özellikle Sanatın 2. paragrafında. Bu Federal Yasanın 3'ünde "kredi kuruluşlarının iflasını önlemeye yönelik önlemler, bu Federal Yasanın 4. Maddesinde belirtilen gerekçeler ortaya çıktığında gerçekleştirilir. Bir kredi kuruluşu, kurucuları (katılımcılar), bunların ortaya çıkması durumunda" gerekçelerle, mali iyileşme ve (veya) bir kredi kuruluşunun yeniden düzenlenmesi için gerekli ve zamanında önlemleri alın.

Yukarıdaki nedenlerin ortaya çıkması durumunda, Rusya Merkez Bankası, kredi kuruluşundan mali toparlanması, yeniden düzenlenmesi için önlemler almasını talep etme hakkına sahiptir ve ayrıca geçici bir idare atama hakkına da sahiptir." Bu önlemler, kredi kuruluşu için geçerliyse geçerlidir. bireysel alacaklıların son altı aydaki parasal yükümlülüklerini defalarca yerine getirmemesi ve (veya) muhabir hesaplarında fon bulunmaması veya yetersizliği nedeniyle zorunlu ödemeleri yerine getirildikleri tarihten itibaren üç gün içinde ödeme yükümlülüğünü yerine getirmemesi kredi kuruluşu; bireysel alacaklıların parasal yükümlülük taleplerini karşılamaz ve (veya) zorunlu ödemeleri ödeme yükümlülüğünü, bunların yerine getirildiği tarihten ve (veya) yerine getirilme tarihinden itibaren üç günü aşan bir süre içinde yerine getirmezse, Kredi kuruluşunun muhabir hesaplarında fon bulunmaması veya yetersizliği nedeniyle, öz fonların (sermayenin) son 12 ayda elde ettiği maksimum değere göre yüzde 20'den fazla mutlak olarak azaltılmasına izin verirken aynı zamanda eş zamanlı olarak zorunlu standartlardan birinin ihlal edilmesi; öz fonların (sermaye) yeterlilik standardını ihlal ediyor; bir kredi kuruluşunun mevcut likidite standardını son ay içinde yüzde 10'dan fazla ihlal etti (yasaya göre standartlar Rusya Merkez Bankası tarafından belirleniyor). Ayrıca Sanatta. Söz konusu Federal Yasanın 4'ü, bir kredi kuruluşunun iflasını önlemek için önlem alınmasına ilişkin gerekçelerin bir listesini oluşturur. [4]

Tüm bunlar ve “Kredi Kurumlarının İflası (İflas) Hakkında” Federal Kanun tarafından belirlenen diğer normlar, sözde sorunlu kredi kuruluşları için geçerlidir.

Bu Federal Yasa, Şubat 1999'da kabul edilmiştir. Bundan önce, yalnızca Rusya Federasyonu Medeni Kanunu normları uygulandı.

Rus hukuku sisteminde bankacılık hukuku

Yasal düzenleme yöntemiyle bankacılık hukukuna en yakın olanı idare hukukudur. Ancak, bankacılık hukuku idare hukukunun ayrılmaz bir parçası olarak görülmemelidir.

Bankacılık sistemi devlet yönetim sisteminin bir parçası değildir, bu nedenle bu endüstrilerin etkileşimi aynı yasal düzenleme yönteminin uygulanmasına dayanmaktadır - zorunluluk ve ayrıca birçok bankacılık ilişkilerinde iktidara sahip organların yer alması gerçeğine dayanmaktadır. idare hukukunda olduğu gibi tarafların eşitsizliğini ima eder.

Bankacılık hukuku ile medeni hukuk arasındaki, bankacılık faaliyetlerinin düzenlenmesi anlamındaki bağlantı, daha önce de belirtildiği gibi, bankacılık normlarının medeni hukuk normlarının üzerine inşa edildiği ve onları tamamladığı gerçeğinde ortaya çıkmaktadır. Bunun bir örneği, örneğin bir banka hesap sözleşmesi, bir banka mevduat sözleşmesi ve uzlaşmalar kapsamındaki hukuki ilişkilere ilişkin tüm kurallar olabilir. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun belirli bir maddesinin metninin her yerinde (genellikle sunumun sonunda), bankacılık kuralları ve iş gelenekleri hakkında talimatlar verilmektedir. Yani, Sanatta. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 836'sı, önceki metne ek olarak, “mevduatın bir tasarruf defteri, tasarruf veya mevduat sertifikası ile onaylanması durumunda banka mevduat sözleşmesinin yazılı şekline uyulduğu kabul edilir veya Banka tarafından mudiye verilen, kanunun bu tür belgeler için öngördüğü şartları karşılayan, bankacılık kuralları ve bankacılık uygulamalarında uygulanan ticari geleneklere uygun olarak oluşturulmuş diğer belge."

Bankacılık kuralları ile ilgili olarak, medeni hukuk normu bir referanstır. Bankacılık hukukunda battaniye oluyor. Gerekirse, olduğu gibi, medeni değil, bankacılık hukuku normlarıyla doldurulur. İkincisi, bir banka mevduatı ile ilişkilerin düzenlenmesi konularında medeni hukukun önceliği ile bağlantılı olarak ona tabidir.

Bankacılık kuralları, medeni hukukun gerekliliklerinin uygulanması için koşullar yaratır ve bunun tersi olmaz. Bankanın müşterilere sağladığı hizmeti düzenlerler.

Bankacılık denetimi açısından bankacılık ve medeni hukuk arasındaki etkileşim, koruyucu bir medeni hukuk ilişkisinin ortaya çıkması için bankacılık hukuku ihlallerinin yasal bir olgu haline gelmesinde kendini göstermektedir.

Yani, Sanatın 3. paragrafında. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 874'ü, müşterinin emrinin yerine getirilmemesi veya uygunsuz bir şekilde yerine getirilmesi durumunda tahsilat yerleşimlerinde, veren bankanın Bölüm 25'te belirtilen gerekçelerle ve miktarda kendisine karşı sorumlu olduğunu belirtmektedir. Kodun. İcra bankası tarafından takas işlemleri gerçekleştirme kurallarının ihlali nedeniyle müşterinin emrinin yerine getirilmemesi veya uygunsuz bir şekilde yerine getirilmesi durumunda, müşteriye sorumluluk bu bankaya devredilebilir.

Bankacılık işlemlerinin kuralları, bankacılık faaliyetlerini düzenleyen yasalar ve Rusya Merkez Bankası'nın düzenlemeleri ile belirlenir. Sonuç olarak, bu davalarda hukuki sorumluluğun uygulanmasına ilişkin kriter, bankacılık hukuku normları ve bu normların ihlalinin varlığı veya yokluğudur.

Bankacılık ve medeni hukuk arasındaki fark, bir şekilde Rusya Bankası'nın veya ticari bankaların çalışmalarıyla karşılaşan herkes için pratik öneme sahiptir. Bu farklılıklar genellikle bankacılık mevzuatında dikkate alınmaz, bu da Rusya Merkez Bankası'nın kararlarından dolayı sorumluluğunu azaltır ve ayrıca bankacıların mevduat sahiplerine, hissedarlara ve bankacılık hizmetlerini kullanan diğer tüm kişilere karşı sorumluluğunu ortadan kaldırır.

25 Şubat 1999 tarihli ve 40-FZ sayılı "Kredi Kuruluşlarının İflası (İflası) Hakkındaki" Federal Kanun, "bir kredi kuruluşu başkanının, Rusya Merkez Bankası'na başvuruda bulunmakla yükümlü olduğunu, Kurucuları (katılımcıları) mali kurtarma veya yeniden yapılanma önlemlerinin uygulanmasına katılmayı reddettiyse veya bu maddenin 3. paragrafında belirtilen süre içinde uygun kararı almadıysa, bir kredi kuruluşunun iflası. Ayrıca Sanatın 2. paragrafında. 12 (“Rusya Bankası'nın talebi üzerine bir kredi kuruluşunun finansal rehabilitasyonu için önlemlerin uygulanması”), “bir kredi kuruluşunun finansal rehabilitasyonu için önlemlerin uygulanması için Rusya Bankası'ndan bir talep alınması üzerine” belirtir. kredi kurumu başkanı, alındığı tarihten itibaren beş gün içinde, bu Federal Yasanın 1. maddesinin 11. fıkrasında belirtilen kredi kuruluşlarının yönetim organlarına uygulama talebi ile başvurmak zorundadır. bir kredi kuruluşunun finansal rehabilitasyonu için önlemler veya bir kredi kuruluşunun yeniden düzenlenmesi talebi ile.

Şimdi, usul hukuku (hukuk muhakemesi, tahkim usulü, icra takibinin gereklilikleri) ile mahkeme kararlarının icrası için normal prosedürü engelleyen bankacılık hukuku arasında çelişkiler ortaya çıktığında, bankacılık ve medeni hukuk arasındaki farklara bir örnek verelim.

Diğer bir deyişle, bankacılık hukukunda da yasal düzenlemenin sınırları sorununu temel alan usul hukuku ile bankacılık hukuku arasında çelişkiler bulunmaktadır. Bankacılık hukukundaki düzenleme sınırları sorununun, Rusya Bankası'nın yetkilerini ana hatlarıyla belirleyen sınırlar sorunu olduğunu söyleyebiliriz (Shevchuk D.A. Bankacılık işlemleri. İlkeler. Kontrol. Karlılık. Riskler. - M .: GrossMedia: ROSBUH , 2007).

Bu, "karmaşık" bir yasal ilişki içinde birleştirilemeyen bankacılık ve medeni hukuk normları arasındaki bir çatışmadır. Medeni hukukta, taraflar arasındaki uyuşmazlığa (ve buna bağlı olarak kararların uygulanmasına) yalnızca mahkeme karar verebilir.

Medeni hukuk ilişkileri başka şekillerde de korunabilir, ancak bu Sanat'a göre. Rusya Federasyonu Medeni Kanununun 12'si doğrudan yasada belirtilmelidir.

Konu 2. BANKACILIK HUKUKUNUN KAYNAKLARI

Yönetici - işe alınan yönetici, patron!

Tek bir astınız yoksa - yönetici değil, maksimum uzmansınız!

Denis Şevçuk

Hukuk, ifadesinin dışsal bir biçimine sahiptir. Hukukun dışavurum biçimi onun kaynaklarıdır.

Bankacılık hukukunun kaynakları, federal yasalar ve bunlara dayalı tüzüklerdir.

Hukukun kaynakları bir piramittir.

Rus hukukunun ana kaynağı normatif bir eylemdir.

Bu anlamda, Rus hukuk sistemi, bildiğiniz gibi, ana ve pratik olarak tek hukuk kaynağının normatif bir eylem olduğu kıta, Romano-Germen hukuk sisteminin etkisinin bir sonucu olarak tarihsel olarak gelişmiştir. Doğru, yukarıda belirtildiği gibi, Rus bankacılık hukukundaki normatif eylemlerle birlikte, ticari gelenekler vardır, ancak yalnızca Medeni Kanun'un bunlara atıfta bulunduğu sürece.

Hukuk teorisinde, normatif eylemler şunları içerir: Rusya Federasyonu Anayasası, federal anayasa yasaları, federal yasalar, Rusya Federasyonu Cumhurbaşkanı kararnameleri, Rusya Federasyonu Hükümeti kararnameleri, bakanlıkların ve dairelerin normatif eylemleri , Federasyonun konularının yasaları ve diğer normatif eylemleri, yerel makamların normatif eylemleri.

Herhangi bir hak dalının ana kaynağı, 12 Aralık 1993'te halk oylamasıyla kabul edilen Rusya Federasyonu Anayasasıdır.

Rusya Federasyonu Anayasası, bankacılık hukuku için temel normları belirler.

Rusya Merkez Bankası'nın ihraç işlevinin bağımsızlığını, Rusya Merkez Bankası Başkanı ve Yönetim Kurulu'nu atama prosedürünü ve ayrıca Rus toplumundaki para sisteminin özünü oluşturan bir dizi başka konuyu belirler.

Sanatta. Rusya Federasyonu Anayasası'nın 4'ü, Rusya Federasyonu Anayasasının ve federal yasaların Rusya Federasyonu'nun tüm topraklarında üstün olduğunu belirtmektedir. Bu nedenle, Rusya Federasyonu'nun kurucu kuruluşları tarafından kabul edilenler de dahil olmak üzere diğer tüm yasalar, Rusya Federasyonu Anayasası ve federal yasalara aykırı olamaz.

Aynı zamanda, Rusya Federasyonu Anayasasına göre, finansal ve kredi faaliyetlerinin yalnızca federal yasalarla düzenlendiği akılda tutulmalıdır. Rusya Federasyonu'nun konularına böyle bir hak tanınmamıştır. Bu, yalnızca federal hükümet yetkililerinin, yasal normlar oluşturma anlamında kredi kuruluşlarının faaliyetlerini düzenleyebileceği anlamına gelir.

Bu kanunun normları, örneğin, Sanatın f paragrafına göre doğrudan bankacılıkla ilgili hükümler içermektedir. 71 Rusya Federasyonu, tek pazarın yasal temellerini oluşturmaktan sorumludur; finans, para birimi, kredi, gümrük düzenlemesi, para ihracı, fiyat politikasının esasları; federal bankalar da dahil olmak üzere federal ekonomik hizmetler.

Sanat uyarınca. Rusya Federasyonu'ndaki 75. para birimi rubledir. Para emisyonu münhasıran Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından gerçekleştirilir. Rusya Federasyonu'nda başka paraların piyasaya sürülmesine ve verilmesine izin verilmez.

Aynı madde uyarınca rublenin istikrarını korumak ve sağlamak, diğer devlet makamlarından bağımsız olarak yürüttüğü Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın ana işlevidir.

Rusya Federasyonu'nda (Rusya Federasyonu Anayasası'nın 8. Maddesi) ekonomik alanın birliği, malların, hizmetlerin ve finansal kaynakların serbest dolaşımı, rekabetin desteklenmesi ve ekonomik faaliyet özgürlüğü garanti edilmektedir.

Ayrıca, herkes yeteneklerini ve mallarını girişimcilik ve yasalarca yasaklanmayan diğer ekonomik faaliyetler için özgürce kullanma hakkına sahiptir. Tekelleşmeye ve haksız rekabete yönelik ekonomik faaliyetlere izin verilmez (Rusya Federasyonu Anayasası'nın 34. Maddesi).

Bankacılık hukuku kaynaklarının bir sonraki seviyesi federal yasalardır.

Bunların yayınlanması ve yürürlüğe girmesine ilişkin prosedür, 14 Haziran 1994 tarih ve 5-FZ sayılı Federal Kanun tarafından sağlanmaktadır “Federal anayasa kanunlarının, federal kanunların, Federal odalarının kanunlarının yayınlanması ve yürürlüğe girmesi prosedürü hakkında Toplantı." [5] Madde uyarınca. Rusya Federasyonu Anayasasının 105'i, federal yasalar Devlet Duması tarafından kabul edilir. Devlet Duması tarafından kabul edilen federal yasalar, beş gün içinde görüşülmek üzere Federasyon Konseyine sunulur. Bir federal yasa, bu odanın toplam üye sayısının yarıdan fazlasının lehte oy kullanması veya Federasyon Konseyi tarafından on dört gün içinde değerlendirilmemesi durumunda Federasyon Konseyi tarafından onaylanmış sayılır.

Ancak, bankacılık yasalarının zorunlu olarak Federasyon Konseyi tarafından değerlendirilmesini gerektirdiği unutulmamalıdır. Bu, Sanat hükümlerinden kaynaklanmaktadır. Devlet Duması tarafından kabul edilen federal yasaların Federasyon Konseyi'nde zorunlu değerlendirmeye tabi olduğu konuların bir listesini sağlayan Rusya Federasyonu Anayasası'nın 106. Bunlar, özellikle, federal bütçe, federal vergi ve harçlar, finans, para birimi, kredi, gümrük düzenlemesi, para sorunu konularında kabul edilen federal yasaları; Rusya Federasyonu'nun uluslararası anlaşmalarının onaylanması ve feshi. Bu makale finansal, para birimi ve kredi düzenlemesinden bahsettiğinden, bu nedenle para dolaşımı ve kredi kuruluşlarının faaliyetlerinden bahsediyoruz.

"Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası)" Federal Kanunu, değişiklikleri ve eklemeleri dikkate alarak "RSFSR Merkez Bankası (Rusya Bankası)" RSFSR Kanununun yeni bir baskısıdır. Rusya Federasyonu Federal Meclisi Devlet Duması tarafından 12 Nisan'da kabul edilen "RSFSR "Merkez Bankası" RSFSR (Rusya Bankası) "" Kanununda Değişiklikler ve İlaveler Hakkında Federal Kanun ile yapılan, 1995, Rusya Federasyonu Cumhurbaşkanı tarafından 26 Nisan 1995 tarihinde imzalanmış ve resmi yayınlandığı tarihte yürürlüğe girmiştir (4 Mayıs 1995'te Rossiyskaya Gazeta'da yayınlanmıştır). Yürürlüğe girmesi Sanat tarafından belirlenen. Bu Federal Kanunun 5'i.

Kanun, bankalar ve banka dışı kredi kuruluşları - "kredi kuruluşları" için genelleştirici bir kavram içermektedir.

Yeni Federal Kanunun yürürlüğe girdiği tarihten itibaren, RSFSR Merkez Bankası (Rusya Bankası) Şartı, Sanat uyarınca geçerliliğini kaybetmiştir. Federal Kanunun 4'ü “RSFSR Kanununda Değişiklik ve İlaveler Hakkında “RSFSR Merkez Bankası (Rusya Bankası)”.

Sanat uyarınca. "Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası) Hakkında" Federal Kanununun 1'i, Rusya Bankasının kuruluş ve faaliyetlerinin statüsü, görevleri, işlevleri, yetkileri ve ilkeleri Rusya Federasyonu Anayasası ile belirlenir, Federal Yasa ve diğer federal yasalar olarak adlandırılır. Rusya Merkez Bankası'nın merkezi organlarının yeri Moskova şehridir.

Rusya Bankası'nın yasal statüsü Art. Yukarıda belirtilen Federal Yasanın 2. Rusya Bankası tüzel kişiliktir, Rusya Federasyonu Devlet Amblemini ve kuruluşunu gösteren bir mührü vardır. Rusya Bankası'nın kayıtlı sermayesi ve diğer mülkleri federal mülktür. Rusya Bankası, Rusya Merkez Bankası'nın mülküne sahip olma, bunları kullanma ve elden çıkarma yetkisini federal yasa tarafından belirlenen amaçlara ve usule uygun olarak kullanır. Rusya Merkez Bankası'nın mülküne rızası olmadan el konulması ve haciz yapılmasına izin verilmez. Devlet, Rusya Bankası'nın yükümlülüklerinden sorumlu değildir ve Rusya Bankası, bu tür yükümlülükleri üstlendikleri durumlar veya federal yasalar tarafından aksi belirtilmedikçe, devletin yükümlülüklerinden sorumlu değildir. Sanatta. Federal Yasanın 4'ü, Rusya Bankası'nın işlevleri sabittir. Rusya Merkez Bankası, federal devlet makamlarının, Rusya Federasyonu'nun kurucu kuruluşlarının devlet makamlarının ve yerel yönetimlerin yasal işlemlerini geçersiz kılma iddiasıyla mahkemelere başvurma hakkına sahiptir (Federal Yasanın 3. Maddesi).

Sanata göre Rusya Bankası. Federal Yasanın 6'sı, Federal Yasa ve federal yasalarla çelişemeyen diğer federal yasalar tarafından yetkisine atıfta bulunulan konularda normatif eylemler düzenler.

Rusya Merkez Bankası'nın yönetim organlarının yetki ve işlevleri Federal Yasanın III.

Federal yasa, Rusya Bankası'nın kredi sermayesine, uluslararası ve diğer kuruluşlara (Madde 7, 8) tüzel kişilik olarak katılma prosedürünün yanı sıra Rusya Bankası'nın gerçekleştirebileceği işlemlerin bir listesini sağlar. (Bölüm XIII).

Bölüm IX, Rusya Merkez Bankası'nın dış ekonomik faaliyetlerini düzenleyen normları içerir.

Kredi kuruluşlarının faaliyetlerinin bankacılık düzenlemesi ve denetimi, Rusya Merkez Bankası tarafından Federal Yasanın X Bölümü, Sanat. Özellikle 55'i, bankacılık düzenleme ve denetiminin temel amacının bankacılık sisteminin istikrarını korumak, mevduat sahiplerinin ve alacaklıların çıkarlarını korumak olduğunu belirtir.

Aynı zamanda, Rusya Merkez Bankası'nın, federal yasaların öngördüğü durumlar dışında, kredi kurumlarının operasyonel faaliyetlerine müdahale etmediği tespit edildi.

Rusya Merkez Bankası, bankacılık işlemlerini yürütmek, muhasebe kayıtlarını tutmak, muhasebe ve istatistik raporlarını ve ekonomik standartları derlemek ve sunmak için kredi kuruluşları için bağlayıcı kurallar belirleme yetkisine sahiptir. Bununla birlikte, Federal Kanun, Rusya Merkez Bankası'nın kredi kuruluşlarından kendilerine özgü olmayan işlevleri yerine getirmelerini istemesini yasaklamaktadır (Madde 57).

Bankacılık düzenlemesinin uygulanması için denetim yapılır. Rusya Merkez Bankası'na kredi kuruluşlarına icra tedbirleri uygulama hakkı verilmiştir (belirli bankacılık işlemlerinin yasaklanması, para cezalarının tahsili, bankacılık lisansının iptali ve diğer bazı icra tedbirleri) (Madde 75). Bundan kaynaklanan uyuşmazlıklar tahkim mahkemelerinde değerlendirmeye tabidir.

Rusya Merkez Bankası, nakit dışı ödemeler düzenlemektedir (Federal Yasanın XII. Bölümü).

Sanatta. Federal Yasanın 80'i, Rusya Bankası'nın, Rusya Federasyonu'ndaki takas dahil olmak üzere yerleşim organizasyonunu koordine eden, düzenleyen ve lisanslayan organ olduğunu şart koşar. Rusya Merkez Bankası, nakit dışı ödemeler için kurallar, formlar, şartlar ve standartlar belirlemeye yetkilidir. Bu durumda, nakdi olmayan uzlaşmaların toplam süresi, Rusya Federasyonu bünyesinde iki iş gününü ve Rusya Federasyonu içinde beş iş gününü geçmemelidir.

Ödeme aracı olarak döviz, mal ve hizmetler için nakit dışı ödemelerde yalnızca federal yasalarla belirlenen durumlarda kullanılır.

Rusya Merkez Bankası'nın yapısı ve örgütlenme ilkeleri, Federal Yasanın XIII. Bölümünün normlarında yer almaktadır. Rusya Merkez Bankası'nın bölgesel kurumları tüzel kişilik statüsüne sahip değildir ve görevleri ve işlevleri, Yönetim Kurulu tarafından onaylanan Rusya Bankası'nın bölgesel kuruluşlarına ilişkin Yönetmelik ile belirlenir (Madde 84).

Ticari bankaların ve diğer kredi kuruluşlarının hukuki statüsü ve işlevleri, 3 Şubat 1996 tarih ve 17-FZ sayılı Federal Kanun ile sağlanmaktadır “RSFSR “RSFSR'de Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında” Kanununda Değişiklik ve İlaveler Hakkında” değişiklik ve eklemelerle.

31 Temmuz 1998 tarih ve 151-FZ sayılı Federal Kanun yeni değişiklikler getirdi. [6] Bu Kanun, kredi organizasyonu kavramını tanımlamakta, bankacılık sisteminin yapısını oluşturmakta ve bankacılık faaliyetlerini düzenleyen düzenlemelerin bir listesini tanımlamakta ve ayrıca bir dizi başka konuyu da öngörmektedir.

Rusya Merkez Bankası Düzenlemeleri

2 Aralık 1990 tarihli "Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası) Hakkında" Federal Yasası ile Rusya Federasyonu Merkez Bankası'na verilen işlevlerin uygulanması ihtiyacı ile bağlantılı olarak (26 Nisan 1995'te değiştirildiği şekliyle) ), Rusya Merkez Bankası düzenleme yapma hakkına sahiptir.

Sanatta. Söz konusu Federal Yasanın 6'sı şunları belirtir:

“Bu Federal Kanun ve diğer federal kanunların yetkisi dahilindeki konularda, Rusya Bankası, federal hükümet organları, Rusya Federasyonu'nun kurucu kuruluşlarının hükümet organları ve yerel yönetimler, tüm tüzel kişiler ve bireyler için bağlayıcı olan düzenlemeler yayınlar. Rusya düzenlemeleri federal yasalara aykırı olamaz.Rusya Merkez Bankası'nın düzenleyici düzenlemeleri, Kurul tarafından belirlenen durumlar hariç, Rusya Bankası'nın resmi yayınında (Rusya Merkez Bankası Bülteni) resmi olarak yayınlandığı tarihten itibaren yürürlüğe girer. Yönetim Rusya Bankası'nın düzenleyici işlemleri geriye dönük etkiye sahip değildir Vatandaşların haklarını, özgürlüklerini veya yükümlülüklerini doğrudan etkileyen Rusya Bankası düzenleyici işlemleri, kayıt için belirlenen şekilde Rusya Federasyonu Adalet Bakanlığı'na kaydedilmelidir. federal bakanlıkların ve dairelerin kanunları Rusya Merkez Bankası'nın düzenleyici kanunları, gerekirse tüm kayıtlı kredi kuruluşlarına posta veya başka bir bağlantıyla eksiksiz olarak gönderilir. Rusya Merkez Bankası'nın düzenleyici düzenlemelerine, kanunla belirlenen usule uygun olarak itiraz edilebilir."[7]

Bu yasal gereklilikler, bankacılık sisteminin güçlendirilmesi ve geliştirilmesi için önemlidir. Kredi kuruluşlarının müşterilerine sunduğu hizmetlerin kalitesi, büyük ölçüde Bank of Russia düzenlemelerinin nasıl hazırlandığına, yayımlandığına ve hangi konuları düzenlediğine bağlıdır.

Bankacılık ilişkilerinde kanun ve düzenin güçlendirilmesi açısından, Rusya Merkez Bankası'nın kanun ve düzenlemeleri arasında uyumun sağlanması gerekmektedir. Daha önce de belirtildiği gibi, hukukun üstünlüğü, hukukun üstünlüğü ilkesidir ve sivil toplumun oluşması için vazgeçilmez bir koşuldur.

Uluslararası Para Fonu tarafından geliştirilen ve Geçici Komite tarafından kabul edilen “Para ve Mali Politikalarda Şeffaflığa İlişkin İyi Uygulama Kodu: İlkeler Bildirgesi” adlı belgede (madde 3.4) “halkın bu bilgilere engelsiz erişimi olması gerektiği” ifade edilmektedir. normatif eylemlerin merkez bankası tarafından yayınlanan metinler". [8]

Bu nedenle, Rusya Merkez Bankası düzenlemelerinin mevcut sistemi çok çeşitli kullanıcılara açık olmalıdır. Bank of Russia düzenlemelerinin yayınlanmamasının tek nedeni, yasaların öngördüğü gizlilik veya gizliliği sağlama ihtiyacıdır. Ancak ikinci durumda, normatif eylem, yalnızca "Resmi Kullanım İçin" olarak işaretlenmişse genel tanıma için yayınlanamaz.

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın (Rusya Bankası) 15 Eylül 1997 tarih ve 519 sayılı “Rusya Bankası düzenlemelerinin hazırlanması ve yürürlüğe girmesine ilişkin prosedür hakkında” [9] bir dizi gereklilik sağlamaktadır. Hukuk normlarının anlamını ve bunların doğru uygulanmasını anlamak için gerekli olan: Bir veya daha fazla hukuk kuralını içeren bir işlem olarak normatif bir işlemin genel kavramı, normatif ve normatif olmayan işlemler arasındaki bazı farklılıkları açıklar ve ayrıca bunların sınıflandırılmasını sağlar. (hükümler, talimatlar, talimatlar), taslak normatif düzenlemelerin geliştirilmesi, bunların kabul edilmesi, tescili ve yayınlanmasına ilişkin prosedürü oluşturur.

Yukarıda belirtilen Merkez Bankası Yönetmeliği, "normatif eylemler, Rusya Federasyonu Adalet Bakanlığı'na devlet kaydı için sunulmasına tabidir: medeni, siyasi, sosyo-ekonomik, kültürel ve diğer hakları doğrudan etkileyen bir veya daha fazla norm içeren, Rusya Federasyonu Anayasası'nda ve diğer federal yasalarda belirtilen vatandaşların özgürlükleri ve meşru menfaatleri, bunların uygulanmasını garanti eder; yürürlükteki bu hakların, özgürlüklerin ve meşru menfaatlerin uygulanması için örgütsel ve yasal mekanizmayı kurmak, değiştirmek, tamamlamak veya iptal etmek devlet kaydı için normatif eylemin sunulması sırasında.

Yukarıdaki alıntıdan, Yönetmeliğin, Sanatın gereklerini içerdiğinden, Rusya Federasyonu Adalet Bakanlığı'na kaydedilmesi gereken normatif eylemlerin kapsamını genişlettiği görülebilir. "Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası)" Federal Yasası'nın 6'sı, bir şart daha eklendi: Rusya Merkez Bankası'nın "organizasyonel ve bu hakların, özgürlüklerin ve yasal çıkarların kullanılması için yasal mekanizma." Ancak yurttaşların haklarından bahsettiğimiz için bu tür eylemlerin yasaların öngördüğü şekilde yayınlanması gerekir.

Adalet Bakanlığı'ndaki eylemlerin kaydı, federal bakanlıkların ve dairelerin eylemlerinin tescili için belirlenen şekilde gerçekleştirilir. 7.2 Sayılı Rusya Bankası Yönetmeliğinin 519 Maddesi, diğer şeylerin yanı sıra, "normatif eylemlerin devlet kaydı için sunulmasına tabi olduğunu belirtir:

▪ Rusya Federasyonu Anayasası ve diğer federal yasalarda yer alan, vatandaşların medeni, siyasi, sosyo-ekonomik, kültürel ve diğer haklarını, özgürlüklerini ve meşru çıkarlarını doğrudan etkileyen bir veya daha fazla norm içeren, bunların uygulanmasına yönelik garantiler içeren;

▪ Devlet tescili için normatif kanunun sunulduğu tarihte yürürlükte olan, bu hakların/özgürlüklerin ve meşru menfaatlerin uygulanmasına yönelik organizasyonel ve yasal mekanizmanın oluşturulması, değiştirilmesi, tamamlanması veya iptal edilmesi."

Ya.A. olarak Geyvandov "yasal normlar içeren Rusya Merkez Bankası düzenlemelerinin büyük bir kısmı, federal mevzuata uygunlukları açısından kontrol edilmemekte ve doğrulanmamaktadır, Rusya Federasyonu Adalet Bakanlığı'nda yasal incelemeden geçmemektedirler, tam olarak kovuşturma denetimi kapsamında değildirler ve bu nedenle yasa dışı düzenlemeler iptal edilemez ve protesto edilemez."

Çoğu durumda, Rusya Merkez Bankası'nın düzenlemeleri, "Resmi Kullanım İçin" olarak işaretlenmemiş olmalarına rağmen resmi olarak yayınlanmamıştır. Ayrıca, bunlar arasında kredi kuruluşlarının mevduat sahiplerinin ve alacaklılarının haklarını kullanma mekanizmalarını etkileyenler de vardır, örneğin, standartların ihlal edildiği durumlarda bankacılık denetim makamları adına liberal bir tutum, bir şekilde veya diğeri, mevduat sahiplerinin çıkarlarını etkiler.

Bu sorunun özü, herhangi bir normatif eylemin kamu çıkarlarını etkilemesi ve bu nedenle devlet tarafından kontrol edilmesidir. Ayrıca, bu kontrol prosedürü, normatif eylemin kategorisine bağlıdır. Normatif eylem kategorilerinin hiçbirine ait olmayan yayınlanmamış normatif eylemlerin genellikle devletin kontrolü dışında kalması da söz konusu olabilir.

Rusya Federasyonu Yüksek Mahkemesinin 17 Kasım 1998 tarih ve GKPI 98-648 sayılı kararı “Rusya Bankası Yönetim Kurulu'nun 1 Eylül 1998 tarihli Kararının yasadışı ilan edilmesi hakkında” “Kamu mevduatlarının korunmasına yönelik tedbirler hakkında” bankalar””, “bu karar, 10 Mayıs 23 tarih ve 1996 sayılı Rusya Federasyonu Cumhurbaşkanı Kararnamesi'nin 763. maddesine göre “Yayınlama usulü ve Rusya Federasyonu Başkanı, Rusya Federasyonu Hükümeti'nin kanunlarının ve federal yürütme organlarının düzenleyici yasal düzenlemelerinin yürürlüğe girmesi”, devlet sırrını oluşturan bilgileri içeren kanunlar ve bireysel hükümleri hariç olmak üzere federal makamların düzenleyici yasal düzenlemeleri; Devlet tescilinden geçmemiş, tescil edilmiş ancak öngörülen şekilde yayınlanmamış gizli nitelikteki bilgiler, yürürlüğe girmediği için hukuki sonuç doğurmaz ve ilgili hukuki ilişkilerin düzenlenmesine, yaptırımların uygulanmasına temel teşkil edemez. vatandaşlar, yetkililer ve kuruluşların burada yer alan talimatlara uymaması nedeniyle.” Ayrıca Rusya Federasyonu Yüksek Mahkemesi, Rusya Hükümeti Kararnamesi ile onaylanan “Federal yürütme organlarının normatif yasal düzenlemelerinin hazırlanmasına ve bunların devlet tesciline ilişkin kurallar” nedeniyle bu tür normatif yasal düzenlemelerin uygulamaya tabi olmadığını belirtti. Federasyonun 13 Ağustos 1997 Sayılı 1009'u.

Sanat uyarınca. "Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası)" Federal Yasası'nın 6'sı (26 Nisan 1995'te değiştirildiği şekliyle), vatandaşların hak, özgürlük veya yükümlülüklerini doğrudan etkileyen Rusya Merkez Bankası düzenlemeleri, Rusya Merkez Bankası'na kaydedilmelidir. Rusya Federasyonu Adalet Bakanlığı, federal bakanlıkların ve dairelerin eylemlerinin tescili için belirlenen şekilde.

Sanat. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 16'sı, "bir yasa eyleminin çıkarılması da dahil olmak üzere, devlet organlarının, yerel yönetim organlarının veya bu organların yetkililerinin yasadışı eylemleri (eylemsizliği) sonucu bir vatandaşa veya tüzel kişiye verilen zararları" öngörmektedir. yasaya veya diğer yasal düzenlemelere veya yerel özyönetim organına uymayan devlet organı, Rusya Federasyonu, Rusya Federasyonu'nun ilgili konusu veya bir belediye tarafından tazminata tabidir".

Ayrıca, Rusya Merkez Bankası'nın aynı düzenleyici kanununda (madde 1.2) “Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında Federal Kanunun 25. Maddesi uyarınca, bir kredi kuruluşunun, bankaya yatırılan zorunlu karşılıklara ilişkin standartlara uymak zorunda olduğu” belirtilmektedir. Rusya Bankası.” [10] Ancak Sanat. “Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında” Federal Kanunun 25'i, yasa koyucu tarafından “Bankacılık sisteminin istikrarının sağlanması, kredi kuruluşlarının mevduat sahiplerinin ve alacaklılarının hak ve çıkarlarının korunması” başlıklı Bölüm III'e yerleştirildi.

2 Aralık 1990 tarihli ve 394-1 sayılı "Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası) Hakkında" Federal Kanununda, bu terim de kullanılmamaktadır, ancak yalnızca Sanatta belirtilmiştir. 35 (s. 2) zorunlu karşılık oranlarının Rusya Merkez Bankası'nın para politikasının ana araçlarından ve yöntemlerinden biri olduğunu. Ayrıca, Sanatta. 36, "Rusya Bankası, verdiği toplam kredi miktarını birleşik devlet para politikasının kabul edilen yönergelerine uygun olarak düzenler" diyor.

Böylece, Kanun, Rusya Bankası'nın kendisi tarafından verilen kredilerin düzenlenmesini sağlar. Burada ticari bankalar tarafından verilen aynı krediler hakkında hiçbir şey söylenmiyor.

Ayrıca, para politikası Rusya Merkez Bankası'nın hedefleriyle tutarlı olmalıdır. Daha önce de belirtildiği gibi, mevzuat bu amaçlardan birinin alacaklıların ve mudilerin çıkarlarını korumak olduğunu öngörmektedir. Burada para politikasının bir yöntemi ve aracı olarak zorunlu karşılıkların bu politikanın amaçlarıyla örtüşmediği ortaya çıkmaktadır. Kredi kuruluşlarının mudi ve alacaklılarının korunmasının mevzuatta belirtilen bir amaç olduğu, kredilerin çoğaltılması ve sınırlandırılması sorununun çözülmesi amacının belirtilmediği başvurusunda dikkate alınmadığından uygun değildir.

Sonuç olarak, Rusya Merkez Bankası tarafından kullanılan ekonomik yöntem, en iyi ihtimalle mudileri korumak için belirli yöntemlerin uygulanması ihtiyacına ikincil olarak kabul edilebilir. Diğer bir husus ise, söz konusu yöntemlerin - bankaların mudi ve alacaklılarını pratik mekanizmalar olarak koruma yöntemlerinin - kanunda öngörüldüğü şekliyle açıkça yetersiz olmasıdır.

13 Ağustos 1997 tarihli ve 1009 sayılı Rusya Federasyonu Hükümeti Kararnamesi "Federal Yürütme Organlarının Normatif Yasal İşlemlerinin Hazırlanması ve Devlet Tescili için Kuralların Onaylanması Hakkında", özellikle, "normatif yasal işlemlerin düzenlendiğini gösterir. federal yürütme organları tarafından kararlar, emirler, emirler, kurallar, talimatlar ve düzenlemeler şeklinde. Düzenleyici yasal düzenlemelerin mektup ve telgraf şeklinde yayınlanmasına izin verilmez. "

Bankacılık hukukunda bu konu, alacaklıların önemli çıkarlarını etkilediği için önemlidir. Rusya Federasyonu Adalet Bakanlığı'nın 17 Nisan 1998 tarih ve 42 sayılı emri uyarınca “Federal yürütme organlarının düzenleyici yasal düzenlemelerinin hazırlanmasına ve bunların devlet tesciline ilişkin Kuralların uygulanmasına ilişkin Açıklamaların onaylanması hakkında” [ 11] 13 Ağustos 1997 tarih ve 1009 sayılı Rusya Federasyonu Hükümet Kararnamesi'nin yürürlüğe girdiği tarihten itibaren “Federal yürütme organlarının normatif yasal düzenlemelerinin hazırlanmasına ve bunların devlet tesciline ilişkin Kuralların onaylanması üzerine” normatif Federal yürütme organlarının yasal düzenlemeleri yalnızca kararlar, emirler, talimatlar, kurallar, talimatlar ve düzenlemeler şeklinde çıkarılır. Farklı biçimde çıkarılan kanunlar (örneğin talimatlar vb.) normatif hukuki nitelikte olmamalıdır. Aynı belge, normatif bir yasal düzenlemenin birkaç federal yürütme makamı, diğer organlar (kuruluşlar) veya bunlardan biri tarafından diğerleriyle mutabakata varılarak ortaklaşa çıkarılabileceğini öngörmektedir. Bu durumda, normatif bir kanunun, birkaç federal yürütme organının ve diğer organların (kuruluşların) başkanları (başkan olarak hareket eden kişiler) tarafından imzalanması (onaylanması) durumunda ortaklaşa yayınlandığı kabul edilir.

Rusya Federasyonu yasalarına göre, düzenleyici bir yasal işlemin onaylanması zorunluysa ve ayrıca diğer federal yürütme organları, diğer organlar ve kuruluşlarla ilgili hükümler, normlar ve talimatlar içeriyorsa, taslak düzenleyici yasal işlem tabidir. ilgili federal yürütme makamları, diğer kurum ve kuruluşların başkanları veya başkan yardımcıları tarafından verilen vizeler tarafından verilen onaya. Hem Kurallar hem de Açıklamalar, normatif bir hukuki işlemin yapısının yasal düzenleme konusunun mantıksal gelişimini sağlaması gerektiğini şart koşar.

Açıklamalar, normatif bir yasal düzenlemede, 15 Mayıs 1992'den önce yayınlanan ve Rusya Federasyonu Adalet Bakanlığı'na devlet kaydını geçmemiş bir federal yürütme organının normatif yasal düzenlemesine atıfta bulunulmasına izin verilmediğini belirtmektedir. Bu durum bankacılık hukuku için çok önemlidir, çünkü Rusya Merkez Bankası'nın düzenlemeleri bazı durumlarda kanun uygulayıcıyı SSCB Devlet Bankası'nın düzenlemelerine yönlendirmektedir.

Rusya Bankası, kural koyma faaliyetlerini kolaylaştırmak için, önemli bir gecikmeyle de olsa, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın (Rusya Bankası) 15 Eylül 1997 tarih ve 519 sayılı “Prosedür hakkında” Yönetmeliklerini kabul etti. Rusya Merkez Bankası'nın düzenleyici düzenlemelerinin hazırlanması ve yürürlüğe girmesi. [12] Rusya Merkez Bankası'nın her yıl yaklaşık bin farklı düzenleme çıkardığını göz önünde bulundurursak, bu Yönetmeliğin kabul edilmesindeki gecikmenin bankacılık hukuku ve genel olarak uygulama pratiği üzerinde olumsuz bir etkisi olduğu açıkça ortaya çıkıyor.

15 Eylül 1997 tarihli Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın (Rusya Bankası) yukarıda belirtilen Yönetmelikleri, çıkarılan düzenlemeler için bir takım gereklilikleri formüle etmiştir.

Rusya Merkez Bankası'nın düzenleyici işlemlerinin, “Merkezde Federal Yasa ile belirlenen bir kişi çevresi için zorunlu olan, kalıcı veya geçici düzenlemeler olarak hukuk kurallarını oluşturmayı, değiştirmeyi veya yürürlükten kaldırmayı amaçlayan Rusya Bankası'nın eylemleri” olduğu öngörülmektedir. Rusya Federasyonu Bankası (Rusya Bankası)” ve bu Yönetmelikler, Rusya Federasyonu topraklarında tekrar tekrar kullanılmak üzere tasarlanmıştır." Rusya Bankası'nın düzenleyici düzenlemeleri, Rusya Bankası'nın yetki alanına giren konularda “Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası)” Federal Yasası ve diğer federal yasalar tarafından kabul edilir. Federal hükümet organları, Rusya Federasyonu'nun kurucu kuruluşlarının hükümet organları ve yerel yönetimler, tüm tüzel kişiler ve bireyler için zorunludurlar. Aynı zamanda, Bank of Russia düzenlemeleri federal yasalara aykırı olamaz ve geriye dönük bir etkiye sahip değildir.

Yönetmelik, Rusya Merkez Bankası'nın bir eyleminin bir veya daha fazla hukuk kuralı içermesi durumunda, Rusya Bankası'nın düzenlemelerine atıfta bulunduğunu ve bu Yönetmelik ve Rusya Merkez Bankası'nın diğer düzenlemeleri uyarınca kabul edilmesi gerektiğini belirtir. Rusya Merkez Bankası düzenlemelerini hazırlama ve yürürlüğe koyma prosedürü Rusya Merkez Bankası'nın aşağıdaki işlemleri, Rusya Merkez Bankası'nın düzenleyici işlemleri değildir; Rusya Merkez Bankası düzenlemelerinin yorumlanması eylemleri ve (veya) Rusya Bankası'nın yetkisi dahilinde Rusya Federasyonu'nun diğer düzenleyici yasal düzenlemeleri, söz konusu düzenleyici yasal düzenlemeleri yorumlamaya doğrudan yetkili ise; münhasıran teknik formatları ve diğer teknik gereklilikleri içeren kanunlar; Yönetmeliklerin 1.2. maddesinde belirtilen Rusya Merkez Bankası düzenleyici eyleminin özelliklerini karşılamayan diğer eylemler.

İlk kez, Bank of Russia düzenlemelerinin yayınlanması için formlar açıkça belirlendi:

a) Rusya Merkez Bankası'nın talimatları;

b) Rusya Bankası'nın konumu;

c) Rusya Merkez Bankası'nın talimatı.

Rusya Merkez Bankası'nın düzenlemeleri, içeriği bakımından, Rusya Merkez Bankası'nın yetkisi dahilindeki konularda, mevcut düzenlemeyi değiştirme ve tamamlama talimatı şeklinde ayrı kurallar oluşturuyorsa, talimat şeklinde kabul edilir. Rusya Merkez Bankası, Rusya Merkez Bankası'nın mevcut düzenlemesinin belirli hükümlerinin değiştirilmesine ve (veya) Rusya Merkez Bankası'nın düzenleyici düzenlemesinde yapılan değişikliklere ilişkin hükümler içeriyorsa; Rusya Merkez Bankası'nın mevcut düzenleyici yasasını bir bütün olarak iptal ederlerse, Rusya Merkez Bankası'nın mevcut düzenleyici eylemini iptal etme talimatları şeklinde.

Rusya Merkez Bankası'nın normatif eylemleri, ana içeriği Rusya Bankası'nın yetkisi dahilindeki konularda sistematik olarak birbirine bağlı kuralların oluşturulmasıysa, düzenlemeler şeklinde kabul edilir.

Rusya Merkez Bankası'nın düzenlemeleri, ana içeriği federal yasaların hükümlerini uygulama prosedürünü belirlemekse, Rusya Bankası'nın yetkisi dahilindeki konularda diğer düzenleyici yasal düzenlemeler (talimatlar ve düzenlemeler dahil) şeklinde kabul edilir. Rusya Bankası).

Konu 3. RUSYA FEDERASYONUNUN BANKACILIK SİSTEMİ

Bankacılık faaliyeti kavramı, temel özellikleri ve onları birleştiren unsurlar tarafından belirlenir. Bu işaret ve unsurlar, kanaatimizce bankacılığın konusunu, amaçlarını, konularını, içeriğini ve yasal düzenlemesini içermektedir.

Rusya'daki bankacılık sistemi iki alt sistem içerir: Rusya Merkez Bankası ve kredi kurumları. Bu alt sistemler arasındaki tüm ilişkiler, bankacılık faaliyetleri ile bağlantılı olarak ortaya çıkar, değişir ve sona erer.

Bankalar ve diğer kredi kuruluşları, piyasanın belirli bir sektöründe faaliyet gösterir - parasal ve finansal ilişkiler sisteminde: Bu, faaliyetlerinin konusunu belirler: para, para birimi değerleri, diğer finansal araçlar.

Para sisteminin düzenlilikleri (para sorunu ve para dolaşımı, para birikimi ve bunların yerleştirilmesi) büyük ölçüde paranın işlevleri tarafından belirlenir. Bu işlevlerin bankacılık hizmetleri şeklinde en etkin şekilde uygulanması kredi kuruluşlarının faaliyet konusudur.

a) Bir değer ölçüsü olarak paranın işlevi, banka hesaplarının açılması ve muhafaza edilmesi gibi kredi kuruluşlarının bankacılık faaliyetlerinde gerçekleştirilir; fonların banka hesaplarına kredilendirilmesi, para biriminin yeniden değerlenmesi, faiz tahakkuku vb.

Rusya Merkez Bankası ile ilgili olarak, bu işlev, para ihracı, döviz kurunu ve satın alma gücünü korumak ve ülkedeki yerleşim sistemini düzenlemek gibi faaliyetlerinde kendini gösterir.

b) Paranın bilgi işlevi. Hesaplardaki girişlere gelince, bunlar paradan başka bir şey değil, sadece nakit olmayan biçimde. Paranın bir kağıt formu (nakit) veya kaydi bir formu (hesaptaki dijital kayıt, elektronik ortam) olabilir. Bize göre, nakit olmayan para, ödemelerde kullanılan belirli bir bankacılık bilgisi türüdür. Hesap girişleri, paranın değeri ile ilgili bilgilerdir.

Bankacılık faaliyeti, belirli bir bankanın hesaplarındaki finans ve para hareketinin sadece bir yansıması olan sürekli değişen bir bilgi sistemi olarak temsil edilebilir. Buna göre para dolaşımı, tüm parasal ve finansal sistem içinde değer bilgisinin dolaşımıdır.

Bu bağlamda, bankacılık sisteminde bilginin oynadığı rolün ve yasal olarak korunmasının önemi ortaya çıkmaktadır. Örneğin, bilgi banka mevduatlarının, hisse senetlerinin ve çeşitli finansal menkul kıymet araçlarının çekiciliğini artırabilir veya tersine azaltabilir.

Bu nedenle, kredi kuruluşlarının bankacılık faaliyetleri ile Rusya Merkez Bankası'nın bankacılık faaliyetleri bir dizi alanda birbiriyle bağlantılıdır. Aynı zamanda, sadece Rusya Bankası para basar ve ülkede para dolaşımını düzenler. Bunda, diğer bazı özelliklerin yanı sıra, bankacılık faaliyeti, ticari bankaların ve diğer kredi kuruluşlarının faaliyetlerinden farklıdır.

c) Para, bir dolaşım (ödeme) aracı işlevi görür. Buna göre, kredi kuruluşları doğrudan para dolaşımı sağlar. Genel parasal bankacılık sistemine entegredirler, Rusya Merkez Bankası ve diğer kredi kuruluşları ile muhabir ilişkileri vardır, çeşitli kuruluşlar, işletmeler ve kurumlar arasında ödemeler gerçekleştirirler: transfer, döviz bozdurma, çeşitli dönüştürme işlemlerinde vb. .

d) Paranın sistematik bir işlevi vardır. Paranın sistem işlevi, birikim işlevini yerine getirmeleridir. Buna göre, ticari bankalar mevduat kabul eder ve kredi verir. Bu anlamda, borç sermayesinin hareketi veya örneğin mevduatların çekiciliği, para değerinde bir artışın meydana geldiği daha üretken sistemlerde birleştirildiklerinde yeni nitelikler kazanan belirli sistemler olarak temsil edilebilir.

Bankalar parasal bir sistem olarak sermaye biriktirir. Sonra sermaye ayırıyorlar. Böylece, bir kredi kurumunun parasal mikro sistemi, bankacılık faaliyetleri yoluyla diğer sistemlere, örneğin borsa yoluyla reel ekonominin sistemlerine entegre edilir.

bankacılığın amaçları

Kredi kuruluşlarının bankacılık faaliyetlerinin amaçları ile Rusya Merkez Bankası'nın faaliyetlerinin amaçları farklıdır. Bu onların yasal statüleri ve parasal ve finansal sistemlerdeki işlevlerinden kaynaklanmaktadır: Rusya Merkez Bankası, bankacılık sistemini düzenleyen ve bankacılık denetimini uygulayan bir kamu kurumudur, kredi kuruluşlarının rolü ise özel ekonomik ihtiyaçlar ve çıkarlar tarafından belirlenir.

a) Kredi kuruluşları, bankacılık faaliyet ve işlemlerinden maksimum kârı elde etmeye çalışırlar. Bu anlamda bankacılık faaliyeti bir tür girişimci faaliyettir. Ancak, sadece bankacılık işlem ve işlemleri çerçevesi ile sınırlıdır.İleride gösterileceği üzere kredi kuruluşlarının üretim, ticaret ve sigortacılık faaliyetlerinde bulunmaları yasaktır.

b) Rusya Merkez Bankası'nın faaliyetleri, daha önce de belirtildiği gibi, aşağıdaki hedeflerle belirlenir: döviz kurunu ve rublenin satın alma gücünü korumak; bankacılık sisteminin güçlendirilmesi ve geliştirilmesi ve etkin bir ödeme sisteminin organizasyonu. Dolayısıyla kanunda öngörüldüğü üzere bu faaliyet kar amacı gütmemektedir. Aynı zamanda kanun, Rusya Merkez Bankası'nın tüm giderlerinin gelirlerinden karşılanmasını sağlamakta ve buna uygun olarak her türlü bankacılık işlemlerini yürütmektedir.

bankacılık içeriği

Bankacılık faaliyeti, içeriği itibariyle, kanunla öngörülen olası bankacılık işlemlerinin bir listesini ve bir bankacılık lisansını içermektedir.

Sanatta. "Bankalar ve Bankacılık Üzerine" Federal Kanunun 5'i sadece bankacılık işlemlerini değil aynı zamanda işlemleri de adlandırdı. Mevcut mevzuatın bankacılık işlemi kavramının normatif bir tanımını içermediğini, ancak bu terimleri yalnızca Sanatta kullandığına dikkat edin. Söz konusu Kanunun 5.

Federal yasa, tüm bankacılık işlemlerinin ve işlemlerinin ruble cinsinden ve Rusya Merkez Bankası'ndan uygun bir lisansın varlığında - döviz cinsinden yapılmasını sağlar.

a) Bankacılık faaliyetleri, bir kredi kuruluşunun doğrudan bankacılık hizmetlerinin etkinliğini geliştirmeyi ve güvenliğini artırmayı amaçlayan bankacılık işlem ve işlemleri ile diğer faaliyetleridir.

Bankacılığın birçok yönü vardır. Ana ve yardımcı bankacılık faaliyetleri arasında ayrım yapmak gerekir.

Ana bankacılık faaliyeti, bankacılık işlemlerini ve işlemlerini içeren bir kredi kuruluşunun faaliyetidir (V.A. Shevchuk, D.A. Shevchuk. Bankacılık Hukuku: Çalışma Kılavuzu. - M.: RIOR Yayınevi, 2005).

Yardımcı bankacılık faaliyetleri, ana bankacılık faaliyetlerinin uygulanması için uygun ve güvenli koşulların sağlanmasını amaçlamaktadır. Bu faaliyetler, temel bankacılık faaliyetlerinin sonuçlarıyla dolaylı olarak ilişkilidir. Örneğin, yardımcı bankacılık faaliyetleri, bir kredi kuruluşunun çeşitli bölümlerinin (Shevchuk D.A., Shevchuk V.A. Para. Kredi. Bankalar. Kısa bir sunumda ders kursu: Eğitim yöntemi. ödenek) bilgilendirme, güvenlik, güvenlik sistemi ve diğer benzer faaliyetleri içerir. - E: Finans ve istatistik, 2006).

Teoriye ek olarak "bankacılık" kavramının içeriği tamamen pratik ve hatta uygulamalı bir değere sahiptir (örneğin, muhasebenin doğruluğu, finansal sonuçların ve vergi ödemelerinin belirlenmesi için). Aynı zamanda, Rusya Merkez Bankası'nın muhasebe kuralları oluşturduğunu ve bunların kredi kurumları tarafından uygulanmasını kontrol ettiğini hatırlıyoruz. Ayrıca kredi kuruluşlarının mali durumunu denetler.

Bu açıdan bakıldığında, diğer hukuki sebeplerin yanı sıra, bankacılık faaliyetlerini düzenleyen kanunlarda kesin kavramların yer alması arzu edilmektedir. Ancak, 3 Şubat 1996 tarih ve 17-FZ sayılı Federal Kanun “RSFSR'de Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında” RSFSR Kanununda Değişiklikler ve İlaveler Hakkında” “bankacılık faaliyetleri” kavramının bir tanımını içermemektedir. Bu arada, terimin kendisi bir dizi düzenlemede kullanıldığından, uygulamada bu durum birçok belirsizliğe yol açmaktadır. Rusya Merkez Bankası'nın denetim bölümleri, kredi kuruluşlarının denetimleri sırasında aynı zorluklarla karşı karşıyadır.

Bazen aynı konularda vergi makamları, kredi kurumları ve Rusya Merkez Bankası arasında bir anlaşmazlık var. Örneğin, belirli maliyetlerin banka giderlerine atfedilmesine ilişkin prosedürü düzenleyen düzenlemelerde, "maliyetler bankacılık faaliyetleriyle ilgiliyse" ifadesi kullanılmaktadır. Neyin bankacılıkla ilgili olduğu ve neyin olmadığı sorusu bazen vergi müfettişi ile banka arasında bir anlaşmazlığa konu olabilir ve vergi makamları ile bankalar arasındaki dava uygulamasının teyit ettiği gibi, bu çok önemlidir.

b) Bir kredi kuruluşunun girişimcilik faaliyeti sınırlıdır.

Bu sınırlama, bir kredi kuruluşunun diğer ticari kuruluşlardan farklı olarak ödünç alınan fonları kullanması ve dolayısıyla sadece kendisi için değil müşterileri için de belirli bir risk yaratmasıyla açıklanmaktadır. Bu nedenle Sanatta. “Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında Federal Kanun”un 5 “Bir Kredi Kuruluşunun Bankacılık Faaliyetleri ve Diğer İşlemleri”, bir kredi kuruluşunun üretim, ticaret ve sigortacılık faaliyetlerinde bulunmasının yasak olduğunu belirtmektedir. Kredi kuruluşlarının girişimci faaliyetlerde bulunmaya başlaması durumunda varlıkların likiditesinde bir azalmaya yol açacağı, suç oranının yüksek olduğu bir ülkede bunun çeşitli dolandırıcılık işlemlerinin yapılmasını kolaylaştıracağı gerçeğinden bahsetmiyorum bile.

Ancak kredi kuruluşları bu yasağı her zaman aşabilir. Bazı bankaların yan kuruluşlar (en iyi ihtimalle) veya hatta paravan şirketler kurdukları ve orada mevduat sahipleri de dahil olmak üzere müşterilerden güvenli bir şekilde para aktardıkları bilinmektedir. Aynı zamanda, elbette, herhangi bir ticaret faaliyetinde bulunmadılar. Federal yasa, "imalat, ticaret ve sigorta faaliyetlerinde bulunma" yasağına ek olarak daha fazla kısıtlama getirebilirdi, ancak bunları sağlamadı. Bu tür kısıtlamalara, ancak yalnızca açık ve anlaşılır olmasına ihtiyaç vardır. Rusya'da varlıkların bankalardan çekilmemesini sağlayacak tedbirlerin alınması çok önemlidir.

Bankacılık faaliyetinin konuları

Bankacılık kuruluşları Rusya Merkez Bankası ve kredi kuruluşlarıdır. Bankacılık faaliyetlerini kurmak ve yürütmek için kullandıkları özel yasal kapasiteye sahiptirler. Aynı zamanda, yasal kapasiteleri, kanunda yer alan bankacılık faaliyetlerinin amaçları tarafından belirlenir. Bu amaçlar farklıdır, dolayısıyla hukuki ehliyetlerinin niteliği ve kapsamı farklıdır.

a) Rusya Bankası, "Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası)" Federal Yasasında belirtilen yasal statüsüne uygun olarak hareket eder. Bankacılık sisteminin oluşturulması sürecini düzenler ve buna bağlı olarak kredi kuruluşları arasındaki etkileşim sürecinde ortaya çıkan sistemik risklerin önlenmesinden sorumludur. Bu nedenle tüm kredi kuruluşlarının uyması gereken belirli finansal standartları belirler. Ama hepsinden önemlisi, yeni oluşturulan ticari bankaları ve diğer kredi kuruluşlarını kayıt altına alır. Rusya Federasyonu Anayasası, federal anayasal yasalar ve federal yasalar uyarınca tüm bankacılık faaliyetlerinin düzenleyici düzenlemesini düzenlemek ve denetlemekle yükümlüdür.

b) Kredi kuruluşları ticari tüzel kişiler olup, kar amacı gütmek amacıyla Rusya Merkez Bankası tarafından kendilerine verilen lisanslara ve tüzüklerine göre hareket ederler. Medeni hukukun öngördüğü örgütsel ve yasal biçimde oluşturulurlar. Bununla birlikte, "Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Üzerine" Federal Yasa, bir ticari şirket - bir anonim şirket, bir limited şirket ve bir ek sorumluluk şirketi hariç, bankacılıkta diğer organizasyonel ve yasal formları kullanma olanaklarını daraltmıştır.

Konu 4. BANKACILIK SUÇLARININ KAVRAMI VE İÇERİĞİ

Bankacılık yasal ilişkisinin kavramı ve bileşimi

Herhangi bir yasal ilişkinin önemi, tüzel kişilerin ve bireylerin, çeşitli kuruluşların pratik faaliyetleri sırasında gerçek davranışlarını ve diğer katılımcıların davranışlarını belirli bir açıdan davranışın neye uygun olması gerektiğine göre karşılaştırması ve değerlendirmesi gerçeğinde yatmaktadır. düzenleyici kanunun gereklilikleri.

Bankacılık hukuku ilişkisi, taraflardan biri Rusya Bankası olan bankacılık hukuku konuları arasında bir bankacılık hukuku normu tarafından düzenlenen bir ilişkidir. Bir bankacılık hukuki ilişkisinin, ana içeriği, bankacılık işlemlerini yürütme prosedürünün yerine getirilmesi, yürütülmesi, kullanılması ve uygulanmasından kaynaklanan hak ve yükümlülükler olan bankacılık hukuku konuları arasındaki yasal bir ilişki olduğu da söylenebilir. Rusya Merkez Bankası yasa ve yönetmeliklerine göre.

Örneğin, Rusya Merkez Bankası ile bir kredi kurumu arasında, onun için belirlenen standartlara uyması için yasal bir ilişki vardır. Aslında bu yasal ilişki için kurulan finansal faaliyet modelinden bazı sapmalar olabilir - tek soru bu farklılığın derecesidir. Ancak hukuki bir ilişki, sapmalar içeren fiili bir ilişki değil, hukuki bir ilişki, yani bu durumda olması gerektiği gibi düşünülmelidir. Böyle bir yaklaşım, özneler arasındaki ilişkilerde hukuki ile fiili olanı birbirine karıştırmadan karşılaştırmayı her zaman mümkün kılar.

Bir bankacılık ilişkisi, gerçek bir bankacılık ilişkisinin yasal şeklidir. Dolayısıyla hukuki ilişki kavramı sadece hukuki olanı içerir. Hukuki ilişkinin içeriğinde hukuk dışı (fiili) unsurlar bulunmamalıdır. Hukuki ve fiili sosyal ilişkiler birbiriyle ilişkilidir, ancak birbiriyle örtüşmeyen kavramlardır.

Bankacılık yasal ilişkisi, biri her zaman Rusya Bankası olan kuruluşlar arasındaki yasal bir ilişkidir. Bankacılık hukuku normu tarafından sağlanmıştır, bu nedenle isteğe bağlı içeriği, bankacılık hukukunun yasal düzenleme yöntemine - zorlayıcı bir düzen yöntemine göre oluşturulmuştur. Bu dikey bir ilişkidir.

Bir kredi kuruluşu ile Rusya Bankası arasındaki yasal ilişki, tescil edildiği andan itibaren ortaya çıkar ve Kredi Kuruluşlarının Devlet Kayıt Defterindeki ilgili kaydın silinmesiyle sona erer.

Bu referans noktaları arasındaki aralıkta, bankacılık yasal ilişkisinde çok sayıda değişiklik meydana gelebilir ve kural olarak, çeşitli lisansların alınması, kurucu belgelerin değiştirilmesi, bir kredi kurumunun başkanlarının koordine edilmesi, yeniden düzenlenmesi ve dönüştürülmesi ile bağlantılı olarak meydana gelebilir. Böyle bir yasal ilişki bir statü ilişkisidir. Bu bankacılık hukuki ilişkisinde kredi kurumu statüsü gerçekleştirilir.

Bununla birlikte, bir kredi kurumunun sadece bildiğiniz gibi zamanla değişen bir statüsü, yasal statüsü yoktur, aynı zamanda işlev görür.

Bir kredi kuruluşunun işlevleri, bankacılık faaliyetlerinin ana yönleridir. Bankacılık işlemleri ve işlemleri yoluyla gerçekleştirilirler.

Bir kredi kuruluşu, mevduat sahipleri, alacaklılar ve bankacılık hizmetlerini kullanan diğer tüm kişiler arasındaki bankacılık işlemleri ve işlemleri sürecinde medeni hukuk ilişkileri ortaya çıkar. Medeni hukuk ilişkileri, yalnızca medeni hukukun konusu olan bankacılık faaliyetinin bu bölümünü düzenler. Diğer hukuk dallarının bankacılıkta amaçları vardır.

Rusya'nın hukuk, finans, bankacılık, mülk değerleme ve yönetimi alanında önde gelen üniversitelerinden biri, Moskova Devlet Jeodezi ve Haritacılık Üniversitesi (MIIGAiK), özellikle Beşeri Bilimler Fakültesi (GUF) ve Ekonomi ve Bölge Fakültesi'dir. Yönetim (FEUT).

Bankacılık işlemlerini ve işlemlerini yürütme prosedürü, bankacılık yasaları ve Rusya Merkez Bankası tarafından belirlenen kurallara tabidir. Bu prosedür bankacılık hukukunun bir konusudur. Bir kredi kuruluşu, bankacılık işlem ve işlemlerini yürütmek için belirlenen kurallara uymakla yükümlüdür. Bu kurallar tarafından belirlenen gerekliliklere uygunluk, kredi kurumu ile Rusya Merkez Bankası arasında operasyonel bankacılık yasal ilişkilerine yol açar.

Rusya Merkez Bankası ile bir kredi kuruluşu arasındaki operasyonel bankacılık yasal ilişkisi dikey olarak inşa edilmiştir. Ancak bankacılık faaliyeti birdir ve bu nedenle medeni ve bankacılık yasal ilişkileri birbiriyle yakından bağlantılıdır. Bu, bir mevduat sahibi (yatay yasal ilişki) dahil olmak üzere bir kredi kuruluşu ile müşterisi arasındaki her bir medeni hukuk ilişkisinin, Rusya Merkez Bankası ile bir kredi kuruluşu (dikey yasal ilişki) arasındaki bir bankacılık yasal ilişkisine karşılık geldiği anlamına gelir.

Bankacılık hukukunda yasal düzenleme yönteminin mantığı budur - buyurgan düzen yöntemi.

Yazara göre (Shevchuk D.A.) hukuk literatüründe, bankacılık hukuki ilişkisi kavramı çok geniş bir şekilde tanımlanmaktadır. Kavramın kapsamı büyük ölçüde hukuki ilişkinin yapısının nasıl anlaşıldığına bağlıdır. Bazı yazarlar, bankacılık hukuki ilişkisinin karmaşık olduğuna, hem kamu hem de özel hukuk normları tarafından düzenlendiğine inanmaktadır.

Bankacılık hukuki ilişkisinin söz konusu bileşimi, yalnızca kredi kuruluşları ile Rusya Merkez Bankası arasındaki ve ayrıca kredi kuruluşunun kurucuları ile Rusya Merkez Bankası arasındaki hukuki ilişkileri, kredi kuruluşunun oluşturulması, yeniden düzenlenmesi, dönüştürülmesi veya tasfiyesi sırasında içerir. sanitasyonu ile ilgili prosedürler de dahil olmak üzere banka.

Bankacılık hukukunda medeni hukuktan farklı olarak sadece emredici düzen yöntemi kullanılmaktadır. Bankacılık hukuku normları zorunludur. Silah eşitliğini sağlamazlar. Bu, büyük ölçüde yasal ilişkinin yapısını ve dolayısıyla özgüllüğünü, konu kompozisyonunu belirler.

Bu husustaki her türlü hukuki ilişki ve bankacılık istisna değildir, hukuki sebeplerle doğar, değişir ve sona erer.

Hukuki olgular, olaylar (tarafların iradesinden bağımsız haller) ve tarafların iradesiyle işlenen fiiller olarak ikiye ayrılır.

Sanat uyarınca. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 8'i, medeni haklar ve yükümlülükler, yasa ve diğer yasal düzenlemelerin öngördüğü gerekçelerin yanı sıra, yasalarca veya bu tür eylemlerle öngörülmemesine rağmen vatandaşların ve tüzel kişilerin eylemlerinden kaynaklanmaktadır. , ancak medeni hukukun genel ilkeleri ve anlamı nedeniyle medeni hak ve yükümlülükler doğurur. Buna uygun olarak, medeni hak ve yükümlülükler ortaya çıkar:

1) kanunla öngörülen sözleşmeler ve diğer işlemler ile kanunda öngörülmemiş olmakla birlikte kanuna aykırı olmamak kaydıyla sözleşmeler ve diğer işlemlerden;

2) medeni hak ve yükümlülüklerin ortaya çıkmasının temeli olarak kanunla sağlanan devlet organlarının ve yerel özyönetim organlarının eylemlerinden;

3) medeni hak ve yükümlülükleri belirleyen bir mahkeme kararından;

4) yasanın izin verdiği gerekçelerle mülk edinilmesi sonucunda;

5) bilim, edebiyat, sanat, icat ve entelektüel faaliyetin diğer sonuçlarının yaratılmasının bir sonucu olarak;

6) başka bir kişiye zarar verme sonucunda;

7) sebepsiz zenginleşme nedeniyle;

8) vatandaşların ve tüzel kişilerin diğer eylemleri nedeniyle;

9) yasa veya diğer yasal düzenlemelerin medeni hukuk sonuçlarının başlangıcını bağladığı olaylar nedeniyle.

Bütün bu gerekçeler bankacılık hukukunda da uygulanabilir.

Tüm yasal bankacılık ilişkileri şartlı olarak iki büyük gruba ayrılabilir:

▪ yetkilerinin kuvvetler ayrılığı sisteminde kullanıldığı hukuki ilişkiler, yani bir bütün olarak bankacılık sistemiyle ilgili dış hukuki ilişkiler. Bunlar, en yüksek yönetim organlarının oluşumuna, devletteki yasama ve yürütme makamlarıyla etkileşime ilişkin anayasal hukuki ilişkilerdir. Ayrıca bazı durumlarda Rusya Bankası belirli uluslararası hukuki ilişkilerin konusudur;

▪ Rusya Bankası'nın kanunla öngörülen işlevlerinin yerine getirildiği bankacılık sistemi içindeki hukuki ilişkiler. Bu, kredi kuruluşlarının ve Rusya Bankası'nın katılımcı olduğu tüm hukuki ilişkileri içerir.

Her türlü ilişki şunları içerir:

▪ Nesne, yani hakkında hukuki ilişkilerin kurulduğu bir şey;

▪ konu, yani hukuki ilişkilere katılan;

▪ hukuki ilişkilerin konularının hakları ve yükümlülükleri.

Bankacılık yasal ilişkilerinin nesneleri

Bankacılık hukuki ilişkisinin amacı, içeriği bir bankacılık işlemi veya bir bankacılık işlemi olan bankacılık faaliyeti ve bununla bağlantılı olarak ortaya çıkan sosyal ilişkilerdir.

Bankacılık işlemleri ve bankacılık işlemleri, bir kredi kuruluşu tarafından bankacılık hizmetlerinin sağlanması ve kar elde edilmesi amacıyla gerçekleştirilir ve bu da bankacılık faaliyetlerinin bir parçası olarak kabul edilebilir. Ancak bankacılık faaliyeti bununla sınırlı değildir, örneğin medeni hukuk, finans veya vergi gibi diğer yasal ilişkilerin konusu olabilir.

Hukuki ilişkilerin sınırlandırılması, ilgili hukuki ilişkilerde katılımcıların hak, görev ve sorumluluklarının niteliğinin belirlenmesi açısından önemlidir. Bankacılık faaliyeti, bir şekilde onunla bağlantılı olan tüm yasal ilişkiler kompleksi için ortak bir nesnedir. Ancak bu genel nesnede, belirli dal yasal ilişkilerinin nesnesi haline gelen unsurlar vardır.

Bankacılık hukuki ilişkilerinin ve vergi hukuki ilişkilerinin nesneleri birbiriyle yakından ilişkilidir, ancak doğaları gereği farklıdırlar. Ve bu farklılıklar büyük ölçüde bankacılık hukukundaki yasal düzenlemenin konusu ve nesnenin özellikleri olan bankacılık hukuki ilişkilerinden kaynaklanmaktadır. Vergi hukukunda idari-yasal düzenleme yöntemi ve idare hukukunun yaptırımları kullanılmaktadır. Bankacılık hukukunda ise daha önce de belirttiğimiz gibi bambaşka yaptırımlar uygulanıyor.

Aynı zamanda, genel amaç - bankacılık faaliyeti - mevzuatta açıkça tanımlanmamıştır. En azından Sanatta. "Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Üzerine" Federal Kanunun 5'i yalnızca bankacılık işlemlerini ve bankacılık işlemlerini listeler, ancak bankacılık faaliyetinin bir tanımını sağlamaz. Uygulamada bu, örneğin maliyete dahil edilen maliyetlerin bileşiminin belirlenmesiyle bağlantılı olarak finansal sonuçların belirlenmesinde bazı zorluklara neden olur.

Bankacılık hukuki ilişkilerinin konuları

Bankacılık faaliyeti öncelikle medeni kanun ve bankacılık kanunu ile düzenlenmektedir. Rusya Merkez Bankası ile devlet yetkilileri arasındaki bazı temel ilişkiler, Rusya Federasyonu Anayasası tarafından düzenlenmektedir.

Rusya Merkez Bankası ve kredi kuruluşları, bankacılık yasal ilişkilerinin ana konularıdır. Bazı durumlarda, yasal ilişkilerin konuları, kredi kuruluşlarındaki katılımcılardır (bir kredi kuruluşunun oluşturulması, yeniden düzenlenmesi, finansal rehabilitasyonu, feshi ve tasfiyesi).

Kredi kurumlarının müşterileri, hissedarları ve mevduat sahipleri, kural olarak medeni hukuk ilişkilerinin konusudur. Bankacılık kanunu, bankacılık teknolojilerinin uygulanmasıyla ilgili olduğu ölçüde, bankacılık faaliyetlerinin özelliklerine ilişkin bankacılık işlemlerini ve işlemlerini düzenler.

Mevduat sahibi veya bankacılık hizmetlerinden yararlanan diğer kişiler, bankacılık hukuki ilişkilerinin konusu değildir. Mevduat sahiplerine, kendi mevduatı da dahil olmak üzere bankada nasıl muhasebe yapıldığını, bankacılık işlemlerinin doğru bir şekilde yürütülüp yürütülmediğini ve bankanın özellikle mevduat sahiplerine uygulanan ilgili ekonomik standartlara uyup uymadığını kontrol etme hakkı verilmemektedir. Mevduat sahibi, bankanın riskleri nasıl yönettiği, hangi bilgi ürünlerini kullandığı, çekilen fonları nereye yerleştirdiği konusunda bankadan bilgi vermesini talep etme hakkına sahip değildir ve buna hakkı yoktur.

Mevduatın yetenekleri yalnızca bir banka mevduatı için bir medeni hukuk sözleşmesinin imzalanmasıyla doğrudan ilgili olanlarla sınırlıdır ve bunun yasal garantisi olarak Sanatta belirtilmiştir. 8 3 Şubat 1996 tarihli ve 17-FZ sayılı Federal Kanunun “Bir kredi kuruluşunun faaliyetleri hakkında bilgi sağlanması” “RSFSR “RSFSR'de Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında” Kanununda Değişiklik ve İlaveler Hakkında” “Bankacılık faaliyetlerini yürütürken, bir kredi kurumu, gerçek veya tüzel kişinin talebi üzerine, bankacılık işlemlerini yürütmek için bir lisans, mali tablolarına (bilanço ve kar ve zarar hesabı) ilişkin bilgileri ve Bir önceki yıla ait denetim raporunun yanı sıra cari yılın aylık bilançoları ve tüzel kişileri bilgi vermeme veya yanlış veya eksik bilgi verme yoluyla yanıltarak, kredi kurumu bu Federal Yasa ve diğer federal yasalara uygun olarak sorumludur. kanunlar." [13]

Bu konuda Rusya Merkez Bankası'nın, mevduat sahibinin talebi üzerine bir kredi kurumu tarafından sağlanması gereken bilgilerin bir listesini oluşturan bir düzenlemesi bulunmaktadır. Merkez Bankası'nın 27 Mart 1998 tarih ve 192-U sayılı “Banka mevduat sahiplerinin çıkarlarını korumaya yönelik ek önlemlere ilişkin” Direktifi, “kredi kuruluşlarının, ilgili taraflara faaliyetleri hakkında bilgi sağlamasını, 6.1 ve 6.2 maddelerinde belirtilen şekilde sağlamasını” öngörmektedir. Bu Direktif, yani yerel bankaların bireylere fon kabul etme ve ihraç etme konusundaki çalışmaları, bir bütün olarak bankaya genel bir bakış için aşağıdaki bilgileri sağlar:

a) Bank of Russia'nın bankacılık işlemlerini yürütme lisanslarının kopyaları ve ilgilenen bir kişinin incelenmek üzere alabileceği adres (nüfusun bulunduğu bölgede en az bir adres): 2. derece hesaplar için uygun şekilde derlenmiş bir bilanço Rusya Bankası'nın 101 Ekim 24 tarih ve 1997-U sayılı Talimatlarının 7 No'lu Formu ile “Kredi kuruluşları tarafından Rusya Federasyonu Merkez Bankasına rapor hazırlanması ve sunulması prosedürü hakkında” (bin ruble);

b) 102 numaralı formdaki kar ve zarar tablosu; [14] c) toplu bilanço (form No. 113, sütun A ve sütun 2, adı belirtilmeden) (bin ruble); d) 114 numaralı formdaki toplu kar ve zarar tablosu (adı belirtilmeden A sütunu ve 2 sütunu) (bin ruble olarak); e) 4.6 Aralık 4.7 tarih ve 23-P sayılı Rusya Merkez Bankası Yönetmeliğinin 1997 ve 10. maddeleri uyarınca denetim faaliyetlerini yürütmek üzere denetim firmasının adını ve Rusya Bankası'nın lisans numarasını gösteren bir denetim raporu “On bir kredi kuruluşunun yıl içindeki faaliyetlerinin denetim sonuçlarına dayanan bir denetim raporunun hazırlanması ve Rusya Merkez Bankası'na sunulması prosedürü."

Olumlu bir denetim raporu düzenlenirse, son kısmına aşağıdaki giriş yapılır: “Denetlenen yıllık mali tablolar, tüm önemli yönleriyle, muhasebe kayıtlarının tutulması ve mali tabloların hazırlanmasına ilişkin usulü düzenleyen yasa ve düzenlemelere uygun olarak hazırlanmıştır. Rusya Federasyonu'nda kabul edilen muhasebe ilkeleri "Bilanço ve gelir tablosunun güvenilirliği onaylanmıştır." Denetim firması (denetçi), belirtilen mali tabloların (kredi kuruluşunun bilançosu ve kar ve zarar tablosu) formlarının her bir sayfasını şirket başkanına (yetkili kişi) mühür ve imzasıyla tasdik eder. Yayınlanmak üzere hazırlanan rapora, şirket başkanının (yetkili kişi) mühür ve imzasıyla onaylanmış benzer bir kayıt eşlik eder.

Eğer çekincelerle olumlu bir sonuca varılırsa, son kısmına aşağıdaki giriş yapılır: “Denetlenen yıllık mali tablolar, tüm önemli yönleriyle yapılan değişiklikler dikkate alınarak, mevzuata uygun olarak hazırlanmıştır. Rusya Federasyonu'nda muhasebe kayıtlarının tutulması ve mali tabloların hazırlanmasına ilişkin prosedür ve kabul edilen muhasebe ilkeleri."

Bahsi geçen Direktifin 2.8 maddesine uygun olarak, kayıt aynı zamanda denetim sırasında tespit edilen diğer önemli ihlallere ilişkin bir beyanı da içermelidir. Denetim firması (denetçi), belirtilen mali tabloların (kredi kuruluşunun bilançosu ve kar ve zarar tablosu) formlarının her bir sayfasını şirket başkanına (yetkili kişi) mühür ve imzasıyla tasdik eder. Yayınlanmak üzere hazırlanan rapora, şirket başkanının (yetkili kişi) mühür ve imzasıyla onaylanmış benzer bir kayıt eşlik eder. Denetim kapsamına giren herhangi bir konuda olumlu ya da olumlu görüş vermemize çekincelerle izin vermeyen önemli ihlaller olması durumunda denetim firması (denetçi) olumsuz görüş hazırlar. Denetçinin mühür ve imzasının bulunmaması, denetçiye sunulan raporlamanın güvenilirliğinin teyit edilmediğini gösterir. Denetim firması (denetçi) tarafından yapılan denetimin tamamlanmasının ardından denetim raporu bir bütün olarak şirket başkanı veya onun yetkilisi tarafından imzalanır, denetim firmasının mührü ile tasdik edilir ve tarih atılır. [15]

Bankaların aşağıdaki dönemler için belirtilen bilgileri sağlamaları gerekmektedir: bilanço ve toplu bilanço - cari aydan önceki ay için, Rusya Federasyonu Sberbank - son iki ay içinde, ancak en geç ikinci ayın 10. günü ay; gelir tablosu ve toplam gelir tablosu - cari yıldan önceki yıl için; denetim raporu - mevcut olandan önceki yıl için.

Ayrıca bankalar, cari yıl içindeki dönemler için kar ve zarar tablosu ile denetim raporu verme hakkına sahiptir. Bilgilerin güncellenmesi için de son tarihler vardır. Ayrıca, kredi kuruluşlarının, İnternet'teki Rusya Merkez Bankası web sitesi aracılığıyla faaliyetleriyle ilgili bilgileri ve ayrıca sınırsız bir insan çemberine bilgi erişimini sağlayan diğer yollarla ifşa etme hakkına sahip olmaları sağlanmıştır.

Bir kredi kuruluşundan bilgilerin açıklanmasına onay içeren bir mektup alındığında, Rusya Merkez Bankası bunu İnternet'teki Rusya Merkez Bankası web sitesinde yayınlayacaktır.

Bankaların anılan Direktifin 6.1 maddesinde belirtilen bilgi sağlama gerekliliklerine uymaması durumunda, onlara Madde 75 uyarınca yaptırım tedbirleri uygulanacaktır. "Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası)" Federal Kanununun 8'i. Direktifin 4. Maddesi, Direktifin 38. maddesinin, Sanatta öngörülen bireylerin mevduat sigortasına ilişkin federal yasanın yürürlüğe girmesine kadar geçerli olduğunu öngörmektedir. Rusya Merkez Bankası düzenlemeleri tarafından aksi belirtilmedikçe, ancak en geç 1 Ocak 2000 tarihine kadar "Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında" Federal Kanunun 16'i. [XNUMX]

Şimdi, Talimatın bazı gerekliliklerinin ihlal edildiğini ve mudinin Rusya Merkez Bankası'na şikayette bulunduğunu varsayalım. Bu durumda Rusya Bankası ile kredi kurumu arasında hangi yasal ilişkiler ortaya çıkıyor? Rusya Merkez Bankası, mevduat sahibi ile kredi kurumu arasındaki bir anlaşmazlığı çözmek zorunda mı?

Sanatın 2. paragrafına göre. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 11'i "medeni hakların idari açıdan korunması, yalnızca yasaların öngördüğü durumlarda gerçekleştirilir. İdari olarak verilen bir karara mahkemeye itiraz edilebilir." Ancak Rusya Merkez Bankası, sivil hakları idari olarak koruma hakkına sahip değil. Ayrıca, daha önce de belirttiğimiz gibi, düzenlemeleri idare hukuku düzenlemeleri değildir.

Sonuç olarak, mudinin Rusya Merkez Bankası'na yaptığı başvuru herhangi bir idari-hukuki ilişkiye yol açmamaktadır.

Aynı zamanda, bir mudiden bir şikayet alan Rusya Merkez Bankası, mevcut mevzuata uygun olarak, bireylerden ve tüzel kişilerden gelen şikayetleri kontrol etmekle yükümlü değildir ve daha sonra kendilerine bilgi verilmesi ile birlikte bu tür kontrolleri yapmaya yetkilidir.

Alınan bir şikayet üzerine, Rusya Merkez Bankası'nın belirli bir mudinin haklarını korumak için bir teftiş atayacağını varsayarsak, bu durumda kredi kurumundan bu konuda yazılı bir açıklama alması gerekecektir. Ancak Rusya Merkez Bankası yazılı bir açıklama seçerse, yasal bir dava ortaya çıkacak ve kredi kuruluşu ile mudi arasındaki anlaşmazlığı belirli bir durumda çözmesi gerekecektir. Bununla birlikte, böyle bir anlaşmazlığı çözme girişimi, Rusya Merkez Bankası'nın Sanatın 2. paragrafının gerekliliklerini ihlal ettiği anlamına gelebilir. İdari prosedürde medeni hakların korunmasının yalnızca yasaların öngördüğü durumlarda gerçekleştirildiğini belirten Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 11'i.

Bu, Rusya Merkez Bankası'nın mudinin şikayetini dikkate almaması ve mahkemeye gitmesini tavsiye etmesi gerektiği anlamına mı geliyor?

Görünüşe göre Rusya Bankası, mevduat sahibine bu tür anlaşmazlıkların mahkemede çözüldüğüne dair bir cevap vermekle yükümlüdür. Ancak, Rusya Bankası bankacılık denetiminden sorumlu olduğundan, bu nedenle, alınan şikayetin kredi kurumu tarafından Rusya Merkez Bankası Talimatının gerekliliklerine uygunluğunu kontrol etmekle yükümlüdür ... Ortaya çıkma nedeni bu gibi durumlarda denetleyici hukuki ilişki mudinin şikayetidir, ancak yasal ilişki Rusya ile kendisine başvuran mudi arasında değil, Rusya Merkez Bankası ile denetlediği kredi kuruluşu arasında ortaya çıkar.

Öznel haklar ve yükümlülükler

Sübjektif hak, hukuki ilişkide katılımcı olarak özneye ait olan bir haktır.

Öznel hak üç yetki içerir:

a) eylemlere sahip olma hakkı;

b) yasal bir ilişki içinde diğer taraftan yükümlülüklerinin yerine getirilmesini talep etme hakkı;

c) ihlal edilen öznel hakkını koruma hakkı.

Bir bankacılık hukuki ilişkisinde, tarafların her birinin kendi hak ve yükümlülükleri vardır.

Rusya Merkez Bankası, bir kredi kuruluşundan, kredi kuruluşunun bankacılık yasalarının gereklerine uygun olarak ve ayrıca Rusya Bankası tarafından belirlenen bankacılık kurallarına uygun olarak belirli bir bankacılık işlemi gerçekleştirmesini talep etme hakkına sahiptir. Bir kredi kurumu, Rusya Merkez Bankası'nın tüm gerekliliklerine uymakla yükümlüdür - işlemleri doğru bir şekilde yürütmek (muhasebeye uygun girişler yapmak, muhasebe belgelerini doğru bir şekilde hazırlamak, ekonomik standartları ihlal etmek vb.).

Öte yandan, bir kredi kuruluşu, Rusya Merkez Bankası'ndan ihtiyaç duyduğu bankacılık bilgilerini sağlamasını, yasaların öngördüğü gizliliğe uymasını, Rusya Merkez Bankası'nın kendisine sadece bunları dayatmasını talep etme hakkına da sahiptir. bankacılık yasaları ve bankacılık kuralları tarafından sağlanan gereklilikler. Rusya Merkez Bankası haklarını ihlal ederse, kredi kurumu tahkim mahkemesine koruma başvurusunda bulunma hakkına sahiptir.

Konu 5. RUSYA FEDERASYONUNDA BANKACILIK HUKUKU KONULARI

Bankacılık hukuku konularına ilişkin genel hükümler

Bankacılık hukukunun konuları, bankacılık hukuku tarafından bankacılık hukuku ilişkilerine olası katılımcılar olarak sağlanan kişilerdir. Bankacılık yasal ilişkilerinin konuları, kural olarak, Rusya Bankası ve bir kredi kurumudur. Bir kredi kuruluşunun tescili ve lisanslanması, yeniden düzenlenmesi ve tasfiyesi aşamalarında, Rusya Merkez Bankası ve kredi kuruluşunun kurucuları (üyeleri) ve alacaklıları bankacılık hukukunun konusu olarak hareket edebilir.

Kredi kuruluşu, yalnızca müşteriye karşı değil, aynı zamanda Rusya Merkez Bankası'na karşı da sorumlu olan bir taraftır.

Bir kredi kurumu, kural olarak, hem medeni hukukun hem de bankacılık ilişkilerinin konusudur. Bankacılık işlemleri sürecinde hem yatay (medeni hukuk) hem de dikey (bankacılık) hukuki ilişkiler eş zamanlı olarak ortaya çıkmaktadır.

Yatay bir hukuki ilişkinin bağımsız bir anlamı vardır, ancak aynı zamanda kanun ve yönetmeliklerin dikey bir hukuki ilişki ihtiyacını ilişkilendirdiği hukuki bir gerçektir.

Örneğin, bir banka mevduat sözleşmesinin akdedilmesi, ticari bir banka ile mudi arasında hukuki bir ilişkiye yol açar. Bu yatay (medeni hukuk) bir ilişkidir. Ancak aynı zamanda, Rusya Merkez Bankası ile ticari bir banka arasında otomatik olarak dikey (bankacılık) bir ilişki ortaya çıkar. Bu yasal ilişkinin özü, ticari bir bankanın (Rusya Merkez Bankası'nın bankacılık yasaları ve düzenlemelerinin gerekliliklerine uygun olarak) bir mevduat çekmek için bir işlem gerçekleştirmesi, örneğin muhasebede gerekli girişleri yapması gerektiğidir. . Aynı yasal ilişkide, Rusya Merkez Bankası, ticari bir bankanın bu gerekliliklere uymasını talep etme hakkını elde eder.

Örneğin, kredi alan borçlu ile birbirlerine karşı karşılıklı hak ve yükümlülüklere sahip bir kredi kurumu arasında medeni hukuk ilişkisi doğar. Ancak kredi kuruluşunun aksine borçlu, bankacılık hukukunun konusu değildir. Ticari bir bankadan kredi alan borçlu, Rusya Merkez Bankası'na karşı herhangi bir görev veya yükümlülük taşımaz ve Rusya Merkez Bankası'nın herhangi bir yaptırımına tabi olamaz ve olmamalıdır. Bu durumda bankacılık hukukunun konusu yalnızca ticari bir bankadır, çünkü bir müşteriye kredi verilmesi gerçeği, ticari banka ile Rusya Bankası arasında hukuki bir ilişkiye yol açmaktadır. Örneğimizdeki bu hukuki ilişkinin özü, kredi kuruluşunun Rusya Merkez Bankası'na 2.7 Haziran 30 tarih ve 1997a sayılı Merkez Bankası Talimatının 62 maddesinin gereklerine uygun olarak bir rezerv oluşturduğunu bildirmesi gerektiğidir. olası kredi zararları için rezervlerin oluşturulması ve kullanılmasına ilişkin prosedür”[17] ve Rusya Merkez Bankası böyle bir rapor talep etme hakkına sahiptir. Buna göre, kredilerin sınıflandırılması ve yeterli bir rezervin oluşturulmasına ilişkin tüm gereklilikler yalnızca kredi kurumu için geçerlidir, çünkü kendisine verilen kredinin olası geri ödenmeme riskini telafi etmesi gereken kişi (müşteri değil) kendisidir. borçlu.

Tüzel kişilik olarak kredi organizasyonu

Rusya Federasyonu Medeni Kanununda (Haziran 1999) değişiklik yapılmadan önce, bir kredi kuruluşunun kurucularının (katılımcılarının) bankacılık hukukunun konusu olup olmadığı konusunda mevzuatta net bir çözüm yoktu. Aynı kişilerin hangi durumlarda medeni hukukun konusu olduğu ve hangi durumlarda - bankacılık yasal ilişkilerinin konusu olduğu açık değildi. Bu bağlamda, ilk olarak, bankacılık faaliyetlerini düzenleyen yasaların bir kredi kuruluşunun kurucularının (katılımcılarının) hak ve menfaatlerini ne ölçüde etkilediğini ve ikincisi, Rusya Bankası'nın uzatma hakkının olup olmadığını belirlemek gerekiyordu. düzenlemelerinin kurucular (katılımcılar) kredi kuruluşuna etkisi.

Bu konu teoride ele alınmamıştır. Dolayısıyla mevzuattaki belirsizlik, bankacılık hukuku kavramı ve bankacılık hukuki ilişkilerinin teorik yapılarının belirsizliğiyle daha da arttı. Bu arada, bu soruyu cevaplama ihtiyacı, bankacılık lisanslarının iptali prosedürleriyle bağlantılı olarak kredi kurumlarının rehabilite edilmesinin gerekli olduğu durumlarda uygulama ve çelişkileri tarafından belirlendi. Sonuçta, Rusya Bankası'nın gücü kredi kuruluşlarının kurucularına (katılımcılara) kadar uzanmıyordu. Ve 1998 yılında “Kredi Kurumlarının İflası (İflas) Hakkında” Federal Kanunun kabul edilmesiyle bile, bu Kanun hala Rusya Bankası'nın yetkileri açısından Rusya Federasyonu Medeni Kanunu ile çeliştiği için durum tartışmalı olmaya devam etti. bankaların kurucuları (katılımcılar) ile ilgili olarak.

Haziran 1999'da Sanatın 3. paragrafı. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 87'si aşağıdaki içeriğe sahip ikinci paragrafla desteklenmiştir: “Limited şirketler şeklinde oluşturulan kredi kuruluşlarının hukuki statüsünün özellikleri, katılımcılarının hak ve yükümlülükleri de aynı şekilde belirlenir. kredi kuruluşlarının faaliyetlerini düzenleyen kanunlar.” Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 5. Maddesi, Madde 90 - aşağıdaki içeriğe sahip ikinci paragraf: “Limited şirketler şeklinde oluşturulan kredi kuruluşlarının alacaklılarının hak ve yükümlülükleri, aynı zamanda, faaliyetlerini düzenleyen yasalarla da belirlenir. kredi kurumları.” Madde 3 md. 96 - aşağıdaki içeriğe sahip üçüncü paragraf: “Anonim şirket şeklinde oluşturulan kredi kuruluşlarının hukuki statüsünün özellikleri, hissedarlarının hak ve yükümlülükleri de kredi kuruluşlarının faaliyetlerini düzenleyen kanunlarla belirlenir.” [18] Aynı Kanun'un 1. maddesinin 101. paragrafı. 19'inci maddenin üçüncü fıkrası şu şekilde eklenmiştir: “Anonim şirket şeklinde oluşturulan kredi kuruluşlarının alacaklılarının hak ve yükümlülükleri, kredi kuruluşlarının faaliyetlerini düzenleyen kanunlarla da belirlenir.” [XNUMX] Böylece, bir yandan Rusya Bankası'nın, diğer yandan kredi kuruluşunun kurucularının (aynı zamanda katılımcılar, hissedarlar) hukuki statüsüne bir miktar açıklık getirildi. Artık Medeni Kanun'da yapılan bu değişikliklerin kabul edilmesiyle birlikte, Rusya Bankası ile kredi kuruluşlarının kurucuları (katılımcılar) arasındaki ilişki bankacılık kanunu ile düzenlenmektedir ve bu, medeni kanunla çelişmemektedir.

Buna karşılık, bu, kredi kuruluşlarının faaliyetlerini düzenleyen yasaların öngördüğü durumlarda, Rusya Bankası'nın gücünün sadece kredi kuruluşlarına değil, aynı zamanda kurucularına da uzandığı anlamına gelir.

Rusya Bankası, bankacılık hukukunun bir konusu olarak, bankacılık hukukunu örneğin medeni hukukla değiştirmekle ve tersine, aralarındaki çizgiyi bulanıklaştırmakla ilgilenmiyor.

Yine de böyle bir kavram değişikliği meydana gelirse, bankacılık ve medeni hukuk arasındaki sınır kaybolursa, bu, Rusya Merkez Bankası'nın yalnızca bankacılık hukuku konusu olarak değil, aynı zamanda medeni hukuk konusu olarak da makul olmayan bir sorumluluk yaratır.

Örneğin, bankacılık denetiminin sınırları Sanatta açıkça belirtilmiştir. “Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası)” Federal Kanununun 55'i ve bu nedenle Rusya Bankası, bir kredi kuruluşunun operasyonel faaliyetlerine müdahale etmemektedir. Ancak Rusya Merkez Bankası, bir kredi kuruluşunun operasyonel faaliyetlerine müdahale etme, medeni hukuka ve sözleşme yükümlülüklerine nasıl uyduğunu kontrol etme ve bu konuda ona talimat verme hakkına ve yükümlülüğüne (yetkisine) sahipse, o zaman müştereken yapılabilir. ve kredi kuruluşunun sözleşmeye bağlı ilişkilerinin ihlali durumunda müteselsilen sorumludur.

Rusya Merkez Bankası, bir kredi kuruluşunun bankacılık yasalarına, mali düzenlemelere ve Rusya Merkez Bankası düzenlemelerinin gerekliliklerine nasıl uyduğunu denetlemelidir. Aynı zamanda, Rusya Merkez Bankası, bir kredi kurumunun medeni hukuk normlarına ne ölçüde uyduğunu da inceliyor, ancak bunun yalnızca kredi kurumunun bankacılık kurallarına uygunluğunu kontrol etmekle ilgili olduğu ölçüde, çünkü medeni hukuk ilişkileri en önemli olanıdır. genellikle, daha önce de söylendiği gibi, bankacılık yasal ilişkilerine yol açan yasal gerçekler.

Bu nedenle, Rusya Bankası'nın bankacılık denetimi sürecinde, örneğin, bir kredi kuruluşunun ekonomik standartlara uygunluğunu kontrol edebilmesi için, diğer şeylerin yanı sıra, yeni başlayanlar, kredi anlaşmaları ve sağladıkları koşullar. Ancak bu, kredi kuruluşu ile borçlular arasındaki ilişkiyi, birbirlerine karşı olası iddialarında (böyle bir anlaşmazlık mahkemede çözülür) anlamak için değil, yasal gerçeklerin varlığını kontrol etmek için yapılır (kredi tutarı, şartları, faiz, teminat, gecikmenin varlığı vb.) ve belirli bir kredi için risk derecesini belirlemek, bu krediyi dikkate alarak gelir ve gider tahakkuklarının doğruluğunu kontrol etmek, banka muhasebesinin doğruluğunu ve diğer gerçekleri kontrol etmek. bankacılık kanunu tarafından sağlanır ve bu nedenle Rusya Merkez Bankası'nın gözetim ve denetimine tabi olabilir.

Hukuki açıdan, bu sözleşme koşulları, gerçekler olarak, aynı anda Rusya Merkez Bankası ile bir kredi kuruluşu arasındaki belirli bankacılık yasal ilişkilerinde hak ve yükümlülükler doğurmaktadır. Örneğin, böyle bir denetim sonucunda, Rusya Merkez Bankası tarafından bir kredi kuruluşunun mali açıdan istikrarsız veya yanlış rapor sunmuş olduğu belirlenebilir. Para cezasına çarptırılabilir veya daha kötüsü ehliyeti iptal edilebilir.

Bütün bunlar bankacılık hukukudur ve medeni hukuktan açıkça ayırt edilmelidir. Bu, bankacılık hukuki ilişkilerinde tüm katılımcıların haklarını korumak, kanun ve düzeni güçlendirmek için gereklidir.

Mevduat sahiplerinin ve bankanın diğer müşterilerinin korunmasına yönelik garantiler

Daha önce de belirtildiği gibi, bankacılık hukuku temel olarak zorunludur, bu nedenle kredi kurumlarının müşterileri, özellikle de mevduat sahipleri, bankacılık hukukunun konusu değil, parasal ilişkilerin konularıdır ve yalnızca medeni hukuk tarafından düzenlendiği ölçüde.

Bankacılık hukuku müşterileri ve mevduat sahiplerini kapsayacak şekilde genişletilirse, bu tür bir düzenleme, sözleşme özgürlüğü sağlayan medeni hukuk ile çelişecektir. Bu nedenle, bankacılık yasası belirli bir mevduat sahibine Rusya Bankası ile ilgili belirli haklar veriyorsa, aynı zamanda yasal ilişkilerde hak ve yükümlülüklerin birliği ilkesine uygun olarak onunla ilgili yükümlülükler de yaratmalıdır. O zaman Rusya Bankası, medeni hukukta sözleşme özgürlüğü ilkesiyle çelişen mudi üzerinde güç kazanacaktır.

Rusya Merkez Bankası sadece bir düzenleyici ve hakem olsaydı, medeni hukukta kendi çıkarına sahip olmasaydı ve yarattığı ve sermayesine katıldığı ticari bankaların girişimci faaliyetlerinden sorumlu olmasaydı böyle bir çelişki var olamazdı. Bunlar, aşağıda tartışılacak ve Rusya Bankası'nın hisselerinin çoğuna sahip olduğu kayıtlı sermayesinde - örneğin Sberbank'ta - tartışılacak olan bankalardır.

Rusya Merkez Bankası'nın hem düzenleyici hem de denetleyici olarak ticari faaliyetlerde bulunduğu, ancak doğrudan değil, dolaylı olarak oluşturduğu sınırlı bir banka çemberi aracılığıyla olduğu ortaya çıktı. Doğal olarak, böyle bir durum hukuk açısından doğal olmayan kabul edilmelidir.

Rus nüfusunun tüm mevduatının yaklaşık yüzde 80'i Sberbank'ta yoğunlaşıyor. Doğru, 1996'da bazı ticari bankaların, örneğin JSCB Inkombank'ın, mevduat sahiplerinin büyüme hızı açısından Sberbank'ı yakalamaya başladığı bir dönem vardı, ancak bu dönem kısa sürdü ve hızla sona erdi. Potansiyel olarak bu, istikrarsızlık ve sosyal süreçlerin etkisiz yönetimi koşullarında parasal ve finansal sistemlerdeki yeniden dağıtım işlevi için bir rezervdir. Rus bankacılık mevzuatının mevduat sahibi ile Rusya Bankası arasındaki kamu hukuku bankacılık ilişkilerini öngörmemesinin nedeni bu olabilir. Ancak bu durum bankacılık hukukunun kalite düzeyini düşürmektedir. Bu arada, bu durumun dolaylı olarak hukukun ekonomiden ve toplumun onun tarafından koşullanan kültürel gelişiminden daha yüksek olamayacağını doğruladığını belirtelim.

Bankacılık hukuku, paralarını bir bankaya yatırmış ve bankaya emanet etmiş olan sahiplerin çıkarlarının korunması ve rekabet için koşullar yaratmalıdır; bu özellikle banka müşterileri ve küçük mudiler için geçerlidir.

Bu, Batı dünyasının birçok ülkesindeki genel eğilimdir. Örneğin, Fransa'da, 1984 tarihli Bankacılık Kanunu bu sorumluluğu Fransa Bankası'na yüklerken, 4 Ağustos 1993 tarihli Kanun kapsamındaki özel kontrol işlevleri, Fransa Bankası'nın fonlarını sağladığı Bankacılık Komisyonu tarafından yürütülür. bu işlevlerin performansı.

Rusya'da bu yükümlülük doğrudan bankacılık mevzuatında formüle edilmemiştir. Sanatın 3. Bölümünde. “Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası)” Federal Kanununun 55'i sadece “bankacılık düzenleme ve denetiminin temel amacının bankacılık sisteminin istikrarını korumak ve mevduat sahiplerinin ve alacaklıların çıkarlarını korumak olduğunu belirtmektedir. ” Daha sonra (Bölüm IV'te) gösterileceği gibi, bu muğlak formülasyonlar bile somut hiçbir şeyle desteklenmemektedir ve bankaların belirli bir kısmının çıkarlarına uygun olarak tasarlanmış olan Rusya Bankası'nın hukuki statüsüyle çelişmektedir, ancak bu durum Rusya Bankası'nın yasal statüsüyle çelişmektedir. Mevduat sahiplerinin ve alacaklıların çıkarlarına uygun olarak.

Bankacılık hukuku, mevduat sahipleri ve kredi kuruluşlarının hizmetlerinden yararlanan diğer kişiler için belirli garantiler sağlamalıdır.

Kanaatimizce tüm bu teminatlar, mudilerin ve alacaklıların hak ve meşru menfaatlerini sağlama yöntemine göre şu şekilde sınıflandırılabilir:

a) organizasyonel;

Bankanın işleyişi üzerindeki kontrol, bankacılık hukuku alanına aittir. Mevcut mevzuata göre, mevduat sahipleri ve bankacılık hizmetlerinden yararlanan diğer kişiler medeni hukuka tabidir, ancak bankacılık hukukuna tabi değildir. Bu nedenle, bankacılık işlemlerinin doğruluğunu veya örneğin ekonomik standartlara uygunluğunu kontrol edemezler.

Bankacılık sistemini yeterince güvenilir olacak şekilde düzenlemek Rusya Merkez Bankası'nın yetkinliğidir. Rusya Merkez Bankası, bankacılık faaliyetlerini düzenler ve kontrol eder ve bu nedenle, kredi kuruluşlarının başkalarından ödünç alınan fonlarla uğraşırken gerekli özeni göstermesini sağlamakla yükümlüdür.

Ancak Rusya Merkez Bankası'nın yanı sıra, banka müşterilerinin haklarını ve çıkarlarını koruması gereken veya koruyabilecek başka devlet ve devlet dışı kuruluşlar da var.

Kurumsal garantiler, bankacılık hizmetlerinden yararlanan kişileri korumakla yükümlü olan kuruluşlara göre sınıflandırılabilir.

Kuvvetler ayrılığına göre bu, yasama, yürütme ve yargı organlarının örgütsel faaliyeti olabilir.

Ayrıca, devlet kurumlarının örgütsel faaliyetleri ile sivil toplum kurumlarının kendisi arasında bir ayrım yapılmalıdır.

Ve burada şunu söylemek gerekir ki, Rusya'da banka müşterileri tarafından oluşturulan kamu kuruluşlarının faaliyeti, birçok yabancı ülkeden farklı olarak yetersizdir. Örneğin Fransa'da Sanat'a uygun olarak. Bankacılık Kanunu'nun 59. maddesi, "Kullanıcılar Komitesi" olarak bilinen ve "kredi kuruluşları ile müşterileri arasındaki ilişkilere ilişkin sorunları incelemek ve gerekli iyileştirmeleri önermek" amacıyla bir danışma komitesi kurmuştur.

Fransız Kullanıcılar Komitesinin kredi kurumlarının temsilcileri ve müşteri temsilcilerinden oluşan parite bazında oluşturulduğunu belirtmek ilginçtir.

Bankacılık sisteminde yasal yeniden yapılandırma önerileri hakkında konuştuğumuzda bundan daha ayrıntılı olarak bahsedeceğiz, ancak şimdilik, kamu kurumlarının yaratılmasının, olduğu gibi, garantilerin sınıflandırılmasına dayandığını varsayıyoruz.

Kredi kuruluşları, bireylerden ve tüzel kişilerden mevduat kabul ederken ve takas yaparken, mevduat sahiplerini ve müşterilerini olası zararlardan korumakla yükümlüdür. “Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında” Federal Kanununun Bölüm III “Bankacılık sisteminin istikrarının sağlanması, kredi kuruluşlarının mevduat sahiplerinin ve alacaklılarının hak ve çıkarlarının korunması”, bir kredinin finansal güvenilirliğini sağlamayı amaçlayan bir dizi norm öngörmektedir. kurum.

Çoğu, para otoritelerinin sivil toplum ilkelerini nasıl gözlemlediğine bağlıdır. Bankacılık hukukunun demokratik doğası (çoğunluk kuralı) tek başına uygulanmamaktadır. Mevduat sahiplerinin ve alacaklıların korunmasına yönelik çağrılar burada yeterli değildir. Rusya Merkez Bankası, mevduat sahiplerinin ve kredi kuruluşlarının müşterilerinin çıkarlarını sağlamak da dahil olmak üzere ihtiyatlı düzenleme ve ihtiyatlı denetim yapmakla yükümlüdür.

b) finansal;

Finansal güvenilirliği sağlamak için, bir kredi kuruluşu, menkul kıymetlerin amortismanı da dahil olmak üzere, oluşum ve kullanım prosedürü Rusya Bankası tarafından belirlenen rezervler (fonlar) oluşturmakla yükümlüdür. Asgari rezerv miktarları (fonlar) Rusya Merkez Bankası tarafından belirlenir. Vergilendirme öncesi kardan rezervlere (fonlara) yapılan kesintilerin miktarı, vergilerle ilgili federal yasalar tarafından belirlenir.

Bir kredi kuruluşu, Rusya Merkez Bankası tarafından belirlenen şekilde, varlıkların sınıflandırılmasını yapmak, şüpheli ve şüpheli alacakları ayırmak ve olası zararları karşılamak için rezervler (fonlar) oluşturmakla yükümlüdür.

Bir kredi kurumu, “Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası)” Federal Kanunu uyarınca belirlenen zorunlu standartlara uymak zorundadır. Zorunlu oranların sayısal değerleri, belirtilen Federal Yasa uyarınca Rusya Merkez Bankası tarafından belirlenir.

Bir kredi kurumu, yürütülen operasyonların niteliğine ve ölçeğine uygun bir güvenilirlik düzeyi sağlayan bir iç kontrol düzenlemekle yükümlüdür (söz konusu Kanunun 24'üncü maddesi). Banka, toplanan fonların şartları, hacimleri ve türleri de dahil olmak üzere Rusya Bankası'na yatırılan zorunlu karşılıklar standardına uymakla yükümlüdür. Zorunlu karşılıkların yatırılmasına ilişkin prosedür, “Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası)” Federal Kanunu uyarınca Rusya Merkez Bankası tarafından belirlenir. Bankanın zorunlu rezervleri depolamak için Rusya Merkez Bankası'nda bir hesabı olması gerekmektedir. Söz konusu hesabın açılması ve üzerinde işlem yapılmasına ilişkin prosedür Rusya Bankası tarafından belirlenmektedir (söz konusu Kanunun 25. maddesi).

Bankacılık hukukunun çıkarları ve hakları korumadaki rolü, tüm düzenleyici ve koruyucu işlevlerinde çok özel bir uygulamaya sahiptir, bankacılık hukuku, kanunda veya buna dayalı olarak kabul edilen tüzüklerde öngörülen mekanizmalar aracılığıyla müşterilerin ve mevduat sahiplerinin korunmasını sağlamalıdır. mevduat sigortası planlarını, zorunlu karşılıkları ve diğer araçları içerebilir. Banka müşterilerinin güvenini koruma ihtiyacı o kadar önemlidir ki bununla bağlantılı olarak birçok ülkede ABD Federal Mevduat Sigorta Kurumu model alınarak mevduat sigortası için bir mali mekanizma oluşturulmuştur. Bu mekanizmanın farklı ülkelerde bazı farklılıkları vardır, ancak asıl şey var olmasıdır. Örneğin, Fransa'da, kredi kurumunun konumu bunu haklı çıkardığında, Fransa Merkez Bankası Başkanı, Sanat uyarınca yapabilir. Bankacılık Kanunu'nun 52'si, mevduat sahiplerinin ve üçüncü kişilerin menfaatlerini korumak, bankacılık sisteminin normal işleyişini sürdürmek ve itibarını korumak için gerekli önlemleri almak için tüm kredi kuruluşlarının katılımıyla bir yarışma düzenlemektedir.

Rusya Merkez Bankası, bireylerin ve tüzel kişilerin mevduatlarının iadesi için garantiler oluşturulmasını sağlamakla yükümlüdür.

Rusya'da mevduat sigortası sistemi henüz oluşturulmamıştır. Mudiler ve alacaklıların kayıpları için olası tazminatın tek mali kaynağı, lisansı iptal edildikten ve bir tasfiye komisyonu oluşturulduktan sonra Rusya Merkez Bankası'ndan kredi kuruluşuna iade edilen zorunlu yedek fon olabilir. Ancak bu, mevduat sigorta sisteminin yerini alamaz.

Mevduatın korunması ile ilgili durum göz önüne alındığında, başka yollarla zorunlu rezerv yaratmadan yapmanın mümkün olduğu konusunda hemfikir olmak zordur.

Rusya'da zorunlu karşılık fonlarına ilişkin yasal düzenleme çelişkilidir. “Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında” Federal Kanunu anlamında (ve sadece bu anlamda değil, fon yaratma gerekliliğini içeren Bölüm III'ün başlığına bakarsanız: “Bankacılık sisteminin istikrarının sağlanması, korunması mevduat sahiplerinin ve kredi kuruluşlarının alacaklılarının hak ve çıkarları”), Rusya'da mevduat sahiplerinin ve alacaklıların hak ve çıkarlarını korumak için gerekli rezerv fonu oluşturulmalıdır. Kanunda herhangi bir çarpandan, emisyon sınırlamasından ya da bankaların kredi vermesini sınırlandırmaktan söz edilmiyor.

Mevduat sahibi, fonların çıkarlarını ve haklarını korumak için oluşturulduğunu belirten “Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında” Federal Yasasını okur. Ancak kural olarak, bu konunun Rusya Bankası'nın düzenlemeleri tarafından nasıl düzenlendiği konusunda bilgi sahibi değil. Rusya Merkez Bankası'nın düzenlemeleri farklı bir hedef öngörüyor: Öncelikle ticari bir bankanın borç verme yeteneklerini sınırlamak için zorunlu bir rezerv fonu yaratılıyor. Bu, “Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında” Federal Kanunda belirtilmiş olsaydı, mevduat sahibi risk altında olmadığından o kadar emin olmazdı.

c) bilgilendirici;

Bilginin finans ve bankacılık piyasasında oynadığı rol bilinmektedir.

Bir çok neden var. Bilginin bankacılık sisteminde kazandığı değerin ön koşullarından bahsedecek olursak, o zaman her şey kökende paranın özüyle başlar. Paranın işlevlerinden biri, daha önce de belirtildiği gibi, değerleri hakkında bilgidir. Bankacılık hizmetleri piyasası düzeyindeki bu fonksiyonla, ilgili bankacılık bilgilerini toplayan, analiz eden, işleyen ve kullanıma sunan kurumların tüm fonksiyonları şu veya bu şekilde bağlantılıdır. Örneğin, bu, belirli bir bankanın finansal durumu hakkında bilgi olabilir. Bu ve diğer bilgiler, kredi kurumlarının müşterileri için gereklidir.

Banka ve bankacılık faaliyetleri hakkında bilgi sahibi olan müşteri, genel rekabet koşullarında kendi avantajına hareket edebilir. Bankacılıkla uğraşarak, aslında mini para sisteminin diğer para sistemlerindeki gelişimini tahmin etme fırsatını elde ediyor. Başka bir deyişle, belirli bir miktar paranın değerinde bir artış veya tersine bu değerde olası bir düşüş öngörüyor. Bu anlamda, bir yatırımdan kar ve gelir elde ederken, toplanan ve analiz edilen bilgiler için, kendisine getirdiği veya hala getirebilecek olan piyasa tahmini için parasal faiz şeklinde kar ödemesi gerekir.

Kiracı, kendisine gelir getiren bilgiler için ödeme yapmak zorundadır. Doğal olarak küçük bir müşteri, küçük bir yatırımcı bunu yapamaz. Ancak küçük yatırımcılar tüm yatırımcıların büyük kısmını oluşturur. Bu ilk şey. İkincisi, bankaların ekonomide özel bir rolü vardır. Bu anlamda faaliyetleri kamusaldır. Bu nedenle tüm bankacılık müşterilerine kamu kurumları tarafından toplanan standart bilgilerin sağlanması gerekmektedir.

Merkez bankası tam da böyle bir kamu kurumudur. Ancak bu ilişkiler alanında birçok zorluk var.

Öncelikle rekabet, ticari ve bankacılık gizliliği sorunu var. Bu bağlamda, çoğu şey bankacılık mevzuatına ve bu mevzuatın uygulanmasına bağlıdır. Ne yazık ki bu uygulamanın dezavantajları vardır. Bankacılık sırlarıyla ilgili nesnel olarak mevcut sorunlar bazen tam tersi bir anlam kazanmaktadır; bankacılık ve ticari sırlar, kötüye kullanım için bir kılıf olarak kullanılmaktadır. Bu, Rusya Bankası tarafından bankacılık denetimi konusunun dikkate alınması, bu denetimin ciddi eksiklikleri ve nasıl iyileştirilmesi gerektiği ile ilgili olarak daha ayrıntılı olarak tartışılacaktır (Shevchuk D.A. Bankacılığın Temelleri. - Rostov-on-Don: Phoenix , 2006).

İkinci olarak, finansal ve bankacılık bilgilerinin güvenilirliği sorunu var. Daha önce de belirtildiği gibi, ekonomi nedensel özelliklerinde rasyonel, irrasyonel ve karışık olabilir. Çoğu zaman, özellikle krizler sırasında irrasyonel anlar hakimdir. Bu nedenle, bankalar hakkında her zaman yanlış bilgi alma riski vardır. Doğal olarak, bu risk daha fazla yolsuzluk, suç vb.

Üçüncüsü, asimetrik bilgi sorunu var. Bankacılık bilgilerini bağımsız olarak toplama ve analiz etme konusunda en az yeteneğe sahip olan kesinlikle mudidir. Bankacılık sisteminin hata ayıklanmadığı durumlarda bilgi yanılsaması riski her zaman artar.

Rusya'da, ekonominin özellikleri göz önüne alındığında, mevduat sahipleri için bilgi desteğinin rolü giderek daha önemli hale geliyor.

Mevduat sigortası örneğinde bu açıkça görülmektedir. Sanatta. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 840 “Mevduat iadesinin sağlanması” aşağıdakileri öngörmektedir: “1. Bankalar, vatandaşların mevduatlarının zorunlu sigorta yoluyla ve yasaların öngördüğü durumlarda başka yollarla iadesini sağlamakla yükümlüdür. Yetkili sermayesi Rusya Federasyonu ve (veya) Rusya Federasyonu'nun kurucu kuruluşlarının yanı sıra belediyelerin yüzde elliden fazla hisse veya katılım payını içeren bir banka tarafından vatandaşların mevduatının iadesi, bunların ikincil sorumluluğu ile garanti edilmektedir. mevduat sahibinin bankaya olan talepleri için bu Kanunun 399. maddesinde öngörülen şekilde.

2. Tüzel kişilerin mevduatlarının bankaya iadesini sağlama yöntemleri banka mevduat sözleşmesi ile belirlenir.

3. Banka mevduat sözleşmesi imzalarken, banka mevduat sahibine mevduatın geri dönüşünün güvencesi hakkında bilgi vermekle yükümlüdür.

4. Banka, mevduatın iadesini sağlamak için kanun veya banka mevduat sözleşmesinin öngördüğü yükümlülükleri yerine getirmezse, ayrıca teminatın kaybolması veya koşullarının bozulması durumunda, mudi, bankadan talep etme hakkına sahiptir. banka mevduat tutarının derhal iade edilmesi, üzerine faizin ödenmesi, Madde 1 uyarınca belirlenen tutarda. Bu Kuralların 809'u ve neden olunan kayıpların tazmini".

Bankacılık kanunu, mevduat sahiplerine ve kredi kurumlarının hizmetlerini kullanan diğer tüm kişilere sağlanması gereken bilgilerin bir listesini sağlar. “Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında Kanun”, bankaların mevduat sahibinin doğru seçimi yapabilmesi için gerekli bilgileri sağlaması gerektiğini belirtmektedir.

Rusya Merkez Bankası bu konuda herhangi bir talimat yayınlamadı. Bu arada, bankanın ofisinde kamuya açık olarak sunulan zorunlu bir bilgi listesinin düzenlenmesi uygun olacaktır. Bu, kurucular hakkında, yetkili fon hakkında, yedek akçe hakkında, bilanço hakkında, kar ve zarar hakkında, mevduat sigorta fonuna üyelik hakkında bilgiler olmalıdır. Banka mevduat sigorta fonuna iştirak etmezse buna ilişkin bilgiler de aynı şekilde listede sunulmalıdır.

d) yasal.

Mevduat sahiplerinin ve alacaklıların korunmasının gerçekleşmesi için kanunlar, diğer normatif düzenlemeler ve en önemlisi bunların uygulanmasına yönelik mekanizmalar oluşturulmalıdır.

Birincisi, yasanın kendisidir. Şeklinde çelişkili olmamalıdır. Bugüne kadar, bu tür çelişkiler var ve bunların birçoğu var. Mevzuat ve Rusya Merkez Bankası düzenlemeleri arasında daha da fazla çelişki var - bunlar zaten tartışıldı ve bankacılık düzenlemesi ve denetimine ilişkin belirli konularla ilgili olarak daha fazla tartışılacaktır.

İkincisi, düzenleyici ve kolluk kuvvetlerinin kanun uygulama faaliyetidir. Burada çözülmemiş birçok sorun var.

Banka mudileri örneği en açıklayıcı olanıdır. Yargı fiziksel olarak çok sayıda davayla ilgilenemez hale geldi. Yaptırımlar buradaki meselelere yardımcı olmayacak. Bu durumun üstesinden, ancak tüm kredi kurumları sisteminin işleyişine ilişkin prosedür bu şekilde düzenlenirse aşılabilir. Paralel olarak, bir kredi kurumunun mali durumu nedeniyle kötüleşen kurucuların (katılımcıların) ve yöneticilerin medeni sorumluluğunun kişileştirilmesini sağlamak gerekir.

Çeşitli yayınlar, bankacılık müşterilerinin yasal korumasını iyileştirme konusunu defalarca gündeme getirdi.

Temsilcileri mevduatların yasal korunmasını güçlendirmek için bir dizi önlem öneren Rusya Bankalar Birliği'nin temyiz başvurusuna Rusya Bankası'nın tepkisini not etmek ilginçtir. Bu nedenle, özellikle, Rusya Merkez Bankası'nın zorunlu yedek fonun fonlarına faiz tahakkuk etmesi önerildi. Kanaatimizce, medeni kanun, diğer insanların parasının kullanımı için ödeme yapmanız gerektiğini öngörüyorsa, bu, Rusya Bankası da dahil olmak üzere tüm kuruluşlar için eşit olarak geçerlidir. Herkesin hukuk ve adalet önünde eşitliği.

Konu 6. KREDİ KURULUŞUNUN HUKUKİ DURUMU

Bir kredi kuruluşunun kavramı ve özellikleri

Kredi kurumlarının yasal statüsü, çeşitli hukuk dallarının normları ile düzenlenir:

▪ bir ticari işletmenin hukuki statüsü gibi genel hususlarda - anayasa hukuku normlarına göre,

▪ doğrudan, konunun hukuki statüsü olarak, medeni hukuk ilişkileri - medeni hukuk normları;

▪ bankacılık ilişkileri konusunun hukuki statüsü, yani Rusya Bankası ile ilişkilerin konusu olarak, bankacılık işlemlerini yürütme kurallarının - bankacılık hukuku normlarının uyumu ve uygulanması ile ilgili olarak.

Rusya Federasyonu Anayasası ve diğer federal yasalar, bir kredi kurumunun yasal statüsünün belirli garantilerini sağlar. Örneğin, Rusya Federasyonu Anayasası'nın 8, 34, 35. maddeleri, yasadışı rekabete, tekelleşmeye karşı garantiler sağlamaktadır. Bu garantilerin bankacılık sisteminde gerçekten işe yaraması önemlidir. Bu konuya bu kitabın IX. bölümünde döneceğiz.

Bir kredi kuruluşunun yasal statüsü ile yasal statüsü arasında ayrım yapmak gerekir.

Genel yasal durum (yasal kapasite, haklar ve yükümlülükler) tüm Rus kredi kurumları için aynıdır.

Kredi kurumunun hangi medeni hukuk ilişkilerine girdiğine bağlı olarak hepsinin yasal statüsü farklıdır. Daha fazla veya tersine daha az olabilirler. Burada her şey, kredi kurumunun girişimci faaliyetine, bankacılık işinin ne kadar etkili olduğuna bağlıdır.

Ancak burada da uygun garantiler oluşturulmalıdır. Anlamları, ülke ekonomisindeki tüm konuların girişimci faaliyeti için eşit koşullar yaratmaktır. Bunu yapmak için, yasa bir yandan eşit iş koşullarını, diğer yandan bu işin daha esnek biçimlerini sağlamalıdır.

Bu arada, bizim görüşümüze göre, “Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında” Federal Kanun, bankacılık girişimciliğinin organizasyonel ve yasal biçimlerini seçmek için ilkel bir dizi fırsat sunmaktadır.

Sadece bankacılık hukuku dogmasını analiz edersek, bankacılık mevzuatının sadece evrensel bankalara ve diğer kredi kuruluşlarına izin verdiği ortaya çıkıyor. Bazı durumlarda, kanunda devlet bankası gibi bir şeyin işaretleri bulunmasa da, uygulamada bazı bankalar bize göre devlete aittir. Mevzuatta ihtisaslaşmış ve bölgesel banka kavramları bulunmamaktadır. Bu anlamda, statüler seti çok tekdüzedir (Shevchuk D.A.).

Bu, istikrarlı bir ekonomi için uygun olabilir, ancak Rusya'nın geçiş ekonomisi için uygun olmayabilir.

Rusya'da bankacılık sisteminin yasallığıyla ilgili sorunlar hala mevcut; çeşitli kurumsal ve yasal biçim ve kredi kurumu türlerinin kullanılması faydalı olacaktır. Üstelik bunlar sadece ekonomik veya finansal kavramlar değil, kanunlarda yer alan açık tanımlar olmalıdır. Şu ana kadar böyle bir netlik yok. Bu nedenle, örneğin bir bankaya tasarruf bankası denebilir, ancak adı dışında diğer bankalardan hiçbir farkı yoktur.

Diğer ülkelerde, bu sorunlar açık bir şekilde çözülmektedir.

Örneğin, İtalyan bankacılık sistemi devlete ait bankaları sağlar.

Veya örneğin İsviçre bankacılık sistemine bakalım. Bu esnek ve kapsamlı bir sistemdir. Büyük bankalara, özel bankacılık kurumlarına, bölgesel bankalara, tasarruf bankalarına ve kredi bankalarına sahiptir. İsviçre'de 29 kanton bankası bulunmaktadır (kantonların "ev bankaları" olarak adlandırılan, özellikle ve esas olarak kantonda faaliyet gösteren). Hepsi devlet mülkiyetindedir: yükümlülüklerinden devlet sorumludur ve yönetimi yerel yönetimlerin katılımıyla yürütülür. Onlar evrenseldir. Aynı durum tasarruf bankaları ve bölgesel bankalar için de geçerlidir. Bu çok büyük ve heterojen bir gruptur. Bu kurumların bir kısmı devlete ait, bir kısmı ise ortaklık şeklinde örgütleniyor. Ancak mülkiyet şekli ne olursa olsun burada hedef pazar yereldir. En büyüğü (1000'den fazla), Alman sistemine göre organize edilmiş bir grup kredi bankasıdır. Bu kasalar sadece üyelerine kredi vermektedir.

Pek çok modern yabancı ülkede kapsamlı bir bankacılık sisteminin olduğu ve mevcut mevzuatın sadece genel yasal statülerini değil, çeşitli banka türlerini öngördüğü gerçeğine başka örnekler de verilebilir.

Ancak şimdi bankacılık hukuku dogmasının analizine dönelim.

Kredi kuruluşu, bankalar ve banka dışı kredi kuruluşları için ortak olan bir kavramdır. Banka, bir tür borç veren kurumdur.

“Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında” Federal Kanunu (Madde 1) bir kredi kuruluşunun tanımını sağlar: “Kredi kuruluşu, faaliyetlerinin ana amacı olarak kar elde etmek için özel bir kuruluşa dayanan bir tüzel kişiliktir. Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın (Rusya Bankası) izni (lisansı) bu Federal Kanun tarafından öngörülen bankacılık işlemlerini yürütme hakkına sahiptir.Bir ticari şirket olarak her türlü mülkiyet temelinde bir kredi organizasyonu oluşturulur. "

Bu tanım birkaç önemli özellik içermektedir.

Öncelikle kredi kurumu tüzel kişiliktir. Sanatın 1. paragrafında. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 48'i şöyle diyor: “Tüzel kişilik, mülkiyet, ekonomik kontrol veya operasyonel yönetim konusunda ayrı mülkiyete sahip olan ve bu mülkle ilgili yükümlülüklerinden sorumlu olan, mülk edinebilen ve mülk sahibi olmayan kişisel mülk edinebilen ve kullanabilen bir kuruluştur. kendi adına haklar taşımalı, yükümlülükler taşımalı, mahkemede davacı ve davalı olabilmelidir. Tüzel kişilerin bağımsız bir bilançosu veya tahmini olmalıdır."

Federal Yasa, bir kredi kuruluşunun herhangi bir mülkiyet temelinde oluşturulan bir ticari kuruluş olduğunu söylediğinden, bu nedenle, tüzel kişilik olarak mülkü, mülkiyet temelinden başka bir şekilde kendisine ait olamaz.

Bir kredi kuruluşunun tüzel kişilik olarak temel anlayışı ve bu anlayışla ilgili bir takım mali konular, Sanatın 2. paragrafında yer alan hükme dayanmaktadır. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 48'i, “bir tüzel kişiliğin mülkünün oluşumuyla bağlantılı olarak, kurucularının (katılımcıların) bu tüzel kişiyle ilgili zorunlu haklara veya mülküne ilişkin gerçek haklara sahip olabileceğini belirtir. Katılımcılarının zorunlu haklara sahip olduğu tüzel kişiler arasında iş ortaklıkları ve dernekler, üretim ve tüketici kooperatifleri yer alır..."

Bir kredi kuruluşunun yalnızca bir ticari şirket olarak oluşturulabilmesi nedeniyle, sonuç olarak, katılımcılarının bununla ilgili olarak yalnızca sorumluluk hakları vardır. Bir kredi kurumunun yasal fonu sorununu ele aldığımızda, bu yükümlülük hakları sorununa geri döneceğiz.

Sanata göre. Federal Yasanın 7'sinde, bir kredi kuruluşunun bir adı olmalıdır. Bir kredi kuruluşunun Rusça'da bir firma (tam resmi) adı vardır, Rusya Federasyonu halklarının başka bir dilinde adı, kısaltılmış adı ve yabancı dilde adı olabilir. Kredi kuruluşunun ticari unvanı ile bir mührü vardır.

Bir kredi kuruluşunun kurumsal adı, "banka" veya "banka dışı kredi kuruluşu" kelimelerinin kullanımıyla bu tüzel kişiliğin faaliyetlerinin niteliğinin yanı sıra organizasyonel ve yasal formunun bir göstergesini içermelidir. .

Bir kredi kuruluşunun tescili için bir başvuru göz önüne alındığında, Rusya Bankası, önerilen adın Kredi Kuruluşlarının Devlet Tescili Kitabı'nda zaten yer alması durumunda, kredi kuruluşunun adının kullanılmasını yasaklamakla yükümlüdür. "Rusya", "Rusya Federasyonu", "devlet", "federal" ve "merkezi" kelimelerinin ve bunlardan türetilen kelime ve deyimlerin bir kredi kuruluşu adına kullanılmasına, Rusya Federasyonu mevzuatında belirlenen şekilde izin verilmektedir. Rusya Federasyonu.

Rusya Federasyonu'ndaki hiçbir tüzel kişi, Rusya Merkez Bankası'ndan bankacılık işlemlerini yürütmek için lisans almış olanlar dışında, kendi adına "banka", "Kredi kuruluşu" kelimelerini kullanamaz veya bu Yasal Durumun varlığını başka şekilde belirtemez. tüzel kişi bankacılık işlemlerini yürütme hakkına sahiptir.

Bir kredi kuruluşunun bir tüzüğü olmalıdır. Bir kredi kuruluşunun federal yasaların öngördüğü şekilde onaylanmış bir tüzüğü vardır.

Federal Kanunun gereklerine uygun olarak, bir kredi kuruluşunun tüzüğü şunları içermelidir:

1) kurumsal (tam resmi) ad ve federal yasayla belirlenen diğer tüm adlar;

2) organizasyonel ve yasal formun bir göstergesi;

3) yönetim organlarının ve ayrı bölümlerin konumu (posta adresi) hakkında bilgi;

4) Sanat uyarınca gerçekleştirilen bankacılık işlemleri ve işlemlerinin bir listesi. "Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında" Federal Kanunun 5'i;

5) kayıtlı sermaye miktarına ilişkin bilgi;

6) yürütme organları ve iç kontrol organları dahil olmak üzere yönetim organları sistemi, bunların oluşum prosedürü ve yetkileri hakkında bilgi;

7) belirtilen organizasyonel ve yasal forma sahip tüzel kişilerin sözleşmeleri için federal yasalar tarafından sağlanan diğer bilgiler.

Bir kredi kuruluşu, tüzüğünde yaptığı tüm değişiklik ve eklemeleri Rusya Merkez Bankası'na kaydettirmekle yükümlüdür. Rusya Merkez Bankası, usulüne uygun olarak yürütülen tüm belgelerin sunulduğu tarihten itibaren bir ay içinde, bir kredi kuruluşunun tüzüğüne yapılan değişiklik ve eklemelerin tesciline karar verir.

İkincisi, bir kredi kuruluşunun temel amacı kar etmektir.Kredi kuruluşu ticari bir kuruluştur. Sanatın 1. paragrafında. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 50'si, "tüzel kişiler, faaliyetlerinin ana hedefi olarak kar amacı güden kuruluşlar (ticari kuruluşlar) veya kar amacı gütmeyen ve elde edilen karları katılımcılar arasında dağıtmayan kuruluşlar olabilir. (kar amacı gütmeyen kuruluşlar)". Sanatın 2. paragrafında. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 50'si, "ticari kuruluşlar olan tüzel kişilerin iş ortaklıkları ve şirketler, üretim kooperatifleri, devlet ve belediye üniter işletmeleri şeklinde oluşturulabileceğini" öngörmektedir.

Bir tüzel kişilik, uygun devlet kurumuna kayıtlı olmalıdır. Kredi kurumları Rusya Merkez Bankası tarafından tescil edilmiştir.

Üçüncüsü, kredi kurumuna özel hukuki ehliyet verilmiştir. Bu, Rusya Merkez Bankası tarafından verilen tüzüğü ve izni (lisans) temelinde faaliyet gösterdiği anlamına gelir.

Hukuki ehliyet, bir kişinin belirli hak ve yükümlülükler edinme konusundaki hukuki ehliyetidir. Bir kredi kurumu için bu, bir tüzel kişinin özel yasal kapasitesidir. Özel yasal kapasite, bir tüzel kişilik olarak bir tüzel kişiliğin yalnızca tüzük tarafından sağlanan faaliyetleri yerine getirebileceği anlamına gelir. Sonuç olarak, bir tüzel kişi ancak bu tür faaliyetlerden kaynaklanan hukuki ilişkilere iştirak edebilir.

Mevzuat, belirli türdeki ticari faaliyetlerin ancak uygun bir lisans temelinde gerçekleştirilmesi durumunda yasal olduğunu belirtir.

Kredi kuruluşları, Rusya Merkez Bankası tarafından verilen lisanslar temelinde faaliyet göstermektedir.

Dördüncüsü, kredi kuruluşu, Sanatta belirtildiği gibi bankacılık işlemlerini yürütür. Federal Yasanın 1'i aynı Federal Yasada belirtilmiştir. Art. Federal Yasanın 1'i "işlemler" terimini kullanmazken, Sanat. Aynı Kanun'un "Kredi Kuruluşunun Bankacılık İşlemleri ve Diğer İşlemleri" olarak adlandırılan 5'inci maddesi, sadece bankacılık işlemlerinin bir listesini değil, aynı zamanda bir işlem listesini de belirler. İşlem listesi kapatılmaz, çünkü belirtilen listeye ek olarak, aynı maddede belirtildiği gibi bir kredi kuruluşu başka işlemler de yapabilir.

Beşinci olarak, bir kredi kuruluşu yalnızca bir ticari varlık şeklinde oluşturulabilir ve işletilebilir. Medeni mevzuata göre sadece anonim şirket, limited şirket ve ek sorumlu şirket bir kredi kuruluşunun kuruluş ve hukuki şekli olabilir. Bu, bir kredi kuruluşunun kurucularının, bir ticari şirket dışında, kuruluş, kooperatifler ve diğer organizasyonel ve yasal biçimlerin kuruluş sürecinde diğer örgütsel ve yasal biçimlerini kullanamayacakları anlamına gelir.

Banka - aşağıdaki bankacılık işlemlerini toplu olarak yürütme hakkına sahip bir kredi kuruluşu: gerçek ve tüzel kişilerden mevduata fon çekilmesi, bu fonların geri ödeme koşullarında kendi adına ve masrafları kendisine ait olmak üzere yerleştirilmesi, gerçek ve tüzel kişilerin ödeme, aciliyet, banka hesaplarının açılması ve muhafaza edilmesi.

Banka dışı kredi kuruluşu - federal yasaların öngördüğü belirli bankacılık işlemlerini yürütme hakkına sahip bir kredi kuruluşu. Banka dışı kredi kuruluşları için izin verilen bankacılık işlemleri kombinasyonları Rusya Merkez Bankası tarafından belirlenir.

Mevcut bankacılık kanununa göre, iki tür banka dışı kredi kuruluşu bulunmaktadır: - kar amacı gütmeyen yerleşim kuruluşları; - tahsilat hizmetleri. [20]

Yerleşim kar amacı gütmeyen kuruluşlar aşağıdaki bankacılık işlemlerini yürütme hakkına sahiptir:

1) tüzel kişilerin banka hesaplarının açılması ve sürdürülmesi;

2) Muhabir bankalar da dahil olmak üzere tüzel kişiler adına banka hesaplarında mutabakatların gerçekleştirilmesi.

NCO'lar, işlevsel amacına bağlı olarak, kredi kuruluşları da dahil olmak üzere tüzel kişilere bankalararası, döviz ve menkul kıymet piyasalarında hizmet verebilir, plastik kartlarla takas yapabilir, para, bono, ödeme ve uzlaştırma belgeleri tahsil edebilir ve yasal kurumlara nakit hizmetleri sunabilir. kuruluşlar. , nakit olmayan biçimde döviz alım ve satım işlemleri ile tüzükleri tarafından sağlanan işlemler, 23 Temmuz 1998 tarih ve 75 sayılı Rusya Bankası Talimatı ile belirlenen şekilde tescil edilmiştir. -BEN.

NCO'lar, kendi adlarına ve masrafları kendilerine ait olmak üzere tüzel kişilerden ve bireylerden mevduat olarak fon çekme hakkına sahip değildir.

Uzlaştırma NBCO'ları, Rusya Bankası'nın ilgili uzlaştırma NBCO'larının faaliyetlerine ve (veya) tüzüklerine ilişkin Model Düzenlemeleri tarafından belirlenen şekilde, tamamlanmış işlemlerde uzlaşmayı tamamlamak için uzlaşmalara katılan müşterilere kredi verme hakkına sahiptir. geri ödeme, aciliyet, ödeme, güvenlik, N6 düzenlemeleri, H16 tarafından belirlenen sınırlar dahilinde. Aynı zamanda, hesaplamalarda katılımcılar tarafından özel olarak oluşturulan rezervler (fonlar) pahasına kredi sağlanması, katılımcılar tarafından verilen yetkiler çerçevesinde gerçekleştirilir.

Uzlaşma NBCO'ları, yalnızca Rusya Bankası tarafından sıfır riskli yatırımlar olarak sınıflandırılan Rusya Federasyonu Hükümeti menkul kıymetlerine yapılan yatırımlar şeklinde geçici olarak ücretsiz nakit yerleştirme ve ayrıca bunları Rusya Bankası ile muhabir hesaplarında tutma hakkına sahiptir. takas faaliyetlerinde bulunan kredi kuruluşlarında.

Rusya Merkez Bankası'nın lisansının verdiği limitler dahilinde, yerleşim NCO'ları, tüzüklerinde öngörülen işlemleri ulusal (Rus rublesi) ve yabancı para birimlerinde gerçekleştirme hakkına sahiptir.

Rusya Merkez Bankası tarafından verilen bir lisans temelinde tahsilat kuruluşları, aşağıdaki bankacılık işlemlerini gerçekleştirme hakkına sahiptir: fon tahsilatı, kambiyo senetleri, ödeme ve uzlaştırma belgeleri.

Bu işlemlerin Rusya Merkez Bankası'nın bu konulara ilişkin mevcut talimatlarına uygun olarak yapılması gerekmektedir. [21]

Nakit tahsilat kuruluşlarının faaliyetleri esas olarak operasyonel risklerin ortaya çıkması ile ilişkili olduğundan, nakit tahsilat kuruluşları için asgari sermaye tutarı da dahil olmak üzere ihtiyatlı düzenleme gereklilikleri oluşturulmamıştır.

Fon tahsilatı, faturalar, ödeme ve uzlaştırma belgeleri güvenilir bir koruma ile sağlanmalıdır. Teminat, bu tür hizmetlerin sağlanmasında uzmanlaşmış bir kuruluş tarafından, banka dışı bir kredi kuruluşu ile uygun bir anlaşma temelinde veya banka dışı kredi kuruluşunun kendi teminat servisi tarafından gerçekleştirilebilir.

Güvenliğin kendi güvenlik servisi tarafından gerçekleştirilmesi durumunda, banka dışı bir kredi kurumu, Rusya Merkez Bankası'na kaydolduktan sonra, bulunduğu yerdeki içişleri organlarında güvenlik hizmetinin tüzüğü üzerinde anlaşmalıdır. Nakit tahsilat işlemlerini yürütmek için bir lisans almak için, böyle bir banka dışı kredi kuruluşu, aşağıdaki belgelerin noter tasdikli kopyalarını Rusya Merkez Bankası'nın bölge ofisine sunmalıdır: içişleri organları ile kararlaştırılan güvenlik hizmeti tüzüğü ; hizmet silahlarının depolanması ve kullanılması için içişleri organının izni; arabaların sahipliğini veya kiralandığını doğrulayan belgeler.

Tahsilat koruması, güvenlik faaliyetlerinde uzmanlaşmış bir kuruluş tarafından yapılacaksa, böyle bir banka dışı kredi kuruluşu, tahsilat işlemlerini yürütmek için bir lisans almak için, noter tasdikli kopyalarını Rusya Merkez Bankası'nın bölge ofisine sunmalıdır. güvenlik faaliyetlerinde uzmanlaşmış kuruluşun belgeleri: devlet tescil sertifikaları; tüzük; güvenlik faaliyetleri için lisanslar; hizmet silahlarının depolanması ve kullanılması için içişleri organının izni; bu kuruluşla bir güvenlik anlaşması ve toplama kuruluşunun arabalar için mülkiyet veya kiralama hakkını onaylayan belgeleri.

Bankacılık sistemi içinde bankacılık dışı kuruluşların payı çok önemsiz düzeydedir. Bu arada, banka dışı kredi kuruluşları bazı sorunları daha başarılı bir şekilde çözebilir. Bunların başında hesaplamalar sorunu gelir. Rusya Merkez Bankası, ne yazık ki, ülke genelinde gerçek zamanlı olarak yerleşimleri gerçekleştirebilecek küresel bir tüm Rusya elektronik yerleşim sistemi oluşturma görevini yerine getiremedi. Tüm bu sorunların uydu iletişimi yardımıyla çözüleceği varsayılmıştır. Ancak tüm bu aktivite gelişme göstermedi. Oysa uzlaşma sorunu, banka dışı kredi kuruluşları tarafından daha başarılı ve müşteriler için daha az riskle çözülebilir.

Rus bankaları yabancı ülkelerin kredi kurumlarıyla etkileşime girer, bu nedenle yasa ilk olarak bu ilişkileri düzenler, ikinci olarak Rus yasalarına göre yabancı banka kavramını tanımlar ve üçüncü olarak yabancı yatırımı düzenler.

Bahsedilen Federal Yasa şöyle diyor: "Yabancı bir banka, topraklarında kayıtlı olduğu yabancı bir devletin yasalarına göre bu şekilde tanınan bir bankadır."

Bir kredi kuruluşunun yasal kapasitesi

Bir kredi kuruluşunun hukuki ehliyeti, bir tüzel kişinin hukuki ehliyetinin özel bir durumudur.

Sanatta. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 49'u, tüzel kişiliğin, kurucu belgelerinde belirtilen faaliyetin amaçlarına karşılık gelen medeni haklara sahip olabileceğini ve bu faaliyetle ilgili yükümlülükleri üstlenebileceğini belirtmektedir.

Üniter işletmeler ve kanunla öngörülen diğer türdeki kuruluşlar hariç olmak üzere, ticari kuruluşlar, kanunla yasaklanmayan her türlü faaliyeti yürütmek için gerekli medeni haklara ve medeni yükümlülüklere sahip olabilir.

Bir tüzel kişi, listesi kanunla belirlenen belirli türde faaliyetlerde bulunabilir, ancak özel izin (lisans) temelinde. Bir tüzel kişinin hakları ancak kanunda öngörülen hallerde ve şekilde kısıtlanabilir. Hakların kısıtlanması kararı, tüzel kişi tarafından mahkemeye temyiz edilebilir. Bir tüzel kişiliğin yasal kapasitesi, kurulduğu anda ortaya çıkar (Madde 2, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 51. Maddesi) ve tasfiyesinin tamamlanmasıyla sona erer (Madde 8, Medeni Kanunun 63. Maddesi). Rusya Federasyonu). Tüzel kişinin lisans gerektiren faaliyetleri yürütme hakkı, bu tür bir lisansın alındığı andan itibaren veya içinde belirtilen süre içinde doğar ve yasa veya diğer yasal düzenlemelerde aksi belirtilmedikçe, geçerlilik süresinin sona ermesiyle sona erer. davranır.

Sanatta "Bankalar ve Bankacılık Üzerine" Federal Yasa. 5 "Bir kredi kuruluşunun bankacılık işlemleri ve diğer işlemleri" bankacılık işlemlerini ifade eder:

1) mevduatlardaki bireylerin ve tüzel kişilerin fonlarının çekilmesi (talep üzerine ve belirli bir süre için);

2) bu maddenin birinci bölümünün 1. paragrafında belirtilen toplanan fonların kendi adına ve masrafları kendisine ait olmak üzere yatırılması; [22]

3) gerçek ve tüzel kişilerin banka hesaplarını açmak ve sürdürmek;

4) muhabir bankalar da dahil olmak üzere gerçek ve tüzel kişiler adına banka hesaplarına ödeme yapmak;

5) şahıslar ve tüzel kişiler için fonların, kambiyo senetlerinin, ödeme ve uzlaştırma belgelerinin ve nakit hizmetlerinin toplanması;

6) nakit ve gayri nakdi döviz alım ve satımı;

7) değerli metallerin depolanması ve yerleştirilmesi;

8) banka teminatlarının verilmesi;

9) Banka hesabı açmadan gerçek kişiler adına para transferi yapmak (posta havaleleri hariç). [23]

Listelenen bankacılık işlemlerine ek olarak, bir kredi kuruluşu aşağıdaki işlemleri yapma hakkına sahiptir:

1) yükümlülüklerin nakit olarak yerine getirilmesini sağlayan üçüncü şahıslar için teminat verilmesi;

2) yükümlülüklerin nakit olarak yerine getirilmesini üçüncü şahıslardan talep etme hakkının edinilmesi;

3) bireylerle ve tüzel kişilerle yapılan bir anlaşma kapsamında fonların ve diğer mülklerin güven yönetimi; [24]

4) Rusya Federasyonu mevzuatına uygun olarak değerli metaller ve değerli taşlarla işlem yapmak;

5) gerçek ve tüzel kişilere, belgelerin ve değerli eşyaların saklanması için içlerinde bulunan özel binalar veya kasalar kiralamak;

6) kiralama işlemleri;

7) danışmanlık ve bilgi hizmetlerinin sağlanması.

Kredi kuruluşu, Rusya Federasyonu mevzuatına uygun olarak diğer işlemleri yapma hakkına sahiptir. Tüm bankacılık işlemleri ve diğer işlemler ruble cinsinden ve Rusya Merkez Bankası'ndan uygun bir lisansın varlığında - döviz cinsinden gerçekleştirilir. Maddi ve teknik destek kuralları da dahil olmak üzere bankacılık işlemlerini yürütme kuralları, federal yasalara uygun olarak Rusya Merkez Bankası tarafından belirlenir. Yetkili bankaların, sermaye hareketi ile ilgili döviz işlemleri yapmak için ayrı izinler (lisanslar) almadan döviz ve döviz cinsinden menkul kıymetlerle işlem ve işlem yapma kuralları, 27 Mart tarihli Rusya Merkez Bankası Yönetmeliği ile belirlenir. , 1998 No. 193-U.

Bir kredi kuruluşunun üretim, ticaret ve sigorta faaliyetlerinde bulunması yasaktır.

Sanatta "Bankalar ve Bankacılık Üzerine" Federal Yasa. 6 "Menkul kıymetler piyasasında bir kredi kuruluşunun faaliyetleri", Rusya Merkez Bankası'nın bankacılık işlemleri lisansına uygun olarak, bankanın menkul kıymetler ihraç etme, satın alma, satma, kaydetme, saklama ve diğer işlemleri yapma hakkına sahip olduğunu açıklar. bir ödeme belgesinin işlevlerini yerine getiren menkul kıymetler , fonların mevduat ve banka hesaplarına çekilmesini teyit eden, diğer menkul kıymetlerle, federal yasalara uygun olarak özel bir lisans gerektirmeyen işlemler ve ayrıca güven yönetimi yapma hakkına sahiptir. Bu menkul kıymetlerin gerçek ve tüzel kişilerle yapılan bir anlaşma kapsamında.

Bir kredi kuruluşu, federal yasalara uygun olarak menkul kıymetler piyasasında mesleki faaliyetlerde bulunma hakkına sahiptir. [25]

Bir kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesi ve diğer fonları

Bir kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesi, katılımcılarının katkılarından oluşur ve alacaklılarının çıkarlarını garanti eden asgari mülk miktarını belirler. Bu tanım Sanatta yer almaktadır. "Bankalar ve Bankacılık Üzerine" Federal Kanunun 11'i.

Kredi kuruluşunun örgütsel ve yasal biçimine bağlı olarak, bu, kayıtlı sermayenin, ekonomik şirketin kurucuları (katılımcılar) arasında bölünmüş belirli sayıda hisseden oluştuğu bir sermaye veya hisselere dayalı sermaye olabilir.

Rusya Bankası'nın 23 Temmuz 1998 tarihli 75-I sayılı Talimatı, bir kredi kuruluşunun, eğer sonunda ikinci ve sonraki her mali yılda, kredi kuruluşunun net varlıklarının (özkaynaklarının) değeri kayıtlı sermayesinden az olacaktır.

Bir kredi kuruluşunun kurucu sermayesini net varlıklarının (özkaynakları) miktarına düşürme kararı, kredi kuruluşundaki katılımcıların yıllık (olağan) genel kurul toplantısında alınır.

Rusya Merkez Bankası'nın 1 Ekim 1997 tarih ve 1 No'lu Talimatına göre bir kredi kuruluşunun öz fonları kayıtlı sermayeyi, fonları ve karı içerir. [26]

Rusya Merkez Bankası, yeni kayıtlı kredi kuruluşları için izin verilen asgari sermayeyi belirler. Asgari izin verilen sermaye standardı, kredi kuruluşunun türüne bağlı olarak belirlenebilir.

Federal yasa, Rusya Bankası'nın asgari kayıtlı sermaye miktarını değiştirme kararının, resmi yayın tarihinden en geç 90 gün sonra yürürlüğe girmesini sağlar. Yeni kayıtlı kredi kuruluşları için, Rusya Merkez Bankası, kayıt için belgelerin ibraz edildiği ve bir ruhsatın alındığı tarihte yürürlükte olan asgari izin verilen sermaye gereksinimini uygular.

Rusya Bankası, önceden kayıtlı kredi kuruluşlarından kayıtlı sermayelerini değiştirmelerini talep etme hakkına sahip değildir.

4 Temmuz 23 tarihli ve 1998-I sayılı CBR Talimatı'nın 75. Bölümü, yeni oluşturulan kredi kuruluşları için asgari kayıtlı sermaye miktarının, "Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında Federal Kanun'un gereklerine uygun olarak Rusya Bankası tarafından belirlendiğini belirtmektedir. ". Ayrıca, anonim şirket şeklinde oluşturulan bir kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesinin, kredi kuruluşunun kurucularının satın aldığı payların itibari değerinden oluştuğunu söyler. Limited şirket veya ek sorumlu şirket şeklinde kurulan kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesi, kurucularının paylarının itibari değerinden oluşur.

Rusya Merkez Bankası, kredi kuruluşlarının kayıtlı sermayesindeki parasal olmayan kısmın azami miktarını belirler.

75 No'lu Talimat, bir kredi kuruluşunun kuruluş sermayesine yapılan katkıların aşağıdaki şekillerde olabileceğini belirtmektedir:

▪ Rusya Federasyonu para birimindeki fonlar. Daha önce de belirtildiği gibi, Merkez Bankası'nın 30 Eylül 1998 tarih ve 365-U Talimatı, kredi kuruluşlarının kayıtlı sermayelerine katkı paylarının yabancı para cinsinden ödenmesine izin vermektedir;

▪ maddi varlıklar (tamamlanmamış inşaatlar hariç olmak üzere, kredi kuruluşunun bulunduğu banka binası veya binaları). Maddi varlıklar, kredi kuruluşunun bilançosuna Rusya Federasyonu para birimi cinsinden değerlendirilmeli ve yansıtılmalıdır.

31 Aralık 1998 tarih ve 474-U sayılı CBR Direktifi, Rusya Merkez Bankası Yönetim Kurulu'nun iznine tabi olarak, bir kredi kuruluşunun katılımcılarının (hissedarlarının) bir kredi kuruluşunun kurucu sermayesini ödeme hakkına sahip olduğunu belirlemiştir. Mevcut bir kredi kuruluşunun kurucu sermayesinin, kendilerine ait olan diğer parasal olmayan varlıklar, fonlar veya banka binası (tesisleri) ile oluşturulması ve arttırılması. Bu tür varlıkların azami büyüklüğü ve bileşimi Rusya Merkez Bankası Yönetim Kurulu tarafından belirlenir.

Rusya Bankası'nın 75 No'lu Talimatı da aşağıdaki noktaları sağlar.

▪ Mülkiyetin elden çıkarılması hakkı federal mevzuata veya daha önce yapılan anlaşmalara göre sınırlandırılmışsa, mülk şeklinde bir katkı yapılamaz.

▪ Bir kredi kuruluşunun kuruluşunda kayıtlı sermayesinin bir kısmının ödenmesine katkıda bulunulan maddi varlıkların parasal değeri, kurucular genel kurulu tarafından onaylanır.

▪ Anonim şirket şeklinde faaliyet gösteren bir kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesinin bir kısmının ödenmesine katkıda bulunulan maddi varlıkların parasal değerlemesi, kredi kuruluşunun yönetim kurulu tarafından yapılır.

▪ Federal yasaların öngördüğü durumlarda, bir kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesinin bir kısmının ödenmesine katkıda bulunulan maddi varlıklar, bağımsız bir değerleme uzmanı tarafından değerlenir.

▪ Bir kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesine öngörülen şekilde katkıda bulunulan nakit ve maddi varlıklar, onun mülkiyetine geçer.

▪ Oluşturulan bir kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesinin parasal olmayan kısmının maksimum büyüklüğü (standart) yüzde 20'yi geçmemelidir. Daha önce de belirtildiği gibi, Rusya Bankası'nın 8 Haziran 1999 tarih ve 571-U sayılı talimatı uyarınca, sabit kupon geliri olan federal kredi tahvilleri, oluşturulan ve mevcut kredi kuruluşlarının hisselerinin (hisselerinin) ödenmesi için kullanılabilir. Bir kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesinin tahvillerle ödenen kısmının maksimum büyüklüğü, kredi kuruluşunun toplam kayıtlı sermayesinin yüzde 25'inden fazla olamaz.

▪ Maddi varlıkların bir kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesine katkıda bulunması halinde, kurucuların (katılımcıların) bunları kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesine katkıda bulunma hakkını teyit eden belgeler ibraz edilmelidir.

Federal yasalar tarafından aksi belirtilmedikçe, bir kredi kurumunun yetkili sermayesini oluşturmak için ödünç alınan fonların kullanılması yasaktır.

Federal bütçeden ve devlet bütçe dışı fonlarından sağlanan fonlar, ücretsiz nakit para ve federal hükümet organları tarafından yönetilen diğer mülk nesneleri, federal yasalar tarafından aksi belirtilmedikçe, bir kredi kurumunun yetkili sermayesini oluşturmak için kullanılamaz.

Rusya Federasyonu'nun kurucu kuruluşlarının bütçelerinin fonları, yerel bütçeler, ücretsiz nakit ve Rusya Federasyonu'nun kurucu kuruluşlarının devlet yetkilileri ve yerel özyönetim organları tarafından tutulan diğer mülk nesneleri, yetkili sermayeyi oluşturmak için kullanılabilir. Rusya Federasyonu'nun kurucu bir kuruluşunun yasama eylemi veya federal yasaların öngördüğü şekilde yerel özyönetim organı kararı temelinde bir kredi kuruluşunun.

Kayıtlı sermaye, alacaklıların taleplerini garanti eder. Bununla birlikte, bir kredi kurumunun özelliği, dolaşıma sadece kendi parasını değil, aynı zamanda başkalarının parasını da dahil etmesi gerçeğinde yatmaktadır. Bu nedenle, belirli bir güvenilirlik, likidite ve ödeme gücü garantisi kendi fonlarıdır.

Sanatta. "Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası)" Federal Yasası'nın 64'ü, maksimum büyük kredi risklerinin toplam büyük risklerin ve kredi kurumunun kendi fonlarının bir yüzdesi olarak belirlenmesini sağlar. Büyük kredi riski, kredi kuruluşunun kendi fonlarının yüzde 5'inden fazla bir miktarda bir müşteri lehine kredi, garanti ve garanti hacmidir. Büyük kredi risklerinin azami tutarı, bir kredi kuruluşunun özkaynaklarının yüzde 25'ini aşamaz.

Sanata göre. "Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası)" Federal Yasası'nın 73'ü, Rusya Bankası, standartların her biri için kendi fonlarını, varlıklarını, yükümlülüklerini ve varlıklar için risk miktarını belirleme yöntemlerini belirler. uluslararası standartları ve bankalar, bankacılık birlikleri ve birliklerle yapılan istişareleri dikkate almak.

Rusya Merkez Bankası, banka türlerine ve diğer kredi kuruluşlarına göre hesaplamaları için farklı standartlar ve yöntemler belirleme hakkına sahiptir. Rusya Merkez Bankası, yürürlüğe girmesinden en geç bir ay önce, standart ve hesaplama yöntemlerinde yapılacak değişiklikleri resmi olarak duyurur. Bankaların faaliyetleri için zorunlu ekonomik standartlar Rusya Merkez Bankası'nın 1 Ekim 1997 tarihli ve 1-I sayılı Talimatı ile Kurulmuştur "Bankaların faaliyetlerini düzenleme prosedürü hakkında."

Bu norm ve standartlara uygunluk şartlarını belirleyen "Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında" Federal Kanunun ilgili normları dikkate alındığında, bir kredi kuruluşunun kendi fonlarını belirleme sorununu dikkate almak gerekir. . Bir kredi kuruluşunun özkaynaklarının belirlenmesi sorununun hukuki, mali ve muhasebe yönleri vardır.

Kayıtlı sermaye ile bir bağlantı olduğu sürece yasal önemi vardır. Kayıtlı sermaye kavramı belirli bir şekilde "ana ve ek sermaye" kavramı ile ilişkilidir.Ayrıca, örneğin, kayıtlı sermayenin ödünç alınan fonlarla oluşturulamaması durumunda (Madde 11 uyarınca) akılda tutulmalıdır. "Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında Federal Kanun"), belirli koşullar altında ek sermaye mümkündür. Bu durum, bir kredi kurumunun sermayesinin oluşum mekanizmalarını anlamak ve sadece güvenilirlik açısından değil, aynı zamanda meşruiyet açısından da değerlendirmek için gereklidir.

Rusya Merkez Bankası'nın 1 Haziran 1998 tarihli ve 31-P sayılı Yönetmeliğinde “Kredi kurumlarının öz fonlarının (sermayesinin) hesaplanmasına ilişkin metodoloji hakkında” [27] (Rusya Merkez Bankası'nın Haziran tarihli Direktifleri ile değiştirildiği şekliyle) 15, 1999 tarih ve 576-U, 4 Şubat 1999 tarih ve 496-U ve 31 Aralık 1998 tarih ve 473-U sayılı Kanunda) şöyle denilmektedir: “Kredi kuruluşlarının özsermaye (sermaye) miktarı, Rusya Merkez Bankası'nın belirlediği metodoloji, sabit sermaye ve ek sermayenin toplamı olarak belirleniyor.” [28]

Ek fonların sermaye benzeri kredileri de içermesi ilginçtir. [29]

Bir tüzel kişilik veya gerçek kişi veya bir tüzel kişilik grubu ve (veya) bir anlaşma ile bağlantılı kişiler veya birbirine bağlı veya bağlı bir grup tüzel kişilik tarafından bir veya daha fazla işlem sonucunda satın alma, daha fazlası hisselerin (hisselerin) yüzde 5'inden fazlası kredi kurumu, Rusya Bankası'nın bildirimini gerektirir, yüzde 20'den fazlası - Rusya Bankası'nın önceden onayı.

Rusya Merkez Bankası, başvurunun alındığı tarihten itibaren en geç 30 gün içinde başvuru sahibine kararını - rıza veya ret hakkında yazılı olarak bildirir. Reddetme motive edilmelidir. Rusya Bankası belirtilen süre içinde alınan karar hakkında bilgi vermezse, bir kredi kuruluşundaki hisselerin (hisselerin) alım ve satımı işlemi çözülmüş sayılır.

Bir kredi kuruluşunun hisselerinin (hisselerinin) yüzde 20'sinden fazlasının satın alınmasına ilişkin ön onay prosedürü, aşağıdakileri sağlayan 23 Temmuz 1998 tarih ve 75-I sayılı Merkez Bankası Talimatı ile belirlenir:

1. Bir edinen veya bir anlaşma ile birbirine bağlı bir grup edinen veya birbirine bağlı veya bağımlı olan bir grup edinen tarafından bir veya birkaç işlem sonucunda edinim (Medeni Kanun'un 105 ve 106. Maddeleri). Rusya Federasyonu), bir kredi kuruluşunun hisselerinin (hisselerinin) yüzde 20'sinden fazlasının daha önce RUSYA Bankası ile anlaşmaya varılmış olması gerekir. Aynı zamanda, bir kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesinin yüzde 20'sinden fazla bir payının her edinimi için önceden izin alınması gerekir (Merkez Bankası'nın 28 Temmuz 1999 tarih ve 220-T sayılı yazısında, bir durum Kurucuların (katılımcıların) hisselerinin, kayıtlı sermayesindeki azalma nedeniyle bir kredi kuruluşunun hisselerinin (hisselerinin) yüzde 20'sinden fazla olduğu kabul edilir. yeni işlemler gerçekleşir ve bu nedenle Rusya Merkez Bankası'ndan önceden onay alınması gerekmez).

2. Yukarıda belirtilen tüzel kişiler, istikrarlı bir mali duruma sahip olmaları ve üç yıldır faaliyette bulunmaları halinde, faal bir kredi kuruluşunun (ikincil piyasada satın alma dahil) hisselerinin (hisselerinin) yüzde 20'sinden fazlasını alma hakkına sahiptir.

3. Edinen kişinin bir kredi kuruluşunun hisselerinin (hisselerinin) yüzde 20'sinden fazlasına Rusya Merkez Bankası'nın önceden izni olmaksızın sahip olmasıyla sonuçlanan bir işlem geçersizdir.

4. Bir kredi kuruluşunun hisselerinin (hisselerinin) yüzde 20'sinden fazlasının satın alınması için Rusya Merkez Bankası'ndan önceden izin alma yükümlülüğü, edinene (bir anlaşma ile bağlı olan, yan kuruluşlar veya birbirlerine bağımlı olan alıcılar) aittir ( Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 105 ve 106. Maddeleri) veya Rusya Merkez Bankası'ndan bir kredi kuruluşunda böyle bir hisse (hisse) alımı için önceden izin alınması talebi, Rusya Merkez Bankası'nın bölge ofisine sunulur. Payları (hisseleri) devralan (ilgili alıcılardan biri) veya yetkili bir kişi tarafından devralınan kredi kuruluşunun faaliyetlerini denetler.

Bağlı şirket ve bağlı şirket kavramları Sanatta verilmiştir. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 105'i, bir ticari şirketin, başka bir (ana) ticari şirket veya ortaklığın, kayıtlı sermayesine baskın katılımı nedeniyle veya aralarında imzalanan bir anlaşma uyarınca bağlı ortaklık olarak tanınmasını sağlar. veya başka bir şekilde bu tür bir toplum tarafından alınan kararları belirleme yeteneğine sahiptir. Bağlı şirket, ana şirketin (ortaklığın) borçlarından sorumlu değildir. Ana şirket (ortaklık), kendisiyle yapılan bir anlaşma da dahil olmak üzere, bağlı kuruluşa bağlayıcı talimatlar verme hakkına sahip olup, bağlı kuruluş tarafından bu talimatlar uyarınca gerçekleştirilen işlemlerden bağlı şirketle birlikte müştereken ve müteselsilen sorumludur. Ana şirketin (ortaklığın) kusuru nedeniyle bir bağlı ortaklığın iflası (iflas) durumunda, ikincisi Borçları için ikincil sorumluluk taşır. Bir bağlı şirketin katılımcıları (hissedarları), ticari şirketlerle ilgili yasalar tarafından aksi belirtilmedikçe, ana şirketten (ortaklıktan) yan şirkete kendi kusurundan kaynaklanan zararlar için tazminat talep etme hakkına sahiptir.

Sanata göre. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 106'sı, başka bir (baskın, katılımcı) şirketin bir anonim şirketin oy hisselerinin yüzde 20'sinden veya sınırlı bir sermayenin kayıtlı sermayesinin yüzde 20'sinden fazlasına sahip olması durumunda, bir ticari şirket bağımlı olarak kabul edilir. sorumluluk şirketi. Bir anonim şirketin oy hakkına sahip hisselerinin yüzde 20'sinden veya bir limited şirketin kayıtlı sermayesinin yüzde 20'sinden fazlasını satın alan bir ticari şirket, bu konudaki bilgileri ticari şirketlerle ilgili yasaların öngördüğü şekilde derhal yayınlamakla yükümlüdür. İktisadi şirketlerin birbirlerinin kurucu sermayelerine karşılıklı katılım sınırları ve bu şirketlerden birinin başka bir şirketin ortakları veya hissedarlarının genel kurul toplantısında kullanabileceği oy sayısı kanunla belirlenir.

Yüzde 20'den fazla hisse (hisse) edinme olasılığı başvurusu, hisse senedi (hisse) edinenler ile diğer edinenler ve (veya) kredi kuruluşunun hisse (hisse) sahipleri arasında bir ilişkinin olmadığını veya varlığını göstermelidir. , ayrıca böyle bir ilişkinin, anlaşmanın, birbirlerinin sermayesine karşılıklı katılımın veya diğer herhangi bir bağlantı biçiminin niteliği.

5. Bir kredi kuruluşunun hisselerinin (hisselerinin) yüzde 20'sinden fazlasının satın alınması için önceden onay verme olasılığı, başvuruya ekli aşağıdaki belgeler temelinde Rusya Merkez Bankası bölge ofisi tarafından değerlendirilir:

▪ Tüzel kişilerin devlet kaydını doğrulayan belgelerin noter tasdikli kopyaları (tüzel kişilerin hisselerinin (hisselerinin) yüzde 20'sinden fazlasını satın alan bir kredi kuruluşunun kurucuları tarafından temsil edilir);

▪ Tüzel kişiliğin (edinen tarafın) kurucu belgelerinin noter tasdikli kopyaları; [otuz]

▪ edinenlerin - tüzel kişilerin mali tablolarının güvenilirliğine ilişkin denetim raporları, son üç yıllık faaliyete ait bilançolar ve kar ve zarar tablolarının eki, Devlet Vergi Dairesi'nden işaretli son raporlama tarihi itibariyle bilançolar Rusya Federasyonu (şu anda Rusya Federasyonu Vergi ve Harçlar Bakanlığı);

▪ Rusya Federasyonu Devlet Vergi Dairesi'nden, federal bütçeye, Rusya Federasyonu'nun kurucu kuruluşlarının bütçesine ve yerel bütçeye yönelik yükümlülüklere ilişkin herhangi bir borcun bulunmadığının teyidi;

▪ net varlıklar (özsermaye) göstergesinin ve mevcut likidite oranının hesaplanması (bir kredi kuruluşu oluştururken veya kayıtlı sermayesini artırırken, hisselerin (hisselerin) yüzde 20'sinden fazlasını satın alan bir kişinin öz fonlarının yeterliliğini belirlerken, hisseler ( Sınır ötesi kısımdaki hisseler), bir kredi kuruluşunun başka bir katılımcısının mülkiyeti (kayıtlı sermayeye karşılıklı katılım) ve ayrıca katılımcının çapraz sahip olduğu kısımdaki hisseler (hisseler) dikkate alınmaz. ve kredi organizasyonu (kayıtlı sermayeye karşılıklı katılım);

▪ tüzel kişiliğin katılımcılarının bir listesi - bir kredi kurumunun hisselerini (hisselerini) satın alan kişi (50'den fazla hissedarı olan açık anonim şirketler ve kapalı anonim şirketler, sermayenin yüzde 5'inden fazlasına sahip olan hissedarların bir listesini sunar) hisseler);

▪ Anti-tekel kurallarına uygunluk konusunda federal anti-tekel otoritesinin kararı.

Rusya Merkez Bankası'nın bölgesel şubesi, sunulan belgeleri, alındığı tarihten itibaren otuz gün içinde ve kredi kuruluşunun hisselerini (hisselerini) edinen (ler) in mali durumunu (yeterliliği dahil) dikkate alarak değerlendirir. kredi kurumunun kayıtlı sermayesindeki pay (hisseler) için ödenecek fonlar), başvuru sahibine kararını - rıza veya reddi hakkında yazılı olarak bildirir.

75-I sayılı Talimatın aynı hükümleri, faal bir kredi kuruluşunda hisse (hisse) alırken (ikincil piyasada satın alma dahil) uygulanır.

26 Mart 1999 tarihli ve 72-P sayılı TKK Yönetmeliği, bir kişinin yeni oluşturulan bir kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesinde hisse (hisse) edinmesi veya mevcut bir kredi kuruluşunda yüzde 20'den fazla hisse (hisse) edinmesi durumunda, kredi kuruluşu, faaliyetlerini denetleyen Banka'nın bölge ofisi Rusya'ya, bir kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesini belirtilen kişinin pahasına ödemenin yasallığını doğrulamak ve tatmin edici finansal durumunu teyit etmek için gerekli belgeleri sunmalıdır.

Rusya Bankası, bir kredi kuruluşundaki hisselerin (hisselerin) yüzde 20'sinden fazlasının satışı için bir işleme, hisse alıcılarının (hisse senetlerinin) tatmin edici olmayan bir mali durumunu tespit etmesi, antitekelciliği ihlal etmesi durumunda, rıza göstermeyi reddetme hakkına sahiptir. kurallar ve federal yasaların öngördüğü diğer durumlarda.

Bir kredi kuruluşunun kurucularının (katılımcılarının) yasal statüsü

Bir kredi kurumunun kurucularının (katılımcılarının) medeni hukuk ve bankacılık statüsü arasında ayrım yapmak gerekir.

Banka kurucularının, tescil tarihinden itibaren ilk üç yıl içinde banka üyeliğinden çıkma hakları yoktur.

Bir kredi kuruluşunun kurucuları (katılımcıları), kredi kuruluşunun kurucu sermayesine yatırdıkları mülk ve fonlar üzerinde mülkiyet hakkına sahip değildir. Sadece talep etme hakları vardır.

Bununla birlikte, Sanatta "Sınırlı Sorumluluk Şirketleri Hakkında" Federal Yasa. 22, şirket üyesinin şirketin kayıtlı sermayesindeki payını (hissenin bir kısmını) şirketin başka bir üyesine veya şirket tüzüğü tarafından yasaklanmamışsa, bir şirkete rehin verme hakkına sahip olduğunu belirtir. Şirket genel kurul kararı ile şirketin muvafakati ile üçüncü kişi, şirket üyelerinin tamamının oy çokluğu ile kabul edilen, böyle bir kararın verilebilmesi için daha fazla sayıda oy ihtiyacı öngörülmediği takdirde, şirketin tüzüğü tarafından. Payını (hissenin bir kısmını) rehin vermek isteyen şirket üyesinin oyları, oylama sonuçları belirlenirken dikkate alınmaz.

Sanatın 1. paragrafında belirtilen genel kurallara uygun olarak. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 336'sı, mülkiyet hakları da dahil olmak üzere herhangi bir mülk rehnedilebilir. Yorum yapılan makale özellikle hakların rehinine ilişkindir. Bu tür rehin, Sanatın 3. paragrafı ile düzenlenir. 335, Sanatın 2. paragrafı. Medeni Kanunun 336'sı ve "Rehin" Kanununun IV. Bölümü ("Hak Taahhüdü") maddeleri.

Yorumlanan makaleden, bir şirketin kayıtlı sermayesindeki bir hisseyi (hissenin bir kısmını) yalnızca üçüncü bir tarafa rehin vermenin doğrudan yasaklanması olasılığını takip eder. Bir hissenin (bir hissenin bir kısmının) rehninin yasaklanmasına ilişkin tüzükte yer alan genel kural, hisselerini rehin hakkı olan katılımcılar arasındaki ilişkiler için geçerli değildir.

Yorumlanan makale, hissedarlar genel kurulunda ve nitelikli çoğunlukla bir hissenin (hissenin bir kısmının) rehinine ilişkin karar alınması için özel bir prosedür sağlar. Bir ve (veya) diğer şartın ihlali, aynı şekilde ilgili kararın geçersiz olarak tanınmasını gerektirir.

Bir limited şirket şeklinde faaliyet gösteren bir kredi kuruluşu, kredi kuruluşundan çekilmek için başvuruda bulunan katılımcıya payının gerçek değerini ödemekle veya kredi kuruluşundaki katılımcının rızasıyla, ayni değerde bir mülktür. Kredi kuruluşundan çekilen bir katılımcıya ödenecek payın gerçek değeri, kredi kuruluşundan çekilme başvurusunun yapıldığı yıla ait şirketin mali tabloları esas alınarak belirlenir ve kredi kuruluşundan çekilme başvurusunun yapıldığı yıla tekabül eder. kredi kuruluşunun özkaynaklarının değeri, katılımcının kayıtlı sermayedeki pay kredi kuruluşunun nominal değeri ile orantılıdır. Kredi kuruluşundan çekilen bir katılımcıya ödenecek payın gerçek değerinin belirlenmesi için, katılımcıların paylarının nominal değeri dikkate alınarak kredi kurumunun özkaynakları hesaplanır (bilanço hesap no. raporlama yılı sonunda gerçekleştirilmesi gereken hisselerin değeri.

Kredi kuruluşu, katılımcıya, payın gerçek değerini çekerek veya kredi kuruluşu üyesinin rızasıyla, finansal sürenin bitiminden itibaren altı ay içinde aynı değerdeki mülkü ayni olarak ödemekle yükümlüdür. Kredi kuruluşunun tüzüğünde daha kısa bir süre öngörülmedikçe, kredi kuruluşundan çekilme başvurusunun yapıldığı yıl.

Bir kredi kuruluşunun bir üyesi, kuruluş sermayesine olan katkısını tam olarak ödememişse, kredi kuruluşu, kendisine, katkı payının ödenen kısmıyla orantılı olarak, payının gerçek değerini ödemekle yükümlüdür.

Katılımcının kredi kuruluşundan çekilmesi halinde, kredi kuruluşundan çekilme başvurusunda bulunduğu andan itibaren payı kredi kuruluşunun nominal değerleriyle muhasebesine yansıtılmak üzere kredi kuruluşuna devredilir.

Kredi kuruluşlarının kayıtlı sermayesine yabancı para cinsinden katkı payı ödemesi

1 Aralık 1997'den başlayarak ve 30 Eylül 1998'e kadar, bir kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesinin döviz cinsinden oluşturulmasına yasak getirildi.

Rusya Bankası'nın 26 Eylül 1997 tarih ve 523 sayılı Talimatı “Rusya Federasyonu para biriminde bir kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesinin oluşturulması prosedürü hakkında”, oluşumu için tek tip bir prosedür sağlamak amacıyla belirtildi. Rusya Federasyonu para birimindeki kredi kuruluşlarının kayıtlı sermayesi, 1 Aralık 1997'den itibaren, yeni oluşturulan kredi kuruluşlarının kayıtlı sermayelerindeki hisselerin ödenmesi için ödeme yaparken döviz kullanması yasaktır. Katılımcıların ek katkıları veya hisselerin nominal değerindeki değişiklikler nedeniyle 1 Aralık 1997'den sonra kayıtlı sermayelerini artıran işletme kredi kuruluşlarının, kayıtlı sermaye ödemeleri için yalnızca Rusya Federasyonu para biriminde ödeme yapması gerekmektedir. [31]

Ancak 17 Ağustos 1998'deki krizden sonra durum değişti ve Rusya Merkez Bankası bu yasağı kaldırdı. Merkez Bankası'nın 30 Eylül 1998 tarih ve 365-U sayılı "Kredi kuruluşlarının kayıtlı sermayelerine yabancı para cinsinden katkı payı ödenmesi yasağının kaldırılmasına ilişkin" Talimatı, Yönetim Kurulu kararı uyarınca, Rusya Bankası, Rusya Federasyonu Merkez Bankası, özel talimatlara bağlı olarak, kredi kuruluşlarının kayıtlı sermayelerine yabancı para cinsinden katkı paylarının ödenmesine izin vermektedir. Kredi kuruluşlarının kayıtlı sermayesinin muhasebeye yansıması Rusya Federasyonu para biriminde yapılmaktadır. [32]

Kayıtlı sermayenin yabancı para cinsinden ödenmesine ilişkin prosedür, 19 Mart 1999 tarih ve 513-U sayılı Merkez Bankası Direktifi ile sağlanmaktadır “Kredi kuruluşlarının kayıtlı sermayesinin yabancı para cinsinden ödenmesi ve ilgili işlemlerin muhasebeye yansıtılması prosedürü hakkında hesapları”[33], bir kredi kuruluşunun kurucularının (katılımcıların) - yerleşikler ve yerleşik olmayanlar - oluşturulan ve faaliyet gösteren kredi kuruluşlarının yetkili sermayesinin yabancı para cinsinden gayri nakdi olarak tamamen veya kısmen ödenmesi hakkına sahip olduğunu belirtir. veya Rusya Federasyonu mevzuatı ve Alıntılanan Talimat tarafından belirlenen Prosedürdeki nakit formları. Kredi kuruluşlarının hisselerinin (hisselerinin) Rusya Federasyonu mevzuatı ve belirtilen Direktif tarafından belirlenen şekilde yabancı para cinsinden ödenmesi, mukimlerin Rusya Merkez Bankası'ndan hareketiyle ilgili döviz işlemleri yapmak için izin almasını gerektirmez. başkent. Tüzel kişiler, kredi kuruluşlarının yabancı para cinsinden hisselerini (hisselerini) nakit olarak ödeyemezler.

Ayrıca, bu Yönerge, bir kredi kuruluşunun döviz cinsinden hisselerinin (hisselerinin) nakit olmayan bir şekilde ödenmesinin, yerleşik kişiler tarafından yetkili yerleşik kredi kuruluşlarındaki cari döviz hesaplarından kendi döviz fonları pahasına gerçekleştirildiğini belirtmektedir. . Bir kredi kuruluşunun döviz cinsinden paylarının (paylarının) ödemesi, yerleşik kredi kuruluşları tarafından yetkili yerleşik kredi kuruluşları veya yerleşik olmayan kredi kuruluşları nezdindeki muhabir hesaplarından yapılır.

Yurt dışı yerleşik kredi kuruluşlarının kurucuları (katılımcıları), yerleşik kredi kuruluşlarındaki döviz hesaplarından veya yurt dışı yerleşik bankalardaki hesaplarından pay (hisse) öderler.

Hisseler (hisseler) karşılığında kuruculardan (katılımcılar) döviz cinsinden alınan fonları kredilendirmek için, kredi kuruluşları, belirlenen prosedüre uygun olarak Vneshtorgbank veya Rusya Sberbank'ta muhabir hesapları açar (Muhasebeyi Sürdürme Kurallarının I. Kısmının 1.16. maddesi). Rusya Federasyonu Bölgesinde Bulunan Kredi Kuruluşları) Federasyon, 18 Haziran 1997 tarihli, No. 61) [34] adlarına karşılık gelen hesapların tutulmasına yönelik bir rejim ile.

Mukim olmayanlar tarafından kredi kuruluşlarındaki hisselerin (hisselerin) yabancı para cinsinden ödenmesi, Rusya Merkez Bankası'ndan izin alındıktan sonra, Rusya Merkez Bankası Yönetmeliği No. Yerleşik olmayan bir kişinin yerleşik bir kredi kurumunun kurucu sermayesinin oluşumuna katılımının ancak Rusya Merkez Bankası'ndan izin alındıktan sonra mümkün olduğunu belirten yerleşik olmayanlar”.

Aynı zamanda, açık anonim şirket şeklinde kayıtlı bir mukim kredi kuruluşuna, hisselerinin toplam hissesi varsa, birincil piyasada (mukim olmayan hissedarlar belirtilmeden) mukim olmayanlara hisse satma izni verilebilir. ihraç sonuçlarını takip eden yabancı yatırımcılar, kayıtlı sermayesinin yüzde birini aşamaz.

Yerleşik olmayanlar pahasına kayıtlı sermayeyi artırma izni verilir:

a) Rusya Merkez Bankası'nın veya OPERU-2'nin bir bölgesel şubesi (bu kuruluşlardan hangisinin kredi kuruluşunun faaliyetlerini denetlediğine bağlı olarak), kayıtlı sermayedeki bir artışın bir sonucu olarak, yerleşik olmayanların kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesindeki hisselerin yüzde biri (dahil);

b) Rusya Merkez Bankası'nın merkez ofisi, kayıtlı sermayedeki bir artışın bir sonucu olarak, yerleşik olmayanlar kredi kurumunun kayıtlı sermayesindeki hisselerin yüzde birinden fazlasına sahip olacaklarsa. İkinci Operasyonel Daire Başkanlığı tarafından denetlenen kredi kuruluşları, OPERA-2'ye bir belge paketi gönderir ve OPERA-XNUMX, bu belgelerin kendilerine ulaştığı tarihten itibaren bir ay içinde Bankacılık ve Denetim Lisanslama Dairesi'ne görüşlerini iletir.

19 Mart 1999 tarih ve 513-U sayılı Merkez Bankası Yönergesi, kurucuların (katılımcıların), her ikisi de Rusya Bankası tarafından yabancı para cinsinden bankacılık işlemleri yapmak üzere lisanslanmış kredi kuruluşlarının hisseleri (hisseleri) için yabancı para biriminde ödeme yapabileceklerini belirtmektedir. ve böyle bir lisansa sahip olmamak. Yabancı para cinsinden bankacılık işlemleri yapma izni olmayan kredi kuruluşları, Rusya Merkez Bankası'ndan özel bir izin almadan, hisse (hisse) için ödeme olarak alınan dövizi yalnızca ekonomik amaçlarla dış ekonomik faaliyet yürütmek için kullanabilirler. Kredi kuruluşlarındaki payların (hisselerin) değeri, yabancı para ile ödeniyorsa, kredi kuruluşunun kurucuları (üyeleri) genel kurulu veya yönetim kurulu (denetim kurulu) tarafından belirlenir (bundan böyle "Kuruluş" olarak anılacaktır). yetkili kuruluş) bu Talimatın gerekliliklerini dikkate alarak, Rusya Federasyonu mevzuatı ve Rusya Merkez Bankası düzenlemeleri ile belirlenen prosedüre uygun olarak.

Kredi kuruluşlarının döviz fonlu hisseleri (hisseleri) için ödeme yaparken, tek Avrupa para birimi euro ve aşağıdaki ülkelerin ulusal para birimi kullanılabilir: Avustralya, Avusturya, Belçika, Büyük Britanya, Almanya, Yunanistan, Danimarka, İrlanda, İspanya, İtalya, Kanada, Lüksemburg, Hollanda, Yeni Zelanda, Norveç, Portekiz, ABD, Finlandiya, Fransa, İsveç, İsviçre, Japonya.

Bir kredi kuruluşunun yetkili organının kararı ile, kredi kuruluşlarının hisseleri (hisseleri) için ödeme, 1.6 Mart 19 tarih ve 1999-U Sayılı TCMB Direktifinin 513 paragrafı uyarınca yabancı para cinsinden yapılabilir. Bir kredi kuruluşunun yetkili organı, bir kredi kuruluşunun yetkili sermayesinin ödenmesine izin verilen her ülkenin para biriminde ve ayrıca Rus rublesinde hisse (hisse) ödemesinin yapılması gereken değeri belirler. Yabancı para cinsinden ödenen kredi kuruluşlarının hisselerinin (hisselerinin) nominal değeri, kurucu belgeler ve kurucular (katılımcılar) listelerinde sadece ruble olarak ifade edilmeli ve ikinci dereceden bakiye hesaplarında kurucuların (katılımcıların) ayrı kişisel hesaplarına kaydedilmelidir.

Kredi kuruluşlarının kayıtlı sermayesinin sabit kupon geliri ve nakit ile federal kredi bonoları ile ödenmesi

8 Haziran 1999 tarih ve 571-U sayılı TCMB Direktifi, "Sabit Kupon Getirili Federal Kredi Tahvilleri Olan Kredi Kuruluşlarında Faizlerin (Hisselerin) Ödeme Prosedürü Hakkında ve Nakit Olarak", hisse senetleri için ödeme prosedürünü sağlar ( hisseleri) 12 Aralık 1998 tarih ve 1787-r "Devlet Menkul Kıymetlerinin Yenilenmesi Hakkında" Rusya Federasyonu Hükümeti Kararnamesi uyarınca çıkarılan sabit kupon gelirli federal kredi tahvillerine sahip kredi kuruluşlarında ve "Kısa Vadeli Kuponsuz Devlet Tahvilleri ile Sabit ve Değişken Kupon Getirili Federal Kredi Tahvillerinin 31 Aralık 1999 tarihine kadar itfa edilmesi ve Rusya Federasyonu Hükümeti'nin ve Rusya Federasyonu Hükümeti'nin ilanından önce tedavüle çıkarılmasına ilişkin Usul Hakkında Yönetmelik" 17 Ağustos 1998 tarihli Rusya Federasyonu Merkez Bankası, sahipleriyle anlaşarak, Rusya Federasyonu Maliye Bakanlığı tarafından onaylanan yeni yükümlülükler ve kısmi fon ödemesi ile değiştirilerek ii ve Rusya Merkez Bankası tarafından 21 Aralık 1998 No. 258 ve 375-T (müteakip değişiklikler ve eklemeler ile).

Tahviller, kurulmuş ve faaliyet gösteren kredi kuruluşlarının hisselerini (hisselerini) ödemek için kullanılabilir.

1.2-U Sayılı TCMB Direktifinin 571. Maddesinde, bir kredi kuruluşunun tahvil olarak ödenen sermayesinin azami tutarının, tahviller dikkate alındığında, kredi kuruluşunun toplam kuruluş sermayesinin yüzde 25'ini geçemeyeceği belirtilmektedir. katkı paylarının yanı sıra daha önce ödenmiş pay (hisse) tahvilleri de dikkate alınarak. Direktifin bu paragrafı, diğer parasal olmayan fon türleri tarafından ödenen kayıtlı sermaye miktarına bakılmaksızın geçerlidir.

Pay (hisse) karşılığı olarak kabul edilen tahvillerin, mülkiyet temelinde tahvil sahibine ait olması ve herhangi bir yükümlülük altına girmemiş olması gerekir.

Bir kredi kuruluşunun yetkili organının kararı ve yeni oluşturulan kredi kuruluşları için - kurucular (katılımcılar) genel kurulu, tahvillerde ödenen kayıtlı sermayenin (veya artışının) toplam miktarını ve ayrıca fiyatını belirlemelidir. hisse (hisse) karşılığı olarak kabul edildikleri tahviller.

Hisse senetleri (hisseler) için ödeme yapılırken tahvillerin fiyatı Sanat uyarınca onaylanır. "Anonim Şirketler Hakkında" Federal Kanunun 34'ü ve Sanat. "Sınırlı Sorumluluk Şirketleri Hakkında" Federal Kanunun 15'i.

Hisseler için ödeme yapılırken tahvillerin fiyatının belirlenmesine ilişkin yöntem ve prosedür, ihraç izahnamesinde belirtilmelidir (anonim şirket yasal formunda oluşturulan ve faaliyet gösteren kredi kuruluşları için). [35]

Rusya Merkez Bankası, hisse senetleri (hisseler) için ödeme yaparken, bir hissenin (kendi hissesinin) veya hissenin (kendi hissesinin) nominal değerinin bir katı olduğunu göz önünde bulundurarak tahvil fiyatının belirlenmesini önerir.

Hisse (hisse) için ödeme yapılırken tahvilin fiyatı, tahvilin belirli bir tarihteki piyasa fiyatından fazla olamaz:

- bir anonim şirketin örgütsel ve yasal biçiminde kurulan kredi kuruluşları için tahvillerle ödenen menkul kıymet ihraç kararının tarihi;

Sınırlı (ek) sorumlu bir şirketin örgütsel ve yasal biçiminde kurulan kredi kuruluşları için, tahvil hisseleri için ödeme kararının yetkili organ tarafından kabul edildiği tarih.

Burada piyasa fiyatı, işlem seanslarının sonuçları temelinde oluşturulan, birbirini izleyen son beş işlem gününün ağırlıklı ortalaması olarak anlaşılır.

Tahvillerdeki hisseler (hisseler) için ödeme, Rusya Merkez Bankası'nın federal yasa ve düzenlemelerinin yanı sıra menkul kıymet ihracı ve menkul kıymet ihracı için prospektüs (eğer varsa) tarafından belirlenen zaman sınırları içinde gerçekleştirilir. ihraç kaydına menkul kıymet ihracı için izahnamenin kaydı eşlik eder).

Bir kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesinin ödeme zamanlaması hakkında bakınız: “Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında Federal Kanun”, 23 Temmuz 1998 tarihli Merkez Bankası Talimatı No. 75-I. Tahvillerin depo muhasebesi, Rusya Bankası tarafından belirlenen şekilde gerçekleştirilir. [36]

Bir anonim şirketin örgütsel ve yasal şeklinde kurulan kredi kuruluşlarının kayıtlı sermayesi için tahvillerle ödeme özellikleri:

▪ hisse senetlerinin ödenmesi için, yerleşik tahvil sahibi adına tahviller, tahvil sahibinin menkul kıymetler hesabının "Kayıtlı sermaye ödemesi blokeli" bölümüne aktarılır;

▪ Hisselerin ödenmesi için, yerleşik olmayan tahvil sahibi adına tahviller, “Kredi kuruluşlarının hisselerinin ödenmesine yönelik yerleşik olmayan menkul kıymetler - tahvil sahibinin menkul kıymetler hesabının “C” hesabından ödeme” bölümüne aktarılır.

Rusya Bankası, “Kayıtlı sermayenin ödenmesi için bloke edildi”, “Kredi kurumlarının hisselerinin ödenmesi için yerleşik olmayan menkul kıymetler - tahvil sahibinin menkul kıymetler hesabının “C” hesabından ödeme” bölümünün operatörü olarak atandı.

Kredi kuruluşu (gerekirse) bir depo hesabı açar ve Bank of Russia kredi kuruluşunun depo hesabını "Kayıtlı sermaye ödemesine karşı bloke" bölümünün operatörü olarak atar.

Kredi kuruluşu kurma ve lisans verme prosedürü

Rusya Merkez Bankası Federal Yasası'nın 12-13. Maddeleri, kredi kuruluşlarının Rusya Merkez Bankası'nda devlet kaydına tabi olduğunu belirtir.

Rusya Bankası, kredi kurumlarının devlet kaydını gerçekleştirir ve Kredi Kurumlarının Devlet Kayıt Defterini tutar. Kredi kuruluşlarının tescili için, Rusya Bankası tarafından belirlenen miktarda, ancak kredi kuruluşunun beyan edilen yetkili sermayesinin yüzde 1'inden fazla olmayan bir ücret alınır.

24 Kasım 1998 tarih ve 421-U sayılı CBR talimatına göre, bir kredi kuruluşunun devlet tescili ücreti, tüzüğünde belirtilen bir kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesinin yüzde 0,1'i ve bir şube açma ücreti olarak belirlenir - Rusya Merkez Bankası'nın şube açılışı hakkında bildirimde bulunduğu sırada federal yasa tarafından belirlenen asgari ücretin 100 katı oranında. Bu ücret federal bütçeye gider. Bir kredi kurumu için bankacılık lisansı, federal yasa ile belirlenen prosedüre uygun olarak devlet kaydından sonra verilir.

Kredi kuruluşları, Rusya Merkez Bankası tarafından verilen bir lisansı aldıkları andan itibaren bankacılık işlemlerini yürütme hakkını elde eder. Bankacılık işlemleri, yalnızca Rusya Merkez Bankası tarafından federal yasaların öngördüğü şekilde verilen bir lisans temelinde gerçekleştirilir. Rusya Merkez Bankası tarafından verilen lisanslar, verilen bankacılık lisanslarının siciline kaydedilir.

Kredi kuruluşlarına verilen lisansların kaydı, Rusya Bankası tarafından yılda en az bir kez Rusya Bankası'nın resmi yayınında (Rusya Bankası Bülteni) yayınlanmasına tabidir. Söz konusu sicile yapılan değişiklikler ve eklemeler, sicile giriş tarihinden itibaren bir ay içinde Rusya Merkez Bankası tarafından yayımlanır. Bankacılık lisansı, verilen kredi kuruluşunun yetkili olduğu bankacılık işlemlerini ve bu bankacılık işlemlerinin gerçekleştirilebileceği para birimini gösterir. Geçerlilik süresi sınırlaması olmaksızın bankacılık işlemleri için bir lisans verilir.

Tüzel kişi tarafından lisanssız bankacılık işlemlerinin uygulanması, bu işlemler sonucunda alınan tüm tutarın böyle bir tüzel kişilikten tahsil edilmesini ve bu miktarın iki katı para cezasının federal kuruma tahsil edilmesini gerektirir. bütçe. Kurtarma, mahkemede savcının, federal yasa ile yetkilendirilmiş ilgili federal yürütme organının veya Rusya Merkez Bankası'nın davasında gerçekleştirilir.

Rusya Merkez Bankası, lisanssız bankacılık faaliyetleri yürüten tüzel kişiliğin tasfiyesi için tahkim mahkemesine talepte bulunma hakkına sahiptir.

Yasa dışı olarak bankacılık işlemleri yapan vatandaşlar, kanunla belirlenen usule uygun olarak hukuki, idari veya cezai sorumluluk taşırlar.

Sanatta. Bahsedilen Federal Yasanın 14'ü, bir kredi kurumunun devlet kaydı ve bankacılık işlemleri için lisans alınması için aşağıdaki belgelerin sunulduğunu söylüyor:

1) bir kredi kurumunun devlet tescili için başvuru ve bankacılık işlemlerini yürütmek için bir lisans verilmesi;

2) imzalanması federal yasa tarafından öngörülmüşse, kuruluş muhtırası;

3) ana sözleşme;

4) tüzüğün kabulü ve yürütme organları başkanları ve baş muhasebeci pozisyonlarına atanmak için adayların onaylanması hakkında kurucular toplantısının tutanakları;

5) devlet ücretinin ödendiğine dair belge;

6) kurucuların - tüzel kişilerin devlet tescili sertifikalarının kopyaları, mali tablolarının güvenilirliğine ilişkin denetim raporları ve ayrıca kurucular - tüzel kişiler tarafından yükümlülüklerin yerine getirildiğinin Rusya Federasyonu Devlet Vergi Dairesi tarafından onaylanması federal bütçe, Rusya Federasyonu'nun kurucu kuruluşlarının bütçeleri ve son üç yıla ait yerel bütçeler; [37]

7) kurucuların gelirlerine ilişkin beyanlar - Rusya Federasyonu Devlet Vergi Dairesi yetkilileri tarafından onaylanmış, kredi kurumunun yetkili sermayesine katkıda bulunan fonların menşe kaynaklarını teyit eden kişiler (Devlet Vergi Dairesi'nin mektubuna bakınız). Rusya Federasyonu'nun 30 Kasım 1998 tarih ve No. ШС-6-08/855);

8) kredi kurumunun yürütme organları başkanları ve baş muhasebeci pozisyonları için adayların doldurdukları ve bilgi içeren anketleri:

▪ daha yüksek hukuki veya ekonomik eğitime sahip (diploma veya yedek belgenin bir kopyasının ibraz edilmesiyle) ve bir kredi kuruluşunun bankacılıkla ilgili bir departmanını veya başka bir bölümünü yönetme konusunda en az bir yıllık deneyime sahip bu kişilerin varlığı hakkında operasyonlar ve özel eğitimin yokluğunda - böyle bir birim için en az iki yıl yönetim deneyimi;

▪ sabıka kaydının varlığı (yokluğu) hakkında.

Sanatta. Federal Yasanın 15'i, Sanatta listelenen Belgeleri sunarken bunu belirler. Federal Yasa'nın 14'ü, Rusya Bankası, bir kredi kuruluşunun kurucularına, bir kredi kuruluşunun devlet tescili ve bankacılık işlemleri için lisans alınması için gerekli belgelerin alındığına dair yazılı bir onay verir.

Bir kredi kuruluşunun devlet kaydına ve bankacılık işlemlerini yürütmek için bir lisans verilmesine veya bunu yapmayı reddetmeye ilişkin karar, kuruluş tarafından sağlanan tüm belgelerin sunulduğu tarihten itibaren altı ayı geçmeyen bir süre içinde verilir. Federal yasa.

Rusya Merkez Bankası, bir kredi kuruluşunun devlet tescili ve bankacılık işlemleri için bir lisans verilmesi konusunda bir karar verdikten sonra, Rusya Merkez Bankası, üç gün içinde kredi kuruluşunun kurucularına beyan edilen tutarın yüzde 100'ünü ödeme şartıyla bildirir. bir ay içinde kayıtlı sermaye ve kuruculara kredi kuruluşunun devlet tescil belgesi verir.

Kayıtlı sermayenin belirlenen süre içinde ödenmemesi veya eksik ödenmesi, bir kredi kuruluşunun devlet tescili kararının iptali için gerekçe teşkil eder.

Kayıtlı sermayenin ödenmesi için, Rusya Bankası, Rusya Merkez Bankası'nın bir kredi kuruluşunun devlet kaydına ilişkin bildiriminde ayrıntıları belirtilen kayıtlı bir kredi kuruluşu için Rusya Bankası nezdinde bir muhabir hesabı açar ve bankacılık lisansı verilmesi.

Kredi kuruluşunun beyan edilen kayıtlı sermayesinin yüzde 100'ünün ödenmesini onaylayan belgelerin sunulması üzerine, Rusya Bankası üç gün içinde kredi kuruluşuna bir bankacılık lisansı verir.

Bir kredi kurumu, yürütme organları başkanlarının personelindeki tüm değişiklikler ve baş muhasebecinin değiştirilmesi hakkında böyle bir karar tarihinden itibaren iki hafta içinde Rusya Merkez Bankası'na bilgi vermekle yükümlüdür. Yeni bir baş ve (veya) baş muhasebecinin atanmasına ilişkin mesaj, paragraflarda verilen bilgileri içermelidir. 8 sanat. Bahsi geçen Federal Yasanın 14'ü. Rusya Merkez Bankası, bir ay içinde, bu atamaları kabul eder veya Sanatta öngörülen gerekçelerle yazılı olarak gerekçeli bir ret sunar. Federal Yasanın 16.

Bir kredi kurumunun devlet kaydını reddetme ve bankacılık işlemlerini yürütmek için lisans verme gerekçeleri ve prosedürü Sanatta belirtilmiştir. Federal Yasanın 16:

1) yürütme organları başkanları ve (veya) baş muhasebeci pozisyonları için önerilen adaylar için yeterlilik şartlarına uyulmaması. Belirtilen kişiler için yeterlilik gerekliliklerine uyulmaması şu anlama gelir:

▪ bir kredi kuruluşunun bankacılık işlemleriyle ilgili bir departmanını veya başka bir bölümünü yönetme konusunda daha yüksek bir hukuki veya ekonomik eğitime ve deneyime sahip değiller veya böyle bir bölümü yönetme konusunda en az iki yıllık deneyime sahip değiller;

▪ mala karşı suç, ekonomik ve resmi suçlardan sabıka kaydına sahip olmak;

▪ yasal olarak yürürlüğe giren idari suç vakalarını incelemeye yetkili organın kararıyla kurulan, ticaret ve finans alanında idari suçun işlendiği yıl boyunca komisyon;

▪ Son iki yıl içinde, idarenin inisiyatifiyle, Sanatın 2. fıkrasında belirtilen gerekçelerle, belirtilen kişilerle bir iş sözleşmesinin (sözleşmenin) feshedilmesi. Rusya Federasyonu'nun 254 İş Kanunu;

2) kredi kuruluşunun kurucularının yetersiz mali durumu veya federal bütçeye, Rusya Federasyonu'nun kurucu kuruluşlarının bütçelerine ve son üç yıldaki yerel bütçelere karşı yükümlülüklerini yerine getirmemeleri;

3) bir kredi kurumunun devlet kaydı için sunulan belgelerin uymaması ve federal yasaların gerekliliklerine göre lisans alınması.

Devlet tescilini reddetme ve lisans verme kararı, kredi kuruluşunun kurucularına yazılı olarak bildirilmelidir. Motive edilmelidir. Devlet kaydının reddedilmesi ve bir lisans verilmesi, Rusya Merkez Bankası'nın belirlenen süre içinde uygun bir karar almaması, bir tahkim mahkemesine itiraz edilebilir.

Sanatta. Adı geçen Federal Kanunun 17'si, Sanatta belirtilen belgelere ek olarak, yabancı yatırımlı bir kredi kuruluşunun ve yabancı bir bankanın şubesinin devlet tescili ve bankacılık işlemlerini yürütmek için lisans alınmasını öngörmektedir. Federal Yasanın 14'ü, yabancı bir tüzel kişilik ayrıca şunları temsil eder:

1) Rusya Federasyonu topraklarında bir kredi kuruluşunun kurulmasına veya bir banka şubesinin açılmasına katılma kararı;

2) bir denetim raporuyla onaylanan, tüzel kişiliğin kaydını ve önceki üç yıla ait bilançoları teyit eden bir belge;

3) ikamet ettiği ülkenin ilgili kontrol organının, Rusya Federasyonu topraklarında bir kredi kuruluşu oluşturulmasına katılmak veya ülke mevzuatı tarafından böyle bir iznin gerekli olduğu durumlarda bir banka şubesi açmak için yazılı onayı ikametgahından. Yabancı bir kişi, kişinin ödeme gücünün birinci sınıf (uluslararası uygulamaya göre) bir yabancı bankadan teyit edilmesini sağlar.

Ayrıca, Sanat. Federal Yasanın 18'i, yabancı sermayeli kredi kuruluşlarının ve yabancı bankaların şubelerinin kurulması ve işletilmesi için ek şartlar belirler. Rusya Federasyonu'nun bankacılık sistemine yabancı sermayenin katılım miktarı (kota), Rusya Federasyonu Hükümeti'nin teklifi üzerine Rusya Bankası ile kararlaştırılan federal yasa ile belirlenir. Belirtilen kota, yabancı sermayeli kredi kuruluşlarının kayıtlı sermayesinde ve yabancı bankaların şubelerinin sermayesinde yerleşik olmayanların sahip olduğu toplam sermayenin, Rusya Federasyonu'nda kayıtlı kredi kuruluşlarının kayıtlı toplam sermayesine oranı olarak hesaplanır. Rusya Federasyonu yabancı sermayeli bankalara, yabancı bankaların şubelerine belirlenen kotaya ulaştıktan sonra bankacılık lisansı vermeyi durdurur. Bir kredi kuruluşu, yerleşik olmayanların fonları pahasına kayıtlı sermayesini artırmak, hisselerini (hisselerini) yerleşik olmayanlar ve yerleşik üyeler lehine elden çıkarmak (satmak dahil) için Rusya Merkez Bankası'ndan önceden izin almalıdır. kredi kurumu - hisselerini (hisselerini) yabancılaştırmak için kredi kurumunu yerleşik olmayanlar lehine. Rusya Merkez Bankası'nın izni olmadan yapılan, yerleşik olmayanlara hisselerin (hisselerin) yabancılaştırılmasına ilişkin yukarıdaki işlemler, bu maddenin beşinci bölümünde belirtilen durumlar dışında geçersizdir.

Rusya Bankası, bir kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesini, yerleşik olmayanların fonları pahasına artırmayı ve bunun sonucu olarak, yerleşik olmayanlar lehine hisselerin (hisselerin) elden çıkarılmasını yasaklama hakkına sahiptir. Eylem, yabancı sermayenin Rusya Federasyonu bankacılık sistemine katılım kotasını aşmaktır.

Bir kredi kuruluşunun yerleşik sermayesini, yerleşik olmayanların fonları pahasına artırma ve hisselerin (hisselerin) yerleşik olmayanlar lehine elden çıkarılmasına ilişkin bir niyet beyanı, Rusya Bankası tarafından, tarihten itibaren iki ay içinde değerlendirilir. başvurunun teslim tarihi. Değerlendirmesinin sonucu, Rusya Merkez Bankası'nın başvuruda belirtilen işlemi gerçekleştirme izni veya yazılı olarak gerekçeli bir reddetmedir.

Rusya Bankası, Rusya Federasyonu Hükümeti ile anlaşarak, yabancı yatırımlı kredi kuruluşları ve yabancı bankaların şubeleri için bankacılık işlemlerine kısıtlamalar getirme hakkına sahiptir, eğer ilgili yabancı devletlerde Rus yatırımları ve şubeleri olan bankalar varsa. Rus bankaları, kuruluş ve faaliyetlerinde kısıtlamalara tabidir.

Rusya Merkez Bankası, "Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası) Hakkında" Federal Yasası ile belirlenen şekilde, yabancı yatırımlı kredi kuruluşları ve yabancı banka şubeleri için zorunlu oranlarla ilgili ek şartlar belirleme hakkına sahiptir. , raporlama prosedürü, yönetim kompozisyonunun onaylanması ve bankacılık işlemleri listesinin yanı sıra, yabancı sermayeli yeni kayıtlı kredi kuruluşlarının kayıtlı sermayesinin asgari tutarı ve yeni tescil edilen yabancı şubelerin asgari sermaye tutarı hakkında bankalar.

Halihazırda, "Kredi Kuruluşlarının Yabancı Yatırımlarla Tescilinin Nitelikleri ve Rusya Bankası'ndan Kayıtlı Bir Kredi Kuruluşunun Kayıtlı Sermayesinin Yurt Dışı Fonlar Pahasına Artırılması İçin Ön İzin Alınması Usulüne Dair Yönetmelik" onaylanmıştır. 23 Nisan 1997 tarih ve 02-195 sayılı Merkez Bankası Kararı ile yürürlüktedir.

Bir kredi kuruluşundan lisans iptali

Bir lisansın iptali, Rusya Merkez Bankası tarafından denetimin uygulanmasında uygulanan aşırı bir önlemdir.

Sanatta. "Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası) Hakkında" Federal Kanununun 19'u, Rusya Merkez Bankası'nın federal yasa, düzenleme ve talimatlarının ihlali durumunda, onun tarafından oluşturulan zorunlu standartların, bilgi vermeme, Eksik veya yanlış bilgilerin sunulması ve "taahhüt edilen eylemler, mevduat sahiplerinin ve alacaklıların çıkarları için gerçek bir tehdit oluşturuyorsa, Rusya Merkez Bankası, denetleme yoluyla bir kredi kuruluşuna, Merkez Bankası tarafından belirlenen önlemleri uygulama hakkına sahiptir. Federal yasa.

Sanatta. Federal Yasanın 20'si, bir bankacılık lisansını iptal etmek için aşağıdaki gerekçeleri sağlar.

1) Ruhsatın verildiği esasa göre bilgilerin güvenilmezliğini tespit etmek,

2) lisans tarafından sağlanan bankacılık işlemlerinin başlamasında, verildiği tarihten itibaren bir yıldan fazla gecikme;

3) raporlama verilerinin güvenilmezliği, aylık raporların sunulmasında 15 günden fazla gecikmeler (raporlama belgeleri);

4) Rusya Merkez Bankası'nın lisansı ile öngörülmeyen bir defaya mahsus olmak üzere bankacılık işlemlerini yürütmek;

5) yıl içinde kredi kuruluşunun defalarca “Merkez Bankası Hakkında Federal Kanun” tarafından öngörülen önlemlere tabi tutulması durumunda, bankacılık faaliyetlerini düzenleyen federal yasaların gerekliliklerine ve Rusya Bankası düzenlemelerine uyulmaması Rusya Federasyonu (Rusya Bankası)”;

6) kredi kuruluşunun alacaklıların parasal yükümlülüklere ilişkin taleplerini yerine getirememesi ve (veya) kredi kuruluşuna karşı alacakların toplam tutarda olması durumunda, icra tarihinden itibaren bir ay içinde zorunlu ödeme yapma yükümlülüğünü yerine getirememesi federal yasayla belirlenen en az bin asgari ücrete;

7) yıl boyunca tekrarlanan suçluluk mahkemelerinin yürütme belgelerinde yer alan gerekliliklere uymamak, tahkim mahkemeleri, hesapta fon varlığında kredi kurumunun müşterilerinin hesaplarından (mevduatlarından) fonların geri alınması için (depozitoda) bu kişilerin.

Listelenenler dışında başka gerekçelerle bankacılık işlemleri yapma lisansının iptaline izin verilmez.

Bankacılık işlemlerini yürütme lisansının iptaline ilişkin bir bildirim, ilgili kararın kabul edildiği tarihten itibaren bir hafta içinde Rusya Bankası tarafından Rusya Bankası'nın resmi yayınında (Rusya Bankası Bülteni) yayınlanır.

Bir kredi kuruluşu bankacılık lisansını iptal ettiği andan itibaren:

1) Kredi kuruluşunun yükümlülüklerini yerine getirme süresi gelmiş sayılır. Kredi kuruluşunun yabancı para cinsinden yükümlülükleri, kredi kuruluşunun bankacılık lisansının iptal edildiği tarihte geçerli olan Rusya Merkez Bankası döviz kuru üzerinden ruble olarak kaydedilir;

2) faiz tahakkukunun yanı sıra cezalar (para cezaları, cezalar) ve kredi kuruluşunun yükümlülüklerine ilişkin diğer finansal (ekonomik) yaptırımlar sona erdirilir;

3) ödenmemiş ücretlerin tahsili, telif hakkı sözleşmeleri kapsamında telif ücretlerinin ödenmesi, nafaka ve tazminata ilişkin mahkeme kararlarına dayanarak verilen icra belgelerinin yürütülmesi hariç olmak üzere, mülk cezalarına ilişkin icra belgelerinin yürütülmesi askıya alınır. kredi kuruluşunun bankacılık işlemleri yapma izninin iptal edilmesine kadar yasal olarak yürürlüğe giren can ve sağlığa verilen zararlar ile manevi zararlar için; [38]

4) Tasfiye komisyonu (tasfiye memuru) oluşturulana veya tahkim mahkemesi tarafından iflas kayyım atanıncaya kadar, bir kredi kuruluşu ile işlem yapılması ve bir kredi kuruluşunun işlemleri kapsamındaki yükümlülüklerin yerine getirilmesi yasaktır (mevcut işlemlerle ilgili işlemler hariç). Bir kredi kuruluşunun hizmet ve işletme ödemelerinin yanı sıra, bir iş sözleşmesi (sözleşme) kapsamında çalışan kişilerin kıdem tazminatı ve ücretlerinin ödenmesi ile birlikte, Rusya Bankası veya Bankanın yetkili bir temsilcisi ile kararlaştırılan maliyet tahmini dahilinde atanması halinde Rusya'nın). [39]

Konu 7. RUSYA BANKASI'NIN HUKUKİ DURUMU

Merkezin (ahraç bankalarının) kökeni ve özleri

Paranın ve parasal gücün ortaya çıkışı tarihsel olarak devletin ve hukukun ortaya çıkışı ile örtüşmektedir.

Tarihçilere ve devletin ve hukukun kökeni araştırmasına katılan çeşitli uzmanlara göre, ilk devletler eski zamanlarda, Doğu'da, MÖ V-VII bin yıllarında ortaya çıktı. Özel mülkiyetin ortaya çıkışının ve toplumun sözde sınıflara, yani toplumsal üretim sistemindeki tarihsel olarak belirlenmiş yerlerinde farklılık gösteren böylesine büyük insan gruplarına bölünmesinin bir sonucu olarak ortaya çıktılar.

Özel mülkiyetle birlikte mülk sahiplerinin ekonomik gücü de geldi.

Meta değişiminin gelişmesiyle birlikte para ve meta-para dolaşımı ortaya çıktı. Paranın rolü, esas olarak, kendi değeri olan, çoğunlukla altın olan homojen ve kolayca bölünebilen bir meta tarafından oynandı.

Paranın gelişiyle birlikte, sahiplerinin ekonomik gücünü korumak için halkın belirli bir bölümünü işe almak ve toplumun geri kalanına karşı koymak mümkün hale geldi. Toplumun kendisiyle örtüşmeyen özel bir kamu otoritesi ortaya çıktı - devlet. Ordu, polis, mahkemeler ve hapishaneler gibi zorlayıcı güce dayanan faaliyetlerine dayanan bir memurlar katmanı yavaş yavaş oluştu.

Devlet, paranın kullanımına ilişkin yasal rejimi her zaman bir dereceye kadar düzenledi: madeni para basma, vergi toplama yöntemleri, vb. Ancak para sisteminin kendisi, devlet müdahalesi olmaksızın tamamen piyasa tarzında gelişti. Bu nedenle, parasal güç, yalnızca ekonomik güçtü. Devlet, para sistemini düzenleyecek veya para meselesinden sorumlu olacak organlar yaratmadı.

Başlangıçta devlet, genel koşulları yaratmak ve kanun ve düzeni korumakla sınırlıydı. Hukuki tedbirler esas olarak cezalandırıcı nitelikteydi: sahte para, hırsızlık ve diğer suçlar için sorumluluk.

Devlet hazinesi vergiler pahasına kuruldu. Aksi takdirde, devlet parasal ilişkilerin sıradan bir öznesiydi.

İlk başta, tarihçilerin yazdığı gibi, para değiştiriciler ve tefeciler ortaya çıktı ve daha sonra XNUMX. yüzyıldan itibaren daha karmaşık oluşumlar - sonunda kendi paralarını (banknotlar) çıkarmaya başlayan bankalar. Banknotlar altın ve diğer değerli metallerle değiştirildi.

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın Bağımsızlığı

Şu anda, Rusya Bankası'nın bağımsızlığı tartışılırken, ülkenin döviz rezervlerinin büyüklüğü, Federasyon Konseyi'nin Rusya Bankası ile Ulusal Bankacılık Konseyi aracılığıyla etkileşime girmesi veya katılmaması gibi hususlar ve Rublenin güçlendirilmesi veya zayıflaması özellikle akut hale geldi. Bu bağlamda, son bölümde, Rusya Merkez Bankası'nın statüsüne ilişkin bir yasal reform taslağı ele aldık.

Rusya Federasyonu Anayasası'nın 75. Maddesi, Rusya Merkez Bankası'nın bağımsızlığı ilkesini açıkça ortaya koymaktadır:

"1. Rusya Federasyonu'ndaki para birimi rubledir. Parasal mesele yalnızca Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından yürütülür. Rusya Federasyonu'na başka paraların getirilmesine ve ihraç edilmesine izin verilmez.

2. Rublenin korunması ve istikrarının sağlanması, diğer devlet makamlarından bağımsız olarak yürüttüğü Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın ana işlevidir."

Rusya Federasyonu Anayasasının Rusya Bankası'na özel ve bağımsız bir statü sağladığı gerçeği aslında hiç kimse tarafından tartışılmıyor. Ancak pek çok yazar, Rusya Merkez Bankası'nın ne derecede bağımsızlığa sahip olması gerektiği konusunda hemfikir değil. Bağımsızlığını sağlamanın yollarını değerlendirme konusunda da bir birlik yok. Bu kısmen siyasi düşüncelerden kaynaklanmaktadır. Bu nedenle, bazı yasa koyucular ve uzmanlar, Rusya Merkez Bankası'nın doğrudan yönetimi gibi önlemler yoluyla Devlet Dumasının ekonomi yönetimi üzerindeki etkisini güçlendirebileceğine inanıyor. Rusya Merkez Bankası'nın bağımsızlığı sorunu Rus siyasi yaşamının ön sıralarına geldi. Bunun sadece yasal değil, aynı zamanda her şeyden önce ekonomik bir konu olduğu ve bu nedenle tam olarak incelenmesinin ancak anayasal ekonomi adı verilen yeni bir bilimsel yönelimin yöntemleri kullanılarak mümkün olduğu hemen söylenmelidir. Aynı zamanda “anayasa”, “bağımsızlık” ve “hesap verebilirlik” de dahil olmak üzere tüm terimlerin hem bu terimlerin tam anlamı hem de tutarsızlıklar açısından, örneğin “kavramların anlamları” açısından kontrol edilmesi gerekir. İngilizce terimi daha geniş bir anlama sahip olduğundan Rusça ve İngilizce dillerinde anayasa”, “anayasal” olarak geçmektedir. Onun yaklaşımına göre, eğer bu terminolojik farklılık dikkate alınmazsa, anayasal iktisat ve merkez bankalarının bağımsızlığı da dahil olmak üzere birçok Batılı kavram, Rusçaya çevrildiğinde çarpıtılabilir. Özellikle "sorumluluk" kavramı, "sorumluluğun" doğru anlamı yerine sıklıkla "hesap verebilirlik" olarak tercüme edilir.

Şimdi Rusya Merkez Bankası'nın durumunun aşağıdaki ana parametreler açısından analizine geçelim:

▪ özel ve bağımsız statü;

▪ fonksiyonların bağımsız uygulanması;

▪ yönetimin organizasyonel birliği;

▪ mülkiyet ve mali bağımsızlık;

▪ medeni hukuki ehliyetin kapsamı. İlk parametre merkez bankasının hükümet yetkililerinden ne kadar izole olduğunu belirlememize olanak sağlar. Bu faktör bağımsızlığını sağlamak için çok önemlidir. İkinci parametre, merkez bankasının karar alma ve kendisine verilen görevleri yerine getirme konusundaki bağımsızlığının derecesini gösterir. İşlevlerin bağımsız olarak yerine getirilmesi büyük ölçüde merkez bankasının hak ve sorumluluklarının tam ve net olmasına bağlıdır.Merkez bankası ve yürütme otoritelerinin rekabet eden yetkilerinin bulunmaması da büyük önem taşımaktadır. Üçüncü parametre, iç çatışmalara izin vermeyen ve fonksiyonların etkin bir şekilde uygulanmasına katkı sağlayan yönetim yapısının bütünlüğünü değerlendirir. Merkez bankasının yönetim organları arasındaki çatışmalar (çatışmalar), hükümet organlarının faaliyetlerine müdahale etmesine yol açmaktadır. Dördüncü parametre, maddi kaynakların yeterliliğini ve merkez bankasının mali (bütçe) bağımsızlığının garantilerini belirler. Beşinci parametre, merkez bankasının medeni hukuk ilişkilerine katılım olanaklarını değerlendirmektedir. Hukuki ehliyetin sınırlandırılması, merkez bankasının pek çok işlevinin yerine getirilmesini engellemekte ve onun mülkiyet ve mali bağımsızlığının derecesini azaltmaktadır.

Rusya Merkez Bankası'nın özel statüsü

Yukarıda belirtildiği gibi, Rusya Federasyonu Anayasası, Rusya Bankası'na özel ve bağımsız bir anayasal yasal statü vermektedir. Sadece Rusya Federasyonu'nda para basma hakkına sahiptir. Sadece kendisine rublenin istikrarını koruma ve sağlama işlevi verildi. Aynı zamanda, bu işlevlerin yerine getirilmesi için faaliyetlerine herhangi bir müdahaleye izin verilmez (Madde 75). Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın anayasal ve yasal statüsü, Anayasa'nın bir dizi başka normu tarafından sağlanmaktadır.

Rusya Federasyonu Anayasası'nın 71. maddesinin "g" paragrafının gereklerine uygun olarak para emisyonu, Rusya Federasyonu'nun yetki alanına girmektedir. Böylece Anayasa, Merkez Bankasının para basma konusundaki münhasır hakkına ilişkin ek bir güvence sağlar (1. Maddenin 75. Kısmı). Rusya Federasyonu'nun konularının böyle bir hakkı yoktur.

Anayasa, Merkez Bankası da dahil olmak üzere federal bankaları federal ekonomik hizmetler olarak sınıflandırıyor (71. Maddenin “g” bendi), böylece güçler ayrılığının genel yapısının bir parçası olmadıklarını, federasyonun münhasır yetkisi altında olduklarını belirtiyor. ve özel parasal fonksiyonlarla donatılmıştır.kredi politikası.

Bu sonuç, anayasal normların daha ayrıntılı bir analizi ile doğrulanmaktadır. Anayasa, Rusya Federasyonu'nda devlet gücünü kullanan organlar arasında Rusya Bankası'ndan bahsetmemektedir. 11. madde hükümlerine göre, bunlar Başkan, Federal Meclis (Federasyon Konseyi ve Devlet Duması), Hükümet ve Rusya Federasyonu mahkemelerini içerir.

Rusya Federasyonu Merkez Bankası yukarıdaki şubelerin hiçbirine atanmadığından, Anayasa'nın yasama, yürütme ve yargıya (Madde 10) güçler ayrılığı ilkesini belirleyen hükümleri Merkez Bankası için de geçerli değildir. güç. Öyle görünüyor ki, böyle bir karar tesadüfi değildi, çünkü Merkez Bankası, doğada özel olan devlet gücünün işlevlerine emanet edilmiştir. Hükümetin başkanlık, yasama, yürütme ve yargı organlarının işlevleri kadar evrensel değildirler. Kapsamları sınırlıdır ve diğer kamu makamlarının işleyişini etkilemezler.

Merkez Bankası'nın bağımsızlığı ilkesinin, onu kuvvetler ayrılığı sisteminin dışında bıraktığını da vurgulamak gerekir; çünkü kuvvetler ayrılığı, bazı hükümet organlarının bağımsızlığına izin vermeyen özel bir "kontrol ve denge" mekanizmasını gerektirir. diğerleri. Anayasa'da yasama, yürütme ve yargı gibi devlet organlarıyla ilgili olarak “bağımsız” ifadesinin kullanılması oldukça dikkat çekicidir. İlişkilerinde bağımsızlık olamaz. Rusya Federasyonu Anayasa Mahkemesi bu gerçeğe defalarca dikkat çekti.”

Son olarak, Anayasa yazarlarının Merkez Bankası'nın bağımsızlığını mümkün olan her şekilde pekiştirmeye çalıştıklarını belirtelim. Bu, yalnızca Anayasa'nın 75. maddesinin kategorik ifadesiyle değil, aynı zamanda Merkez Bankası'nın statüsünün, Anayasa'nın Rusya Federasyonu'nun federal yapısına ayrılmış olan bölümünde Üçüncü Bölüm'de yer alması gerçeğiyle de kanıtlanmaktadır. Federasyon. Bundan, Anayasa'nın Merkez Bankası'nı devlet iktidarının genel örgütlenme sisteminden fiilen uzaklaştırdığı ve onu hem federal hem de bölgesel organlardan eşit ölçüde uzaklaştırdığı sonucu çıkar.

Bu sonuç, devlet iktidarını kullanan organlar arasında Merkez Bankası ile birlikte Anayasa'nın 1. Maddesinde yer almayan organların anayasal düzenlemelerinin karşılaştırmalı bir hukuki analiziyle de doğrulanmaktadır. Burada Savcılık ve Hesap Odası gibi anayasal organlardan bahsediyoruz. Bu organların statüsü doğrudan Anayasanın kendisinde yer almaktadır. Ancak Merkez Bankası'ndan farklı olarak bağımsız bir statüleri yoktur. Savcılık, Anayasa tarafından yargının yörüngesine dahil edilmiştir. Bu, Anayasa'nın yedinci bölümünde ("Yargı Gücü") savcılık normlarının belirlenmesi gerçeğiyle kanıtlanmaktadır. Sayıştay, Anayasa'nın Federal Meclis'e tahsis edilen beşinci bölümünün ilgili anayasal normları tarafından onaylanan yasama yetkisi çerçevesine dahil edilmiştir.

Rusya Merkez Bankası'nın statüsünün anayasal çerçevesi sorununu sonuçlandırarak, aşağıdaki ana özellikleri not edebiliriz.

1. Rusya Federasyonu Merkez Bankası bağımsız bir anayasal statüye sahiptir.

2. Rusya Federasyonu Merkez Bankası, herhangi bir hükümet şubesinin sistemine dahil değildir.

3. Rusya Federasyonu Merkez Bankası, yasal yapıları gereği özel olan devlet iktidarının işlevlerini yerine getirir.

4. Diğer devlet makamları, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın anayasal işlevlerinin yerine getirilmesine müdahale edemez.

5. Merkez Bankası'nın bağımsızlığı ilkesi, diğer kamu otoritelerinden herhangi bir "çek ve denge"yi hariç tutar.

6. Merkez Bankasının statüsü doğrudan Anayasa ile belirlenir ve ancak Anayasanın kendisi gözden geçirilerek değiştirilebilir.

7. Merkez Bankası, kalıcı bir anayasal organdır. Anayasanın kendisi değiştirilinceye kadar faaliyetlerine son verilemez veya durdurulamaz.

Birçok eyalette merkez bankalarına benzer bir statü verildiğini belirtmek gerekir. Bu nedenle, 1976 tarihli "Şili Merkez Bankası Hakkındaki" Organik Kanun, "Merkez Bankası, bağımsız bir anayasal statüye sahip, tüzel kişilik haklarına sahip ve sınırsız bir görev süresi olan bağımsız bir organdır ... Banka, görev ve yetkilerini yerine getirirken, yalnızca bu Kuruluş Yasasının kurallarına göre hareket eder ve kamu hukukunun diğer genel veya özel hükümlerine uymaz" (madde 1 ve 2). Yugoslavya'da Anayasa, Merkez Bankası'nı "para sisteminin bağımsız bir kurumu" olarak tanımlamaktadır (Madde 114). 1997 tarihli "Bulgaristan Ulusal Bankası Hakkındaki" Kanun, "görevlerini yerine getirirken, Bankanın Bakanlar Kurulu ve diğer devlet organlarının herhangi bir müdahalesinden bağımsız olması gerektiğini" açıkça belirtmektedir (Madde 4). Ve Güney Afrika Anayasası, Güney Afrika Bankası'nın "temel amacının peşinde, korku, tercih veya önyargı olmaksızın bağımsız hareket etmesini" gerektirir (Madde 224).

Rusya Federasyonu Anayasası'nın yazarları, Merkez Bankası'nın bağımsız statüsünü güvence altına alarak, aşağıdaki görevleri çözmeye çalıştılar - Rusya Federasyonu'nun para sisteminin bağımsızlığını ve korunmasını sağlamak, Rusya Federasyonu'nun anayasal yetkisine müdahaleyi önlemek. Merkez Bankası'nı piyasa taleplerinden ve diğer devlet otoritelerinin anlık taleplerinden korumak. Aynı zamanda, Anayasa'nın yazarları, Merkez Bankası'nın bağımsızlığına yönelik tehditleri hem Federal Meclis'ten hem de Rusya Federasyonu Hükümeti'nden ortadan kaldırmaya çalıştılar.

Gerçek şu ki, birçok yasa koyucu, Rusya Yüksek Sovyeti'nin deneyiminin gösterdiği gibi, para konusundaki tüm ekonomik rahatsızlıklar için her derde deva gördü. Şimdi bile, birçok milletvekili ekonomik sorunları çözmek için "matbaayı" açmanın yeterli olduğuna inanıyor. Aynı zamanda, teminatsız para ihracının yol açabileceği sonuçlar dikkate alınmaz. Bir zamanlar Merkez Bankası'nın bağımsızlık ilkesinin Anayasasında böyle koşulsuz bir tanıma ihtiyacını önceden belirleyen bu faktörlerdi.

Bu sonucun geçerliliği, Anayasa Mahkemesi'nin, Yüksek Mahkeme'nin Sanatın 14. bölümünün anayasaya uygunluğunu doğrulama talebi üzerine 2000 Aralık 3 tarihli Kararında formüle edilen konumuyla da doğrulanmaktadır. Rusya Merkez Bankası Kanununun 75'i. Bu belgede özellikle belirtilmektedir: "Rusya Federasyonu Merkez Bankasının statüsü, Rusya Federasyonu Anayasası tarafından belirlenir ve 75. Maddede münhasır para basma hakkının belirlendiği (bölüm 1) ve ana işlev olarak - rublenin korunması ve istikrarı ( Bölüm 2) Bu yetkiler, yasal yapıları gereği, devlet gücünün işlevleriyle ilgilidir, çünkü bunların uygulanması devlet zorlama önlemlerinin kullanılmasını içerir. Rusya Merkez Bankası, yetkisi dahilindeki ve yasal düzenleme gerektiren konularda devlet makamlarını, tüm tüzel kişileri ve bireylerin davranışlarını bağlayıcı kurallar koyma konusunda münhasır hak ve yükümlülüklerini ima eder. Aynı zamanda Anayasa Mahkemesi, yasa koyucunun "Rusya Merkez Bankası'nın özel anayasal ve yasal statüsünden hareket etmesi" gerektiğine dikkat çekiyor.

Yukarıdakilerin ışığında, Rusya Merkez Bankası'nın bağımsız statüsü konusunda Anayasa'nın oldukça katı garantiler sağladığı ve ne yazık ki mevcut mevzuatta tam olarak uygulanmadığı belirtilebilir. Bu bağlamda, "Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası) Hakkında" Federal Kanunun 5. ve 87. maddelerine dikkat edilmelidir.

Federal Yasanın 5. maddesinin ikinci kısmı şu hükmü ortaya koymaktadır: "Rusya Bankası, Rusya Federasyonu Anayasası ve federal yasalar tarafından kendisine verilen yetkileri dahilinde, faaliyetlerinde bağımsızdır. Federal devlet yetkilileri, Rusya Federasyonu'nun kurucu kuruluşlarının devlet makamları ve yerel yönetimler, Rusya Merkez Bankası'nın yasal olarak belirlenmiş işlev ve yetkilerini yerine getirme faaliyetlerine müdahale etme, bu Federal Yasaya aykırı kararlar alma hakkına sahip değildir.

Dolayısıyla, bu normda Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın sadece yetkileri değil, bağımsızlığı da yasa koyucu tarafından federal yasalarda sağlanan çerçeve ile sınırlıdır. Rusya Federasyonu Anayasası'nın 2. Maddesinin 75. Kısmı herhangi bir spesifikasyon gerektirmediğinden ve işleyişi federal yasa ile sınırlandırılamadığından, böyle bir hüküm Merkez Bankası'nın bağımsızlığı için anayasal gereklilikleri karşılamamaktadır.

"Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası) Hakkında" Federal Kanunun 1. Maddesinin 5. Kısmı, Rusya Bankası'nın Devlet Dumasına karşı sorumlu olması gerekliliğini ortaya koymaktadır. Kanaatimizce bu hüküm, Rusya Federasyonu Anayasası'nın 2. maddesinin 75. bölümünün gereklilikleriyle çelişmektedir, çünkü Rusya Bankası'nın diğer devlet makamlarından bağımsızlığı ilkesi, herhangi bir kimseye hesap verme sorumluluğu da dahil olmak üzere her türlü bağımlılığı dışlamaktadır.

Bu bağlamda şunlara dikkat edilmelidir. Yukarıda belirtildiği gibi, Rusya Merkez Bankası bağımsız bir anayasal ve yasal statüye sahiptir. Özel yetkilere sahiptir. Uygulamalarına müdahale edilmesine izin verilmez. Anayasanın bu gerekliliklerini dikkate alarak, Rusya Merkez Bankası'nın diğer hükümet organları ile ilişkisi, anayasal ve yasal bir bakış açısıyla hesap verebilirlik, bağımlılık veya itaat anlamına geldiğinden, hesap verebilirlik değil, tarafların eşitliği ilkelerine dayanmalıdır. bir bedenden diğerine.

Federal Yasanın 1. Maddesinin aynı 5. Kısmı, Rusya Bankası'nın Devlet Dumasına karşı sorumluluk biçimlerini belirtir. Özellikle Merkez Bankası Başkanının atanması ve görevden alınmasının Rusya Federasyonu Başkanının teklifi üzerine Devlet Duması tarafından gerçekleştirildiği, Yönetim Kurulu üyelerinin Devlet tarafından atanıp görevden alındığı tespit edilmiştir. Devlet Dumasının Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın denetimini yürütmek üzere bir denetim firması belirlediğine ilişkin bir yıllık rapor ve denetim raporunun değerlendirilmesi için Merkez Bankası'nın Devlet Dumasına sunduğu Duma. Bu tür hükümler, Rusya Federasyonu Anayasasının gereklerine uymamakta veya tam olarak uymamaktadır. Bu hususta şu hususa vurgu yapılmalıdır.

1. Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın bağımsızlık ilkesinin belirlenmesi, herhangi bir şekilde hesap verebilirliğini hariç tutar. Yukarıda belirtildiği gibi, sadece kamu otoriteleri arasındaki eşitlik ve etkileşimden bahsedebiliriz.

2. Devlet Dumasının yukarıdaki yetkileri, Anayasa'nın 103. maddesi uyarınca yargı yetkisine devredilen konular listesine girmez. Devlet Dumasının yetkilerinin genişletilmesi, federal yasaların kabul edilmesi yoluyla değil, Anayasanın kendisinin gözden geçirilmesi sırasına göre yapılmalıdır.

3. Rusya Bankası ile etkileşim için ilgili yetkilerin yalnızca Devlet Dumasına atanması, Rusya Federasyonu Federal Meclisinin ikinci odası olan Federasyon Konseyi'nin anayasal haklarını ihlal eder. Rusya Merkez Bankası ile etkileşim konuları, bir bütün olarak Federal Meclisin yetkisi altında olmalıdır, çünkü Anayasa, odalardan hiçbirine Rusya Federasyonu Merkez Bankası ile etkileşim kurma münhasır hakkı vermemektedir.

4. Rusya Federasyonu Anayasası'na göre, Devlet Duması kontrol yetkisine sahip değildir. Bu nedenle, Rusya Federasyonu Merkez Bankası üzerindeki bu tür kontrol biçimlerinin kabul edilemezliğini, Merkez Bankası'nın faaliyetlerine ilişkin yıllık raporların dikkate alınması, Merkez Bankası denetimini yürütmek için bir denetim firmasının atanması olarak kabul etmek gerekir. Rusya Federasyonu'nun, vb. Devlet Dumasının denetim yetkilerinin, özellikle bu konuda Merkez Bankası'nın faaliyeti olarak genişletilmesi, hem Devlet Dumasının hem de Devlet Dumasının yetkileri açısından Anayasanın kendisinin revizyonunu gerektirmektedir. Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın statüsü.

5. Merkez Bankası'nın belirli hesap verebilirlik biçimleri, Rusya Federasyonu Anayasası'nın gereklerine uymamaktadır. Örneğin, Merkez Bankası'nın anayasal bağımsızlığı ilkesinin belirlenmesi, Merkez Bankası Yönetim Kurulu başkan ve üyelerinin atanması ve görevden alınması gibi bir hesap verebilirlik biçimini hariç tutmaktadır. Devlet Dumasının personel sorunlarının çözümüne katılma hakkı, Rusya Merkez Bankası'nın hesap verebilirliği bağlamında tamamen farklı bir anlam kazandığından, atama ve görevden alma konularını hesap verebilirlik biçimleriyle ilişkilendirmek kabul edilemez. Bu bağlamda bu hüküm, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın liderliğini değiştirerek veya değiştirmekle tehdit ederek faaliyetlerine müdahale etme amacına hizmet etmektedir.

Bununla birlikte, en ciddi itirazlar, Rusya Merkez Bankası'nın ilgili yasanın kabulü temelinde tasfiye edilebileceği "Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası) Hakkında" Federal Kanunun 87. Federal yasa. Rusya Federasyonu Anayasasına göre, Rusya Federasyonu Merkez Bankası bağımsız bir anayasal ve yasal statüye sahiptir. Sadece o, para basma, rublenin istikrarını koruma ve sağlama konusunda münhasır haklara sahiptir (Madde 75). Rusya Merkez Bankası'nın tasfiyesi durumunda, bu anayasal işlevler uygulanmayacaktır. Bunun ülke ekonomisi için ne gibi sonuçları olabileceğini hayal etmek kolaydır.

Bu bağlamda, aşağıdaki duruma da dikkat ediyoruz. 87. maddenin belirtilen hükmü, Merkez Bankası'nın bağımsızlığının anayasal güvencelerini fiilen ortadan kaldırmakta ve tasfiye tehdidi karşısında daha "uyumlu" olmaya zorlamaktadır. Bu tür mevzuat normları, Rusya Merkez Bankası'nın bağımsız statüsü için anayasal gerekliliklere uymamaktadır.

Rusya Merkez Bankası'nın İşlevleri

Rusya Federasyonu'nun anayasal düzeninin temellerinden biri, ekonomik alanın birliğidir (Anayasanın 1. maddesinin 8. kısmı). Birçok yönden, ülkenin para sisteminin birliği ile sağlanır. Rusya Federasyonu'nun para birimi rubledir. Rusya Federasyonu'nda başka paraların piyasaya sürülmesine ve verilmesine izin verilmez (Anayasanın 2. Maddesinin 75. Kısmı). Para konusu, Anayasa tarafından Rusya Federasyonu'nun yargı yetkisine verilmiştir (71. maddenin "g" paragrafı) ve münhasıran Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından yürütülür (1. maddenin 75. kısmı). Aynı zamanda, Rusya Federasyonu Anayasası ana görevlerini açıkça ortaya koymaktadır - rublenin korunması ve istikrarı (2. Maddenin 75. Kısmı).

Yukarıda belirtildiği gibi, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın para basma, rubleyi koruma ve güvence altına alma işlevleri özel bir yasal yapıya sahiptir. Şüphesiz bunlar devlet gücünün işlevleriyle ilgilidir, çünkü Merkez Bankası bu işlevleri yerine getirirken devlet adına hareket eder, yetkiye sahiptir ve devlet zorlama tedbirlerini uygulama hakkına sahiptir. Bu açık gerçek tanınmazsa, sadece Merkez Bankası'nın işlevleri meselesini karıştırmakla kalmaz, aynı zamanda Merkez Bankası'nın faaliyetlerinin bir "ürünü" olarak mevcut Rus para biriminin yasallığı (meşruluğu) hakkında şüphe uyandırır. Rusya Federasyonu'nun.

Aynı zamanda, Rusya Federasyonu Merkez Bankası yasama, yürütme ve yargı olmak üzere üç ayrı yetki çerçevesinden çıkarıldığından, bu işlevler genel anayasal düzenlemenin kapsamı dışında kalmaktadır.

Merkez Bankası'nın işlevlerinin anayasal konsolidasyonunun bu özelliği, aşağıdaki görevleri çözmek için tasarlanmış gibi görünüyor: Rusya Federasyonu'nun para sisteminin bağımsızlığını ve korunmasını sağlamak, Merkez Bankası'nın anayasal yetkisine müdahaleyi engellemek. Banka, piyasa gerekliliklerinden ve diğer devlet makamlarının anlık taleplerinden korumak için.

Tam olarak aynı görevler birçok yabancı ülkenin mevzuatı ile çözülmektedir. Bu nedenle, 1994 tarihli "İspanya Bankası'nın Özerkliği Üzerine" Yasası, "para politikası alanında, Bankanın hükümetten veya Ekonomi ve Maliye Bakanı'ndan faaliyetlerini yürütmesine izin verecek talimatlar almaması gerektiğini belirtmektedir. politikasının ana amacı - fiyat istikrarını korumak" (Önsöz Yasası). 1998 tarihli "İngiltere Bankası Hakkında Kanun", İngiltere Merkez Bankası'nın temel amacının "fiyat istikrarını korumak ve ayrıca, bu hedefle çelişmiyorsa, Hükümetin ekonomik politikasını desteklemek" olduğunu ortaya koymaktadır (Madde 11). . "Bundesbank Hakkında" yasası, Almanya Merkez Bankası'nın temel amacının fiyat istikrarı olduğunu belirler (Madde 1).

İşlevsel bağımsızlığın garantileri en açık şekilde Maastricht Antlaşması'nın 105 ve 107. maddelerinde tanımlanmıştır: "Avrupa Merkez Bankaları Sisteminin temel amacı fiyat istikrarının korunması olacaktır ... Yetkilerin kullanılmasında ve uygulanmasında ne Avrupa Merkez Bankası ne ulusal merkez bankaları ne de bunların yönetim organlarının herhangi bir üyesi, işbu Antlaşma ve Avrupa Merkez Bankaları Sistemi Tüzüğü tarafından kendilerine verilen görev ve görevlerin Bir Üye Devletin herhangi bir hükümeti veya başka herhangi bir otoriteden Topluluklar ve Üye Devletlerin hükümetleri, bu ilkeye saygı göstermeyi ve Avrupa Merkez Bankası'nın veya ulusal yönetim organlarının üyelerini etkilemeye çalışmamayı taahhüt ederler. Merkez bankaları görevlerini yerine getirirken."

Rusya Merkez Bankası'nın para basmak, rublenin istikrarını korumak ve istikrarını sağlamak için anayasal yetkileri üzerinde daha ayrıntılı olarak durmak gerekiyor.

Anayasa, Merkez Bankası'na para basma münhasır hakkını vermektedir (1. Maddenin 75. Kısmı). Bu hüküm, diğer devlet yetkililerinin, herhangi bir kurum ve kuruluşun ruble emisyonu veya para işlevini yerine getiren diğer ödeme işaretleri yayınlama hakkını hariç tutar.

Kendisine atanan para emisyonu işlevini yerine getiren Rusya Federasyonu Merkez Bankası, nakit verir, dolaşımlarını düzenler, dolaşımdaki para arzı miktarını belirler ve düzenler. Para emisyonu konularına herhangi bir müdahale kabul edilemez. Bu alanda, Rusya Federasyonu Merkez Bankası münhasır haklara sahiptir ve diğer devlet makamlarının herhangi bir etkisine tabi olmamalıdır.

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın rublenin istikrarını koruma ve sağlama işlevlerine ilişkin anayasal normu analiz ederken daha karmaşık sorular ortaya çıkıyor. Mevcut mevzuat, Rusya Merkez Bankası'nın, rublenin istikrarını korumak ve sağlamak için anayasal işlevinin uygulanmasını sağlayan oldukça kapsamlı bir yetkiler listesi sunmaktadır.

Nakit dolaşımını organize etmek için, Rusya Bankası aşağıdaki işlevleri yerine getirir: banknot ve madeni paraların üretimini, nakliyesini ve depolanmasını, rezerv fonlarının oluşturulmasını tahmin etmek ve organize etmek; kredi kuruluşları için nakit depolama, nakliye ve tahsilat kurallarının belirlenmesi; banknotların ödeme gücünün ve hasarlı banknotların ve madeni paraların değiştirilmesinin yanı sıra bunların imhasına ilişkin işaretlerin belirlenmesi; nakit işlem yapma prosedürünün belirlenmesi (Rusya Merkez Bankası Kanununun 34. Maddesi).

Rusya Merkez Bankası'nın para politikasının ana araçları ve araçları şunlardır:

▪ Bank of Russia operasyonlarına ilişkin faiz oranları;

▪ Rusya Bankası'na yatırılan zorunlu karşılıklara ilişkin standartlar (rezerv gereklilikleri);

▪ açık piyasa işlemleri;

▪ bankaların yeniden finansmanı;

▪ para birimi düzenlemesi;

▪ para arzı büyümesine ilişkin kriterlerin oluşturulması;

▪ doğrudan niceliksel kısıtlamalar;

▪ kendi adına tahvil ihraç etmek (Rusya Merkez Bankası Kanunu'nun 35. Maddesi).

Daha ayrıntılı olarak, Rusya Merkez Bankası Kanunu, kredi kuruluşlarının zorunlu karşılıklarının oluşturulmasına ilişkin prosedürü düzenlemektedir (Madde 38); hazine bonosu, devlet tahvili ve diğer devlet tahvillerinin alım satımı için açık piyasada Merkez Bankası işlemlerinin ihraçları (Madde 39); yeniden finansman organizasyonu (Madde 40); döviz müdahalelerinin uygulanması (Madde 41); doğrudan nicel göstergelerin oluşturulması (mad. 42); para arzı göstergelerinin büyümesi için karşılaştırma ölçütlerinin belirlenmesi (Madde 43).

Rusya Merkez Bankası Kanunu'nun 44. Maddesi uyarınca, Merkez Bankası yıllık olarak, en geç 1 Ekim'e kadar, Devlet Dumasına birleşik devlet politikasının ana yönergelerinin bir taslağını sunar ve en geç 1 Aralık - ana gelecek yıl için birleşik devlet para politikasının yönleri. Daha önce belirtilen belge, Rusya Federasyonu Başkanına ve Hükümetine gönderilir. Devletin bir analizini ve ekonominin gelişiminin tahminini ve ayrıca tek bir devlet para politikasının ana kılavuzlarını, parametrelerini ve araçlarını içermelidir.

Bunlara ek olarak, Rusya Merkez Bankası'nın, anayasal işlevinin rublenin korunması ve istikrarının sağlanması ile doğrudan ilgili olan bir dizi başka yetkisinden bahsedebiliriz. Öncelikle altın ve döviz rezervlerinin oluşumundan ve döviz kontrolünün uygulanmasından bahsediyoruz.

Rublenin istikrarını korumada büyük önem taşıyan, kredi kuruluşlarının faaliyetleri üzerinde kontrolün uygulanmasının yanı sıra Rusya Merkez Bankası'nın sistemik olarak önemli bankaların sermayesine katılımıdır. Merkez Bankası'nın sistemik öneme sahip bankaların sermayesine katılımı konusu ayrı ayrı ele alınmalıdır.

Rusya Merkez Bankası Kanununun 7. maddesinin 8., 2. maddesinin 48. paragrafı, federal yasalar veya Rusya Federasyonu'nun uluslararası anlaşmaları tarafından aksi belirtilmedikçe, diğer kredi kuruluşlarının sermayesine katılamayacağını belirler. Merkez Bankası'nın kredi kuruluşlarının sermayesine katılımı sorunu ancak kanunla kararlaştırılabilir. Bu tür normlar, Rusya Merkez Bankası'nın haklarını ihlal eder ve rublenin istikrarını korumak ve sağlamak için gerekli olabilecek bir dizi önlemin uygulanmasını sınırlar. Para sistemini istikrara kavuşturmak için genel olarak kabul edilen önlemlerden biri, diğer kredi kurumlarının sermayesine katılımdır. Genellikle bu önlem, ulusal para biriminin çöküşünü önlemek için kullanılabilecek tek araç haline gelir. Modern tarih bunun birçok örneğini sunar. Ayrıca, para sisteminin sistemik krizinin nedenlerinden birinin, merkez bankalarının sermayelerine katılım yoluyla ticari bankaları destekleyememeleri (isteksizlikleri) olduğunu göstermektedir.

Genel olarak, mevzuat, Rusya Merkez Bankası'nın ana işlevini yerine getirmek için yeterli miktarda yetki belirlemektedir - rublenin istikrarını korumak ve sağlamak.

Bununla birlikte, bazı normlar makul şüpheler uyandırmaktadır. Her şeyden önce, Sanatın gerekliliklerine dikkat edilmelidir. Rusya Merkez Bankası Kanunu'nun 22'si, Merkez Bankası'nın bütçe açığını finanse etmek için kredi vermemesi, federal bütçeyle ilgili federal yasa tarafından öngörülmediği sürece, ilk yerleşimlerinde devlet tahvilleri satın almaması gerektiğine göre. Kanunla belirlenen böyle bir yükümlülük, pratikte Rusya Merkez Bankası'nın rublenin istikrarını korumak ve sağlamak için anayasal işlevinin uygulanmasını engelleyebilir.

Mevcut Rusya Bankası Kanunu, Merkez Bankası'nın para politikasına müdahale etmeyi mümkün kılan bir dizi başka kural da içermektedir. Bu nedenle, 2. madde, federal yasalar tarafından aksi belirtilmedikçe, devletin Rusya Bankası'nın ve Rusya Bankası'nın yükümlülüklerinden - devletin yükümlülüklerinden sorumlu olmadığını belirtir. Federal yasaların kabulü yoluyla, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın, kaçınılmaz olarak ek emisyon ihtiyacını, teminatsız bir para arzının dolaşıma girmesini gerektirecek olan devletin herhangi bir borcuna cevap vermesi gerekebilir.

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın devletin yükümlülüklerini hangi durumlarda ve ne ölçüde üstlenebileceği sorusu, ülkenin parasal durumunu koruma ihtiyacının gerektirdiği ihtiyaçlar dikkate alınarak Rusya Bankası'nın kendisi tarafından kararlaştırılmalıdır. sistem. Aksi takdirde, para verme, rublenin istikrarını koruma ve sağlama konusundaki münhasır hakları ihlal edilecektir.

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın yetkisinde bir "yasama müdahalesi" örneği daha verelim. "Rusya Federasyonu Merkez Bankası Hakkında (Rusya Bankası)" Federal Yasasının 23. Maddesi, federal yasalar tarafından aksi belirtilmedikçe, federal bütçe fonlarının ve devlet bütçe dışı fonlarının Rusya Bankası'nda tutulduğunu belirler. Federal Yasanın bu hükmü, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın, para emisyonunun işlevini kaçınılmaz olarak etkileyecek olan diğer kredi kurumları tarafından değiştirilmesine ilişkin potansiyel bir tehdidi içermektedir, çünkü bu durumda Rusya Bankası, kullanma fırsatından mahrumdur. dolaşımı organize etmenin ve para arzı hacmini düzenlemenin en etkili yollarından biri.

Bu bağlamda, bu normun uygulanmasının, bütçe fonlarının alınmasını ve harcanmasını izlemek için mevcut çok etkili mekanizmayı ortadan kaldırabileceğini de not ediyoruz.

Son olarak, aşağıdaki duruma dikkat etmek gerekir. Sanatın 14. paragrafına göre. Rusya Merkez Bankası Kanunu'nun 4'ünde, Merkez Bankası'nın yetkisi federal yasalarla belirlenen yetkilerle sınırlıdır. Bundan, Rusya Bankası'nın yalnızca doğrudan yasayla yetkilendirildiği eylemleri gerçekleştirebileceği sonucuna varabiliriz. Bu sınırlama tamamen haklı görünmemektedir. Mevzuat, tanımı gereği, rublenin istikrarını korumak ve sağlamak için gerekli olabilecek önlemlerin kapsamlı bir listesini oluşturamaz. Belirli önlemlerin seçimi, her bir özel durumda, koruma için gerçek ihtiyaçlar ve rublenin istikrarının sağlanması dikkate alınarak, Rusya Merkez Bankası tarafından belirlenmelidir. Aksi takdirde Merkez Bankası, kamusal hayatın bu alanında en etkin düzenlemeyi sağlama imkanından mahrum kalacaktır.

Açıkçası, Rusya Merkez Bankası'nın işlevlerini pekiştirirken, yasa koyucu anayasal normların kısıtlayıcı bir yorumuna dayandı ve uygulama kapsamını yapay olarak daralttı. Bu yaklaşım haklı görünmemektedir. Rusya Federasyonu Anayasası, etkisi yasa veya diğer yasal düzenlemelerle iptal edilemeyen veya sınırlandırılamayan temel ilke ve normları belirler. Ayrıca, Anayasayı yorumlama işlevinin Federal Meclise değil, Anayasa Mahkemesine ait olduğunu not ediyoruz.

Rusya Merkez Bankası'nın işlevsel bağımsızlığı sorununu sonuçlandırırken, yetkisinin Rusya Federasyonu Hükümeti'nin yetkileriyle nasıl ilişkili olduğu sorusunu düşünmek gerekir. Rusya Federasyonu Anayasası'na göre, Hükümet Rusya Federasyonu'nda birleşik bir finans, kredi ve para politikasının uygulanmasını sağlar (1. maddenin 114. bölümünün "b" noktası). Görünüşe göre bu anayasal hüküm, Sanat normlarıyla herhangi bir çatışmaya neden olmamalıdır. 77. Bu organların her birinin kendi görevleri vardır, farklı bir statüye sahiptirler, farklı haklara sahiptirler, kredi ve para politikası sorunlarını sadece kendi imkanlarıyla çözerler.

Ancak, çatışma olasılığı göz ardı edilemez. Aralarında doğrudan bağlılığın olmadığı durumlarda, yalnızca anlaşma (uzlaşma) temelinde çözülebilirler. Hükümet ile Merkez Bankası arasındaki anlaşmazlıklar çözülemez hale gelirse, rublenin korunması ve istikrarının sağlanmasında öncelik Merkez Bankası'nda olmalıdır. Ne de olsa, Anayasa ona rublenin istikrarını koruma ve sağlama işlevlerini emanet ediyor ve bu işlevlerin Rusya Federasyonu Hükümeti de dahil olmak üzere diğer devlet makamlarından bağımsız olarak gerçekleştirilmesi gerektiğini vurguluyor.

Rusya Merkez Bankası Yönetimi

Rusya Federasyonu Anayasası, Merkez Bankası'nın yönetim yapısını tanımlamamakta, kendisini yalnızca Rusya Merkez Bankası Başkanı'nın atanması ve görevden alınması konusuyla sınırlandırmaktadır. Devlet Duması'ndaki bu pozisyon için aday Rusya Federasyonu Başkanı tarafından sunulur. Ayrıca Devlet Dumasının önüne Banka Başkanının görevden alınması sorununu da getirir (Anayasa'nın 83. maddesinin "d" bendi). Göreve atanma ve görevden alınma aynı şekilde Devlet Duması tarafından gerçekleştirilir (Anayasa'nın 103. maddesinin "c" paragrafı). Bu nedenle, Anayasa'nın kendisi, Rusya Merkez Bankası Başkanı'nı yalnızca devlet makamlarından birinin kararıyla atama veya görevden alma olasılığını dışlayan bu tür "dengeler ve dengeler" kurar.

Merkez Bankası'nın yönetim organlarının yapısı, Rusya Merkez Bankası Kanunu ile belirlenir. Başkana ek olarak, Rusya Merkez Bankası'nın en yüksek meslektaş yönetim organı olarak Yönetim Kurulu'nu içerir. Bu konuda, Rusya Merkez Bankası Yasası'nın yalnızca tarihsel olarak yerleşik geleneği değil, aynı zamanda çoğu yabancı ülke tarafından kabul edilen modelleri de takip ettiği belirtilmelidir.

Profesör O.E. Kutafin, Rusya Merkez Bankası Kanunu, Merkez Bankası'nın yönetim organlarının örgütsel birliğinin önemli bir ilkesini oluşturmaktadır. Bu ilke, özellikle, Rusya Merkez Bankası Başkanı'nın Yönetim Kuruluna re'sen başkanlık etmesi gerçeğinde kendini göstermektedir. Yönetim Kurulu üyeleri, Rusya Merkez Bankası Başkanı'nın önerisi üzerine Devlet Duması tarafından atanır ve erken görevden alınır. Yönetim Kurulu kararları, ancak Banka Başkanının veya yerine başka birinin toplantıya katılmasının gerekmesi halinde alınabilir.

Bu nedenle, Rusya Merkez Bankası Kanunu, Merkez Bankası yönetiminin organizasyon yapısında Başkan'a özel bir rol vermektedir. Bu rol, Anayasa'da yalnızca Rusya Merkez Bankası Başkanı'nın konumunun korunması gerçeğiyle önceden belirlenir. Aynı nedenle, Kanun, Rusya Merkez Bankası Başkanının Rusya Bankası adına hareket ettiğini, devlet makamları, kuruluşları ve kurumları ile ilişkilerde çıkarlarını temsil ettiğini ve faaliyetlerinin tüm sorumluluğunu üstlendiğini tespit eder (Madde 18). Rusya Merkez Bankası Kanunu).

Ayrıca, yönetim yapısının birliğini sağlama amacına da hizmet eden Rusya Merkez Bankası organlarının yetkilerinin yasal olarak birleştirilmesinin iç tutarlılığını not ediyoruz.

Aynı zamanda, Rusya Merkez Bankası Kanunu'nun Merkez Bankası'nın toplu yönetimi için bir takım önemli garantiler sağladığına dikkat edilmelidir. Yukarıda belirtildiği gibi, Yönetim Kurulu üyelerinin atanması ve erken görevden alınması Devlet Duması tarafından yapılır. Yönetim Kurulu toplantıları ayda en az bir defa yapılır. Sadece Başkanın kararı ile değil, Konsey'in en az üç üyesinin talebiyle de toplanabilirler. Yönetim Kurulu toplantı nisabı 7 üyenin bulunması halinde yetkilidir. Kararlar hazır bulunan üyelerin oy çokluğu ile alınır.

Bu normlar, yalnızca Rusya Merkez Bankası'nın yönetiminde meslektaş ilkelerini korumak için bir tür mekanizma oluşturmakla kalmaz. Ayrıca yürütme makamlarının yönetimine müdahalesine izin vermezler. Bu bağlamda özellikle not, Art. Rusya Bankası Kanunu'nun 19'u, Maliye Bakanı ve Ekonomi Bakanı'nın Yönetim Kurulu toplantılarına katılabileceğine, ancak yalnızca tavsiye oyu ile katılabileceğine göre.

Genel olarak, Rusya Merkez Bankası Kanunu, Merkez Bankası'nın faaliyetlerine yürütme makamları tarafından müdahale edilmemesi Anayasasına dayanan gerekliliği oldukça tutarlı bir şekilde uygular. Aynı makalede Rusya Merkez Bankası Kanunu'nun 19'u, Merkez Bankası ile yürütme makamları arasındaki bir dizi ek etkileşim biçimini düzenlemektedir. Özellikle, Rusya Merkez Bankası ve Rusya Federasyonu Hükümeti'nin ulusal öneme sahip önerilen eylemler hakkında birbirlerini bilgilendirmeleri, politikalarını koordine etmeleri ve düzenli istişarelerde bulunmaları tespit edilmiştir. Rusya Merkez Bankası Başkanı veya onun talimatı üzerine vekillerinden biri Rusya Federasyonu Hükümeti toplantılarına katılır. Rusya Merkez Bankası, bankacılık sisteminin durumu üzerindeki etkilerini ve birleşik devlet para politikasının önceliklerini dikkate alarak, devlet tahvili ihraç etme ve devlet borcunu geri ödeme programı konusunda Maliye Bakanlığına tavsiyede bulunur.

Yürütme makamlarıyla bu tür etkileşim biçimleri, Rusya Merkez Bankası'nın rublenin istikrarını koruma ve sağlama işlevinin bağımsız olarak uygulanmasına ilişkin Anayasanın gerekliliklerine tamamen uygundur. Rusya Merkez Bankası ile Devlet Duması ve Federal Meclis arasındaki ilişki bir bütün olarak aynı şekilde kurulmalıdır. Bununla birlikte, yukarıda belirtildiği gibi, Rusya Merkez Bankası Kanunu bu anayasal gerekliliğe tam olarak uymamakta ve Rusya Bankası'nın Devlet Dumasına karşı hesap verme sorumluluğu ilkesini belirlemektedir.

Genel olarak, bağımsızlık kriterleri açısından, Rusya Merkez Bankası'nın yönetim sistemi olumlu olarak değerlendirilebilir. Rusya Merkez Bankası Kanununun yalnızca belirli hükümlerinin bazı düzenlemelere ihtiyacı vardır.

Özellikle, Rusya Merkez Bankası Başkanı'nın görev süresinin uzatılması uygun görünmektedir. Mevcut yasaya göre görev süresi 4 yıldır. Başkan ve Devlet Duması aynı dönem için seçilirler ve bu onlara cumhurbaşkanlığı ve parlamento seçimlerinden sonra Rusya Merkez Bankası'nın liderliğini değiştirme fırsatı verir. Profesör Kutafin'in belirttiği gibi, bu durum, "Rusya Merkez Bankası'nın kendisine emanet edilen anayasal işlevleri bağımsız olarak yerine getirme anayasal ilkesiyle tamamen uyumlu değildir."

Yabancı ülke deneyimlerine bakacak olursak, merkez bankalarının başkanlarının kural olarak 6-8 yıl, yani cumhurbaşkanı ve parlamentodan daha uzun bir süre için seçildiğini görebiliriz. Böyle bir garanti, merkez bankalarının ülkenin siyasi liderliğindeki değişiklikten bağımsız olarak faaliyetlerini yürütmelerine izin verir: Böylece, Fransa'nın Yönetim Bankası 6 yıllık bir süre için atanır. Avrupa Merkez Bankası Yürütme Kurulu üyeleri 8 yıl süreyle görevde kalırlar. ABD Federal Rezerv Sisteminin Guvernörler Kurulu üyeleri, Senato'nun tavsiyesi ve onayı ile Başkan tarafından 14 yıllığına atanır.

Rusya Merkez Bankası Kanunu, Banka Başkanının görevden alınması için kapalı bir gerekçe listesi oluşturur:

▪ görev süresinin sona ermesi;

▪ devlet sağlık komisyonunun kararıyla teyit edilen resmi görevleri yerine getirememe;

▪ kişisel istifa mektubu;

▪ yürürlüğe giren bir mahkeme kararıyla belirlenen ceza gerektiren bir suçun işlenmesi;

▪ Rusya Bankası'nın faaliyetleriyle ilgili konuları düzenleyen federal yasaların ihlali (Madde 12).

Bu gerekçelerin çoğunun geçerliliği şüphe götürmez. Yalnızca Rusya Merkez Bankası'ndaki federal yasaların ihlaline ilişkin kural yorumlara neden olur. Görevden erken uzaklaştırma için böyle bir gerekçe, Sanatın gereklilikleriyle tam olarak tutarlı değildir. Rusya Federasyonu Anayasasının 75. Rusya Bankası, Federal Meclis de dahil olmak üzere diğer devlet organlarından bağımsız olarak rublenin istikrarını koruma ve sağlama işlevini yerine getirmelidir. Aynı zamanda, bu tür bir müdahalenin hangi yasal biçimde gerçekleştirilebileceği önemli değildir - federal bir yasa veya Federal Meclis odalarından birinin kararı şeklinde. Parlamento eylemleri Sanatın gereklerini ihlal ederse. Anayasanın 75'i, Rusya Bankası yasama kurallarına değil, anayasal normlara uymalıdır. Böyle bir durumda, Rusya Merkez Bankası Başkanı'nın yalnızca federal yasaların ihlali gerekçesiyle görevden alınması kabul edilemez. Belirtilen Sanat normu varsa, ortaya çıkan çatışma ortadan kaldırılabilir. Rusya Merkez Bankası Kanunu'nun 12'si şu şekilde formüle edilecektir: "Rusya Merkez Bankası'nın faaliyetleri ile ilgili konuları düzenleyen federal yasaların ihlali ve Rusya Merkez Bankası'nın bağımsız kullanımının anayasal güvenceleriyle çelişmeyen Rublenin istikrarını koruma ve sağlama işlevi."

Yönetim Kurulu üyelerinin Rusya Merkez Bankası Başkanı'ndan daha uzun bir süre için atanacağı böyle bir prosedürün oluşturulması da yerinde görünmektedir. Profesör Kutafin'e göre bu, yalnızca Rusya Bankası'nın politikasının sürekliliğini değil, aynı zamanda Yönetim Kurulu üyelerinin görüşlerinin bağımsızlığını da sağlamayı mümkün kılacaktır.

Son olarak, Rusya Merkez Bankası bünyesinde bir danışma organı olarak Ulusal Bankacılık Konseyi'nin organizasyonunu iyileştirme ihtiyacına dikkat edilmelidir. Özellikle, birçok uzman, öncelikle Federasyon Konseyi ve kredi kurumlarının daha geniş bir temsili yoluyla Ulusal Bankacılık Konseyi'nin boyutunun artırılmasının uygun olduğuna dikkat çekiyor. Bu, parasal alanda mevcut ihtiyaçları belirleme olanaklarını genişletecek ve Rusya Merkez Bankası ile bankacılık topluluğu ve Rusya Federasyonu'nun kurucu kuruluşları arasında daha fazla etkileşim sağlayacaktır. Aynı zamanda, elbette, Rusya Merkez Bankası bünyesinde bir danışma organı olarak Ulusal Bankacılık Konseyi'nin statüsü korunmalıdır. Aksi takdirde, devlet organlarının temsilcileri ile ticari kurum ve kuruluşların yönetim organlarına katılımıyla bağdaşmayan Merkez Bankası'nın bağımsızlığının anayasal güvenceleri ihlal edilebilir.

Rusya Merkez Bankası'nın mülkiyet ve mali bağımsızlığı

Rusya Merkez Bankası Kanunu'nun 2. maddesi, Merkez Bankası'nın mülkiyetini ve mali bağımsızlığını sağlayan bir dizi kural öngörmektedir. Rusya Bankası bir tüzel kişiliktir ve mülküne sahip olma, kullanma ve elden çıkarma yetkisini bağımsız olarak kullanır. Rusya Merkez Bankası'nın izni olmadan bu tür mülklere el konulması veya yükümlülükler getirilmesi yasaktır. Rusya Merkez Bankası'nın faaliyetlerinin finansmanı, kendi geliri pahasına gerçekleştirilir. Ayrıca, Sanat. 2, devletin, Rusya Merkez Bankası'nın ve Rusya Bankası'nın yükümlülüklerinden - bu tür yükümlülükleri üstlenmediyse veya federal yasalar tarafından aksi belirtilmedikçe - devletin yükümlülüklerinden sorumlu olmadığını vurgular.

Rusya Merkez Bankası'nın ve kredi kuruluşlarının sorumluluğu sorunu da benzer şekilde çözülür: Rusya Bankası, kredi kuruluşlarının yükümlülüklerinden sorumlu değildir ve kredi kuruluşları, Rusya Bankası'nın yükümlülüklerinden sorumlu değildir. bu tür yükümlülükleri üstlendikleri durumlarda (Rusya Merkez Bankası Kanunu'nun 79. maddesi).

Bu genel mülkiyet ve mali bağımsızlık ilkeleri, Rusya Merkez Bankası Kanununun diğer bazı hükümlerinde uygulanmaktadır. Özellikle, Rusya Bankası'nın 3 milyar ruble kayıtlı sermayeye sahip olduğu tespit edildi (Madde 9). Yetkili sermayenin varlığı, bir bankacılık kurumu olarak Rusya Bankası'nın anayasal yapısını yansıtmaktadır.

Kanun, Rusya Merkez Bankası'nın amacının kâr elde etmek olmadığını belirtmektedir (Madde 3). Aldığı gelir, kendisine verilen ana görevleri çözmek için kullanılmalıdır - satın alma gücü ve döviz kuru dahil olmak üzere rublenin istikrarını yabancı para birimlerine karşı korumak ve sağlamak; bankacılık sisteminin geliştirilmesi ve güçlendirilmesi; yerleşim sisteminin etkin ve kesintisiz işleyişini sağlamak; Sanat tarafından kurulan diğer faaliyet alanları. Rusya Merkez Bankası Kanunu'nun 4.

Rusya Merkez Bankası'nın faaliyetlerinin finansmanı, Sanatta öngörülen faaliyetlerden elde ettiği gelir pahasına gerçekleştirilir. Rusya Merkez Bankası Kanununun 45'i ve kredi kurumlarının sermayesine katılımdan.

Rusya Merkez Bankası'nın bilanço karı, gelir ve giderleri arasındaki fark olarak tanımlanır (Madde 10). Fiilen alınan bilanço karının yüzde 50'si federal bütçeye aktarılır. Rusya Merkez Bankası'nın kalan karı, Yönetim Kurulu tarafından çeşitli yönlerde rezerv ve fonlara yönlendirilir. Aynı zamanda Kanun, raporlama yılı karının federal bütçeye aktarılmasına ancak Rusya Bankası'nın yıllık raporunun Yönetim Kurulu tarafından onaylanmasından sonra izin verildiğini özellikle vurgulamaktadır (Madde 26).

Rusya Merkez Bankası Kanunu, Merkez Bankası'nın mülkiyeti ve mali bağımsızlığı için bir takım ek garantiler getirmektedir. Özellikle maliyet tahmini ve tahminde yer almayan giderlerin Yönetim Kurulu tarafından onaylandığı tespit edilmiştir. Yönetim Kurulu, Rusya Merkez Bankası Başkanı'nın, Yönetim Kurulu üyelerinin, Başkan yardımcılarının ve Rusya Bankası'nın diğer çalışanlarının çalışmaları için ücret biçimlerini ve tutarlarını belirler (3. maddenin 5. ve 16. fıkraları). ). Bu, finansmanın reddedilmesi, ücretlerin düşürülmesi, fonlarının geri çekilmesi gibi önlemler yoluyla Rusya Merkez Bankası'nı etkileme olasılığını dışlar.

Rusya Bankası vergi dairelerinde kayıtlı değildir ve vergi mevzuatının öngördüğü tüm vergi, harç, harç ve diğer ödemeleri ödemekten muaftır (Rusya Merkez Bankası Kanununun 2 ve 26. Maddeleri). Bu normlar, yalnızca Rusya Bankası'nın anayasal işlevlerinin yerine getirilmesi için gerekli fonların yenilenmesini sağlamakla kalmaz, aynı zamanda onu idari keyfilikten korumaya da hizmet eder.

Benzer normlar birçok ülkenin mevzuatı ile oluşturulmuştur. Bu nedenle, "Slovakya Ulusal Bankası Hakkında Kanun", "Banka finansmanını Yönetim Kurulu tarafından onaylanan bütçeye göre yönetir... Bankanın faaliyetleri gelirlerinden finanse edilir" (Madde 38) belirtilmektedir. . Aynı kural Sanat tarafından belirlenir. "Polonya Ulusal Bankası Hakkında" Kanunun 64. "Portekiz Bankası Hakkındaki" Organik Kanun, "Banka'nın idari ve mali özerkliğe sahip ve kendisine tahsis edilmiş mülkiyeti olan bir kamu tüzel kişiliği olduğunu" ortaya koymaktadır (Madde 1).

Genel olarak, Rusya Merkez Bankası'nın mülkiyet derecesi ve finansal bağımsızlığı oldukça yüksek bir şekilde tahmin edilebilir, ancak bu, belirli yasal normları değiştirme ihtiyacını dışlamaz.

Özellikle, Sanatın hükmü. Rusya Bankası Kanunu'nun 2'si, Rusya Bankası'nın kayıtlı sermayesi ve diğer mülklerinin federal mülk olduğu buna göre. Bu ifade, Rusya Merkez Bankası'nın mülkünün amacını ve özel durumunu yansıtmamaktadır. Belirtilen norm aşağıdaki gibi belirlenirse bu eksiklik ortadan kaldırılabilir: "Rusya Bankası'nın yetkili sermayesi ve diğer mülkleri, rublenin istikrarını koruma ve sağlama anayasal işlevini yerine getirmeyi amaçlayan federal mülktür, Rusya Merkez Bankası'nın federal yasalarla belirlenen diğer görevlerinin yanı sıra ". Rusya Merkez Bankası'nın mülkünün yasal statüsünün böyle bir netleştirilmesi, Rusya Federasyonu'na karşı yabancı alacaklıların iddiaları üzerine tutuklanmaları veya tahsil edilmeleri durumunda Rusya Merkez Bankası'nın yurtdışındaki varlıklarının daha etkin bir şekilde korunmasını mümkün kılacaktır.

Bu, İsviçre şirketi "NOGA" ile yaşanan skandalla kanıtlanıyor. 1997 yılında Stockholm mahkemesinin kararına uyulmaması, Mayıs 2000'de Rusya Federasyonu'na karşı bir iddiayı güvence altına almak için Rusya Bankası'nın ve bir dizi Rus şirketinin Fransız bankalarındaki hesaplarının dondurulmasına yol açtı. . S.A. Golubev ve G.I. Luntovsky, "Bu örnek, Rusya Bankası'nın bağımsız statüsünü korumanın ve varlıklarının Rusya Federasyonu'nun mülküyle özdeşleştirilmesine hiçbir durumda izin vermemenin ne kadar önemli olduğunu açıkça gösteriyor. Yabancı mahkemelerin bu kararı değerlendiren ve reddeden kararları" NOGA şirketinin iddiaları, karar metinlerinde özellikle belirtildiği gibi, tam olarak Rusya Bankası'nın özel anayasal statüsüne ve mülkiyetine dayanıyordu."

Yukarıda, Sanat normunu değiştirme ihtiyacına dikkat çektik. Rusya Merkez Bankası Kanununun 2'si, buna göre, federal yasalar tarafından öngörüldüğü takdirde, Merkez Bankasının devletin yükümlülüklerinden sorumlu olması gerekir. Kanaatimizce, bu hüküm, rublenin korunması ve istikrarının sağlanması işlevinin bağımsız bir şekilde yerine getirilmesine ilişkin anayasal güvenceleri ihlal edebilir. Bunu önlemek için, belirtilen normun aşağıdaki ifadede belirtilmesi yerinde olacaktır: "Devlet, Rusya Bankası'nın ve Rusya Bankası'nın yükümlülüklerinden - devletin yükümlülükleri için - eğer varsa, devletin yükümlülüklerinden sorumlu değildir. Rusya Federasyonu Hükümeti huzurunda yapılan ve Rusya Merkez Bankası ile mutabık kalınan federal yasalar tarafından aksi belirtilmedikçe, bu tür yükümlülükler üstlenmemiştir". Bu ifade, Sanatın 3. bölümünde belirlenen gerekliliklere dayanmaktadır. 104 ve Sanatın 2. bölümünde. Rusya Federasyonu Anayasasının 75.

Rusya Merkez Bankası'nın kredi kurumlarının sermayesine katılımına ilişkin kuralın da bazı düzenlemelere ihtiyacı var. Rusya Merkez Bankası yasası, yalnızca kredi kurumlarının sermayesine katılımdan gelir elde etme olasılığının genel bir göstergesi ile sınırlıdır (Madde 10). Bu konuda özel bir kural içermemektedir. Yukarıdakiler ışığında, Merkez Bankası'nın sermayesine iştirak ettiği kredi kuruluşlarının faaliyetleri üzerinde denetim yapılmasına ve bu iştirakten elde edilen gelirlerin kullanılma usulüne ilişkin hükümler ile 7. maddeye ilave yapılması uygun görülmektedir.

Bu bağlamda, Rusya Merkez Bankası'nın sistematik olarak önemli bankaların sermayesine katılımını sürdürme ihtiyacını da not ediyoruz. Rusya Merkez Bankası'nın kredi kurumlarının sermayesine katılımı, yalnızca bankacılık sisteminin değil, aynı zamanda rublenin de istikrarını sağlar, çünkü herhangi bir ulusal para biriminin istikrarını korumanın vazgeçilmez bir koşulu, kesintisiz ve iyi işleyen işleyişidir. ülkenin bankacılık sisteminin ana veya omurga unsurları.

Merkez Bankası'nın bir sonraki gelir kaynağı, Sanatta öngörülen işlemlerdir. Rusya Merkez Bankası Kanununun 45'i. Bu makale, Rusya Merkez Bankası'na bankacılık işlemleri için geniş fırsatlar sunuyor, ancak ne yazık ki bazı durumlarda tamamen haklı olmayan kısıtlamalar getiriyor. Bu, özellikle, menkul kıymetlerle güvence altına alınmış bir yıldan fazla olmayan bir süre için kredi verilmesine, çeklerin alım satımına, altı aydan uzun olmayan poliçelerin alım ve satımına ilişkin kurallar için geçerlidir. tahviller, mevduat sertifikaları ve vadesi bir yıldan fazla olmayan diğer menkul kıymetler. Hiperenflasyon koşulları altında gerekçelendirilen bu tür kısıtlamalar, ulusal para biriminin istikrarlı bir durumunda pek uygun değildir.

Maddenin hükmü. Rusya Merkez Bankası Kanunu'nun 26'sı, Merkez Bankası'nın fiilen alınan bilanço karının yüzde 50'sini federal bütçeye aktardığına göre. Bu kuralın aşırı kısıtlayıcı olduğu görülmektedir. Esas olarak, Rusya Merkez Bankası'nın tüm fonlarının yalnızca rezervlerini yenilemeye yönlendirilmesi gerektiğinde, olası bozulma değil, para biriminin istikrarlı bir durumunun koşulları için tasarlanmıştır. Yukarıdakiler ışığında, Sanatın ilk cümlesinin belirtilmesi önerilmektedir. 26: "Rusya Merkez Bankası federal bütçeye aktarır, bu, rublenin istikrarını koruma ve sağlama göreviyle çelişmezse, yıllık onayın onaylanmasından sonraki yıl için fiilen alınan bilanço karının yüzde 50'si Yönetim Kurulu tarafından Rusya Merkez Bankası'nın raporu."

Rusya Merkez Bankası'nın yasal kapasitesi

Rusya Merkez Bankası Kanunu, Merkez Bankasına oldukça geniş bir medeni hukuk ehliyeti vermektedir. Madde 2 tüzel kişilik olduğunu belirtir. Aynı zamanda, örgütsel ve yasal şekli belirlenmemiştir.

Bu konuda, Rusya Merkez Bankası Kanunu hemen hemen tüm ülkelerde var olan kalıpları izlemektedir. İstisnasız tüm devletlerin mevzuatı, merkez bankaları için tüzel kişilik statüsünü tanır. Bu statünün verilmesi, medeni mevzuat düzenlemeleriyle değil, doğrudan merkez bankaları yasalarıyla gerçekleştirilir.

Kural olarak, mevzuat merkez bankalarının örgütsel ve yasal şeklini tanımlamamaktadır. Tek istisna, merkez bankalarının anonim şirketler şeklinde kurulduğu birkaç ülkedir (Avusturya, Macaristan, Belçika, Yunanistan, Hollanda, Türkiye, İsviçre, Güney Afrika). Aynı zamanda, hiçbir ülkenin medeni mevzuatın merkez bankalarına ilişkin yasalardan önceliğini tanımadığı vurgulanmalıdır. Kural olarak, mevzuat, merkez bankalarının en geniş medeni hukuk kapasitesi biçimlerini belirler. Böylece, "Belçika Bankası Hakkında Kanun", "Banka, kendisine verilen görevlere karşılık gelen tüm işlemleri yapabilir ve her türlü hizmeti sağlayabilir" (Madde 13). Yeni Zelanda Rezerv Bankası Yasası, "Banka, tasfiye edilemeyen, ortak bir mühür taşıyan ve taşınır ve taşınmaz mal edinme, elde tutma ve elden çıkarma ve mahkemede dava açma ve dava açma hakkı verilen bir tüzel kişiliktir. " (bölüm 2 makale 5). "Slovakya Ulusal Bankası Hakkında Kanun", "mülk sahibi olma hakkının Slovakya Bankası tarafından mülkiyet ilişkileri alanındaki özel hukuk tüzel kişilikleriyle aynı şekilde kullanıldığını" vurgulamaktadır (bölüm 4, madde 1). Avrupa Merkez Bankası'nın hukuki ehliyeti sorunu da benzer şekilde çözülür: "Avrupa Topluluğu Üye Devletlerinin her birinde Avrupa Merkez Bankası ... böyle bir Devlette bir tüzel kişinin sahip olabileceği en geniş hukuki kapasiteye sahip olacaktır. sahip olabilir, bilhassa taşınır ve taşınmaz mal edinebilir, devredebilir ve davaya taraf olabilir”.

Genel olarak, mevcut mevzuat uyarınca, Rusya Bankası, medeni hukuk düzenlemesi alanında oldukça geniş haklara sahiptir. Yukarıda belirtildiği gibi, Merkez Bankası'nın sahip olduğu, kullandığı ve bağımsız olarak elden çıkardığı kayıtlı bir sermayesi ve diğer mülkleri vardır (Rusya Bankası Kanununun 2. Maddesi).

Rusya Merkez Bankası Kanunu'nun Merkez Bankası'nın medeni hukuki ehliyetinin birliği ilkesinden hareket etmesi özellikle dikkate değerdir. Rusya Merkez Bankası'nın bölgesel kurumları (cumhuriyetlerin ulusal bankaları dahil) tüzel kişilik statüsüne sahip değildir, düzenleyici nitelikte kararlar alamaz, teminat ve kefalet, senet ve diğer yükümlülükler verme hakkına sahip değildir. Yönetim Kurulu izni. Yönetim Kurulu tarafından onaylanan Bölgesel Kurumlar Yönetmeliği (Rusya Bankası Kanununun 84. Maddesi) temelinde çalışırlar. Böyle bir karar, mali, para birimi ve kredi düzenlemesi konularının yanı sıra para konusunun (71. Maddenin "g" bendi) federasyonun münhasır yargı yetkisine devredildiği anayasal gerekliliklere tamamen uygundur ve Rusya Merkez Bankası, açıkça tanımlanmış anayasal işlevlere sahip tek bir anayasal organ olarak tanımlanır (1. maddenin 2. ve 75. bölümleri).

Rusya Merkez Bankası hakkındaki en eksiksiz Kanun, Merkez Bankası'nın operasyonları konusunu düzenler. Özellikle, şu haklara sahiptir:

▪ menkul kıymetler ve diğer varlıklarla güvence altına alınan, bir yılı aşmayan bir süre için kredi sağlamak;

▪ genellikle ticari kökenli olan ve vadeleri altı ayı aşmayan çekler, senetler ve kambiyo senetlerinin alım satımı;

▪ açık piyasada devlet tahvillerini alıp satmak;

▪ vadesi bir yıldan fazla olmayan tahviller, mevduat sertifikaları ve diğer menkul kıymetleri satın almak ve satmak;

▪ Rus ve yabancı kredi kuruluşları tarafından yabancı para cinsinden verilen ödeme belgeleri ve yükümlülüklerin yanı sıra döviz satın almak ve satmak;

▪ değerli metalleri ve diğer türdeki parasal varlıkları satın almak, depolamak, satmak;

▪ takas, nakit ve mevduat işlemlerini yürütmek, depolama ve yönetim amacıyla menkul kıymetleri ve diğer değerli eşyaları kabul etmek;

▪ garantiler ve taahhütler vermek;

▪ mali riskleri yönetmek için kullanılan mali araçlarla işlemler yürütmek;

▪ Rusya Federasyonu topraklarında ve yabancı ülkelerdeki Rus ve yabancı kredi kurumlarında hesap açmak;

▪ herhangi bir para biriminde çek ve senet düzenleyebilir;

▪ Kanunen yasaklanmadığı sürece (Rusya Merkez Bankası Kanunu'nun 45. Maddesi) diğer bankacılık işlemlerini kendi adınıza gerçekleştirmek.

Yukarıdaki normların analizi, aşağıdaki sonuçları çıkarmamızı sağlar. 45. Madde, Rusya Merkez Bankası tarafından gerçekleştirilebilecek işlemlerin listesini açık bırakmaktadır. Aynı zamanda, bu durumda gerekli kısıtlamalar belirlenir. Bu tür işlemlerin öncelikle bankacılık niteliğinde olması, ikincisi kanunun gereklerine uygun olması ve üçüncüsü kanunla yasaklanmamış olması gerekir.

Ek olarak, federal yasalar, Rusya Merkez Bankası'nın işlemlerine komisyon bazında kısıtlamalar getirebilir (Madde 45). Bu bağlamda, federal bütçe ve devlet bütçe dışı fonları, Rusya Federasyonu'nun kurucu kuruluşlarının bütçeleri ve yerel bütçeler ile yapılan işlemlerin yanı sıra kamu borcunu ödemeye yönelik operasyonların ve altın ve döviz ile işlemlerin yapıldığını not ediyoruz. Rusya Federasyonu rezervleri komisyon alınmadan yürütülür (Madde 23).

Genel olarak, bankacılık işlemlerinin medeni hukuk biçimlerinin düzenlenmesi oldukça makul görünmektedir ve yalnızca Rusya Merkez Bankası tarafından yürütülen bir dizi işlem üzerindeki geçici kısıtlamalarla ilgili olarak yalnızca bireysel düzenlemelere ihtiyaç duymaktadır.

Rusya Merkez Bankası Kanunu, diğer medeni hukuk işlemlerinin düzenlenmesi konusuna daha katı bir yaklaşım getirmektedir. Yukarıda belirtildiği gibi, Rusya Merkez Bankası'nın kredi kurumlarının sermayesine katılımına yalnızca doğrudan kanunla belirlenen durumlarda izin verilir. Aynı zamanda Kanun, Rusya Merkez Bankası'nın Sberbank, Vneshtorgbank ve bir dizi yabancı bankanın sermayesine en az yüzde 50 artı bir pay tutarında katılımını sağlamasını zorunlu kılıyor. İkinci karar, bankacılık sistemini bir bütün olarak güçlendirme, vatandaşların tasarruflarını ve mevduatlarını koruma ve nihayetinde rublenin istikrarını sağlama görevlerini dikkate alarak haklı görünüyor.

Rusya Merkez Bankası'nın diğer (bankacılık dışı) kuruluşların sermayesine katılımı için de kısıtlamalar getirilmiştir. Sadece Rusya Merkez Bankası'nın, kurumlarının ve çalışanlarının faaliyetlerini sağlayan kuruluşların sermayesinde ve ayrıca federal yasaların öngördüğü diğer durumlarda (Rusya Bankası Kanununun 7. Maddesi) izin verilir.

Aynı zamanda, Rusya Merkez Bankası Kanunu, Merkez Bankası'nın uluslararası kuruluşların sermayesine ve faaliyetlerine katılma prosedürünü düzenlememekte, kendisini yalnızca para, döviz ve bankacılık alanında işbirliğinin genel bir göstergesi ile sınırlandırmaktadır. uluslararası kuruluşlar ve yabancı devletlerin merkez bankaları ile olan alanlar uluslararası anlaşmalar, bireysel federal yasalar ve bankalar arası anlaşmalarla düzenlenir (Madde 8).

Rusya Merkez Bankası Kanunu, Merkez Bankası yönetim organlarının medeni hak ve yükümlülükleri yerine getirme yetkinliğini belirleyen bir dizi kural içermektedir. Temel olarak, ilgili kararlar Rusya Merkez Bankası Başkanı tarafından alınır. Rusya Merkez Bankası'nın işlevlerinin yerine getirilmesini sağlar, onun adına hareket eder ve çıkarlarını devlet makamları, kuruluşları ve kurumlarıyla olan ilişkilerde temsil eder (Madde 18).

Ve sadece belirli konularda Kanun, Rusya Merkez Bankası Başkanı'nın yetkisini sınırlandırmaktadır. Yönetim Kuruluna, özellikle Rusya Merkez Bankası kurum ve kuruluşlarının oluşturulması ve tasfiyesi konusunda yetki verildi; uluslararası kuruluşlara katılım konusunda; Rusya Merkez Bankası'nın, kurumlarının, kuruluşlarının ve çalışanlarının faaliyetlerini destekleyen kuruluşların sermayesine katılım hakkında; açık piyasada faaliyet sınırlarının belirlenmesi; Rusya Merkez Bankası'nın faaliyetlerini desteklemek için gayrimenkul alım satımı hakkında (Rusya Merkez Bankası Kanunu'nun 16. Maddesi).

Yönetim organlarının yetkilerinin bu şekilde sınırlandırılması genel olarak haklı görünmektedir ve sadece bazı hükümlerinin açıklığa kavuşturulması gerekmektedir. Özellikle, gayrimenkul nesneleri veya işlem miktarları üzerindeki etkisini sınırlayarak, gayrimenkul alım satımına ilişkin kuralı tamamlamak gerekir. Pahalı veya önemsiz gayrimenkul edinimi veya elden çıkarılması konusunda Yönetim Kurulu'na soru sorulmaması için bunu yapmak gerekir.

Rusya Merkez Bankası'nın statüsünün bağımsızlık kriterleri açısından analizini bitirirken, mevcut mevzuatın bir takım normlarını değiştirme ihtiyacına dikkat edilmelidir. Ancak ne yazık ki böyle bir görev gündemde değil. Aksine, Rusya Merkez Bankası Kanunu'nda yapılan değişiklik taslağının kanıtladığı gibi, Rusya Bankası'nın bağımsızlığına ilişkin birçok garantinin iptal edilmesi yönünde gerçek bir tehdit söz konusudur.

Konu 8. BANKACILIK DENETİM

Bankacılık denetimi kavramı ve özü

Bankacılık denetimi, Rusya Merkez Bankası'nın, kredi kuruluşlarının bankacılık faaliyetlerini düzenleyen mevzuata, finansal standartlar ve muhasebe ve raporlama kuralları dahil olmak üzere oluşturduğu düzenlemelere uyması ve yürütmesi üzerindeki denetimidir.

Bankacılık denetiminin özü, bir kredi kuruluşunun kararlarının ve eylemlerinin bankacılık faaliyetlerini düzenleyen yasalara ve Rusya Merkez Bankası düzenlemelerine uygunluğunu doğrulamaktır.

Aslında bu, bankacılıkta normatifliğin uygulanmasının denetimidir. Önemi, Rusya Merkez Bankası tarafından bankacılık sistemindeki riskleri yönetmek için kullanılması gerçeğinde yatmaktadır.

Rusya Merkez Bankası, ticari bankaları ve diğer kredi kurumlarını yönetmek için idari yetkilere sahip değildir. Bağımsız oldukları ve sözleşme ilişkileri temelinde çalıştıkları için ticari bankaların ve diğer kredi kuruluşlarının faaliyetlerine müdahale etme hakkı yoktur. Bu nedenle, Federal Yasa, Rusya Bankası'na kredi kuruluşlarının faaliyetlerinin uygunluğunu kontrol etme yetkisi vermedi. Kendisine denetim yapma, yani kredi kurumunu kararlarının normatifliği açısından gözlemleme hakkı verildi. Bu, Rusya Merkez Bankası'nın bir kredi kuruluşunun Rusya Merkez Bankası'nın yasalarına, mali düzenlemelerine ve düzenlemelerine uyup uymadığını kontrol edebileceği anlamına gelir.

Uzaktan izleme, kredi kuruluşlarının faaliyetlerini bankacılık ve özellikle sunduğu muhasebe belgeleri (bilançolar, kar ve zarar tabloları, ödeme belgeleri vb.) bazında izlemektir.

Bu sorunları çözmek için, Rusya Merkez Bankası - İhtiyati Denetleme Departmanı, Kredi Kuruluşları Lisanslama Departmanı ve diğer bazı departmanlar ve bölgesel kurumlarda - bankacılık düzenleme departmanları (departmanları) sisteminde bankacılık denetimi bölümleri oluşturulmuştur. faaliyetler.

Temas denetimi, konumlarına erişimi olan kredi kuruluşlarının faaliyetlerinin denetlenmesi ve bir grup müfettiş tarafından talep edilen tüm bankacılık belgelerinin incelenmesidir.

Bu amaçlar için, Rusya Bankası'nın yapısında - Kredi Kuruluşlarının Teftiş Departmanı ve bölgesel kurumlarındaki (departmanlar, bölümler) ilgili yapılarda özel bölümler oluşturulmuştur.

Her iki bankacılık denetimi türü de birbiriyle bağlantılı olmalıdır. Bu ilişkinin doğası, denetimin hızı ve sonuçlarının güvenilirliği açısından önemlidir.

Bankacılık denetiminin amaçları

Bankacılık denetiminin amaçları, bankacılık sisteminin ve bankacılık faaliyetlerinin, yasaların gereklerine uygun olarak ve bunların öngördüğü şekilde, Rusya Merkez Bankası tarafından kontrol edilmesi gereken kısmıdır.

Bankacılık denetimi nesnelerinin doğru tanımı, Rusya Merkez Bankası'nın kredi kuruluşlarının faaliyetlerini denetleme yetkinliğini belirlemek için önemlidir. Ek olarak, denetlenecek nesnelerin kesin tanımı, Rusya Merkez Bankası'nın bankacılık denetimine ilişkin harcamalarını optimize etmeyi mümkün kılar.

Şu anda Rus mevzuatında sağlandığı şekliyle bankacılık denetimi, tüm bankacılık sistemini kapsamamakta, yalnızca kredi kuruluşlarına uygulanmaktadır. Başka bir deyişle, amacı bankacılık sisteminin sadece alt seviyesidir. Bankacılık sisteminin en üst seviyesi - Rusya Bankası - herhangi bir organın denetimine tabi değildir.

"Rusya Federasyonu Merkez Bankası Hakkında" Federal Yasa, Devlet Dumasının Rusya Bankası üzerindeki bazı kontrol unsurlarını sağlar. Aslında, Rusya Merkez Bankası'nın statüsü ile ilgilidir.

Diğer ülkelerde, bankacılık sisteminin işleyişi üzerinde sözde çapraz kontrol vardır. Bu, bankacılık sisteminin sadece merkez bankası tarafından değil, aynı zamanda çeşitli devlet kurumları tarafından da kontrol edildiği anlamına gelir. Bu nedenle merkez bankasının raporları ve tüm faaliyetleri devlet tarafından denetlenmektedir.

Rusya Merkez Bankası'nın bağımsızlığı, bankacılık denetimi alanı da dahil olmak üzere, kararlarının doğruluğu konusundaki sorumluluğu ile desteklenmelidir.

Bankacılık denetiminin bir nesnesi olarak kredi kuruluşları ve faaliyetleri

Kredi kuruluşlarının bankacılık denetiminin amaçlarına ve bunların "Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası) Hakkında" Federal Yasasında yer alma biçimlerine uygun olarak örgütlenmesinde ve faaliyetlerinde, bankacılık denetiminin çeşitli konuları ayırt edilebilir. .

Bankacılık denetiminin ve özellikle banka denetimlerinin ilk ele aldığımız konusu, bir kredi kuruluşunun Rusya Merkez Bankası tarafından belirlenen mevzuata ve bankacılık kurallarına uygunluğudur.

Mevzuat, Rusya Merkez Bankası'nın hangi yasalara uygunluğu kontrol etmesi gerektiğini açıkça belirtmiyor. Bu nedenle, bu soru uzmanlar tarafından sınırlı olarak yorumlanmaktadır. En iyi ihtimalle, tamamen bankacılık yasaları dikkate alınır, öncelikle "Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında Federal Kanun", elbette ki, söylendiği gibi, bankacılık faaliyeti çeşitli hukuk dallarının düzenlemeleri ile düzenlendiğinden, elbette yeterli değildir.

Bu bağlamda, Rusya Merkez Bankası'ndaki hukuk departmanlarının rolü, ihlali bankacılık faaliyetlerinde risk oluşturan düzenlemelerin tüm bileşimini belirleyebilmek için oldukça belirgin hale geliyor. Bununla birlikte, avukatların rolü ne yazık ki küçüktür, bu nedenle, Rusya Bankası'nın bakmadığı bankaların faaliyetlerinde bir nişe benzer bir şey yaratılmaktadır. Bu, kredi kurumlarındaki en yaygın suistimallerin ortaya çıktığı ve er ya da geç müşterilerin çöküşünün yanı sıra çöküşlerinin nedeni haline geldiği yerdir.

Bankacılık kurallarının uygulanmasının denetlenmesi ve denetlenmesine gelince, burada da çözülmemiş birçok sorun var. İlk olarak, Rusya Merkez Bankası yılda yaklaşık bin farklı eylem düzenler. Bu fiiller, daha önce de belirtildiği gibi, her durumda hukuk tekniği açısından kusursuz değildir. Ayrıca, iyi organize değiller. Bu bağlamda, düzenlemelerin yalnızca genel tüketici için değil, aynı zamanda Rusya Merkez Bankası çalışanları için de erişilebilirliğinde sorunlar ortaya çıkmaktadır. İkincisi, bankacılık denetiminin kendisinde ve en önemlisi, kalitesini düşüren kredi kuruluşlarının denetiminde net bir bölünme ve uzmanlaşma yoktur.

Bankacılık denetiminin ikinci konusu, Rusya Merkez Bankası'nın mevzuat ve düzenlemelerinin öngördüğü finansal standartların kredi kuruluşu tarafından yerine getirilmesidir.

Yönetmelikler teknik normlardır. Bu, bir kredi kurumunu yönetmek için bir teknoloji olan bir bankacılık tekniğidir ve doğru yapısı, alacaklılar ve banka müşterileri ile ilgili olarak likidite azlığı ve iflas riskini ortadan kaldırır.

Bankacılık denetiminin konusu olan üçüncü konu, muhasebenin doğruluğunun ve Rusya Merkez Bankası yasa ve yönetmelikleri tarafından sağlanan kredi kurumlarının raporlanmasının güvenilirliğinin doğrulanmasıdır.

Bu soru merkezi olarak kabul edilir. Yasal ve finansal-analitik problemlerden farklı olarak, muhasebe denetimi ve raporlama güvenilirliği sorunu, belki de basitliğinden dolayı, denetimler sırasında en çok dikkati çekmektedir. Bu anlamda, denetim henüz gelişiminin ilk aşamasındadır. Bu, karşılaştırmaların ve izole değerlendirmelerin aşamasıdır.

Bankacılık denetiminin görev ve işlevleri

Bankacılık denetiminin görev ve işlevleri, bankacılık denetiminin amaç ve hedefleri tarafından belirlenir ve belirlenir.

Bankacılık denetiminin görevleri, bankacılık denetimi konusu tarafından belirlenen nesnelerin Rusya Merkez Bankası tarafından denetlenmesidir. Üç ana konu, bankacılık denetiminin üç görevine karşılık gelir:

▪ Kanunlara ve bankacılık düzenlemelerine uygunluğun kontrol edilmesi,

▪ ekonomik standartlara uygunluğun kontrol edilmesi,

▪ muhasebe ve raporlamanın denetimi.

Bankacılık denetiminin işlevleri, Rusya Merkez Bankası tarafından yürütülen bir kredi kuruluşunun faaliyetlerinin belgelenmesi veya doğrudan doğrulanmasıdır. Bankacılık uzmanlarına göre, bu işlevlerin belirli bir listesi var:

▪ bankanın faaliyetlerine ilişkin hukuki konuların ve bankanın tüzük ve lisansa uygunluğunun incelenmesi;

▪ kredi kuruluşunun bankacılık lisansı hükümlerine uygunluğunun kontrol edilmesi;

▪ bankanın bilançosunun analizi ve raporlaması;

▪ bankacılık faaliyetinin bireysel göstergelerinin dinamiklerinin ve bankanın gelişme beklentilerinin incelenmesi;

▪ yönetim organlarının kararlarının doğrulanması;

▪ denetim komisyonunun çalışmasını kontrol etmek;

▪ bir kredi kurumunun müşteriler, mevduat sahipleri, borçlular ve alacaklılarla olan sözleşmeye dayalı ilişkilerinin analizi;

▪ kredi kuruluşunun müşterilerle ve mevduat sahipleri, borçlular ve alacaklılarla olan ilişkilerinde sözleşmeden doğan yükümlülüklerine uygunluğunun kontrol edilmesi;

▪ kendi fonlarını ve geçici olarak ödünç alınan fonları yerleştirme yöntemlerinin analizi, sözleşmeler kapsamındaki yükümlülüklerin (krediler, mevduatlar, dönüştürme, döviz işlemleri, menkul kıymetler) yerine getirilip getirilmediğini kontrol etmek;

▪ risk yönetiminin gözden geçirilmesi;

▪ rezerv oluşumunun kontrol edilmesi;

▪ garantilerin doğrulanması;

▪ gelir yaratmanın geçerliliğinin ve yasallığının kontrol edilmesi;

▪ belirli faaliyet türlerine ilişkin sözleşmelerin ve zarar nedenlerinin incelenmesi;

▪ sözleşme yükümlülüklerinin ihlali ve uyulmaması nedeniyle yaptırımların uygulanmasının sonuçlarıyla ilişkili olanlar da dahil olmak üzere, gelir ve giderlerdeki bozulmaya ilişkin gerçeklerin belirlenmesi, olası verimsiz kayıpların tespiti;

▪ Bankacılık ihlallerine katkıda bulunan nedenleri, nedenleri ve koşulları belirlemek;

▪ Rusya Federasyonu Merkez Bankası düzenlemelerinin ihlalinin amaçlarının açıklığa kavuşturulması, raporlama göstergelerinin, ekonomik standartların bozulmasının nedenlerinin açıklığa kavuşturulması,

▪ bankanın kârsız, verimsiz bankacılık işlemleri ve işlemleri yürütmesinin, özellikle artan risk yaratmasının ve ekonomik standartların ihlaline yol açmasının nedenlerini ve amaçlarını öğrenmek;

▪ kredi kurumunun Rusya Merkez Bankası düzenlemelerine uygunluğunun kontrol edilmesi.

Bankacılık Denetim Birimleri

Rusya Merkez Bankası sisteminde iki grup bölüm ayırt edilebilir:

a) düzenleyici;

b) denetleyici.

Düzenleyici departmanlar, örneğin, departmanları ve ihraç ve nakit işlemleri departmanı, parasal dolaşımın düzenlenmesi departmanı, lisans departmanı gibi ilgili departmanları; hukuk departmanı, idari departman, muhasebe ve raporlama departmanı, menkul kıymetler departmanı; para birimi düzenleme ve para birimi denetimi departmanı; bilişim dairesi, çeşitli takas ve nakit merkezleri ve diğer bazı alt bölümler.

Denetleme bloğu, iki departman ve bunların ilgili departmanlarından, Rusya Merkez Bankası'nın bölgesel ofislerindeki departmanlardan oluşur: Bankacılık Denetleme Departmanı ve Kredi Kuruluşlarını Denetleme Departmanı.

Düzenleyici ve denetleyici bloklar arasında mutlak bir ayrım yoktur. Nihai kararları vermede bağımsız değiller ve birbirlerinden izole değiller.

Örneğin, lisans departmanı, bir kredi kurumunun devlet denetimini gerçekleştirirken, aynı anda, kurucular tarafından sunulan belgelere yansıyan gerçeklerin doğruluğunu doğrulamakla yükümlüdür. Bu nedenle, genel bir lisans verirken, lisanslama birimi sadece kredi kuruluşu başkanları tarafından sunulan belgeleri kontrol etmekle kalmaz, aynı zamanda bankacılık denetim birimine veya kredi kuruluşlarının inceleme birimine ilgili bir talep gönderebilir. uygun bir kontrol yapın.

"Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası) hakkında" federal yasası, Rusya Bankası altında özel bir denetim organı oluşturma imkanı sağlar.

Sanatın 4. bölümünde. Bu Yasanın 55'i, Rusya Merkez Bankası'nın denetleme ve düzenleme işlevlerinin doğrudan veya onun altında oluşturulan bir bankacılık denetim organı aracılığıyla gerçekleştirilebileceğini söylüyor. Ayrıca, bu organın kurulmasına ilişkin kararın Yönetim Kurulu tarafından verildiğini belirtmektedir.

Bir kredi kuruluşunun denetiminin sonuçlarını tartışan danışma organı kanunla öngörülmemiştir.

Talimat uyarınca, kredi kuruluşlarının ve şubelerinin denetimleri, Yönetim Kurulu tarafından yetkilendirilen Rusya Bankası temsilcileri tarafından yapılır: Rusya Federasyonu Merkez Bankası Başkanı ve yardımcıları; Rusya Merkez Bankası Bankacılık Denetleme Dairesi Başkanlığı, Rusya Bankası Ticari Bankaları Teftiş Ana Müdürlüğü, Rusya Merkez Bankası Döviz Düzenleme ve Döviz Kontrolü Ana Müdürlüğü başkanları ve çalışanları; Rusya Merkez Bankası'nın ana daire başkanları (ulusal bankaların başkanları) ve yardımcıları; bankacılık denetimi departmanlarının başkanları ve çalışanları, ticari bankaların denetimi ve ayrıca Rusya Merkez Bankası'nın ana bölümlerinin (ulusal bankalar) para birimi düzenlemesi ve para birimi kontrolü.

Kredi kuruluşlarının denetimi

Kredi kurumlarını incelerken, aşağıdaki aşamalar ayırt edilebilir:

▪ Denetimlerin planlanması

▪ Denetime karar verilmesi ve belgelenmesi

▪ Denetim ekiplerinin kredi kuruluşlarına girişiyle ilgili organizasyonel sorunların çözülmesi

▪ Denetim ekibinin çalışması

▪ kredi kurumu tarafından sunulan belgeler

▪ Taslak denetim raporunun hazırlanması

▪ Kanun taslağının Rusya Merkez Bankası'nın işlevsel bölümlerinde incelenmesi

▪ Denetim raporunun sonuçlandırılması

▪ Kanun hakkında karar verilmesi

▪ Denetim raporunun Rusya Bankası (bölgesel kurum) yönetimine gönderilmesi

▪ Kredi kurumu başkanının denetim raporu hakkında bilgilendirilmesi

▪ Denetim raporunun kredi kuruluşu yönetimi tarafından imzalanması.

Teftiş, bankacılık denetiminin ayrılmaz bir parçasıdır ve işlevlerini ve yapısını doğru bir şekilde belirlemek için, hangi hedefleri izlediğini veya izlemesi gerektiğini bulmak gerekir. Takip etmemesi gereken bazı hedefler var.

Kredi kuruluşlarının denetiminin amaçları Sanatta formüle edilmiştir. "Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası) Hakkında" Federal Kanununun 55'i, ancak sonuçta Rusya Merkez Bankası'nın Sanatta yer alan hedeflerinden kaynaklanmaktadır. Aynı Yasanın 3'ü, bu nedenle tüm hedef ağacının analizi onlarla başlar.

Yukarıda belirtildiği gibi, Rusya Merkez Bankası'nın hedefleri şunlardır: rublenin satın alma gücünü korumak, bankacılık sistemini güçlendirmek ve geliştirmek ve takas sisteminin sorunsuz ve verimli çalışmasını sağlamak.

Rusya Merkez Bankası'nın hedefleri tarafından önceden belirlenen bir sonraki hedef seviyesi, bankacılık sisteminin durumunu bu şekilde denetlemek. Bu, Rusya Merkez Bankası'nın bankacılık sistemindeki sistemik riskleri yönetmekle yükümlü olduğu anlamına gelir.

Rusya Merkez Bankası, sistemik riskleri yönetmek için bankacılık düzenlemesi ve bankacılık denetimi yapmaktadır. Bankacılık düzenlemesi, Rusya Merkez Bankası'nın bankalar için finansal standartlar belirlediği anlamına gelir ve bankacılık denetimi, Rusya Merkez Bankası'nın belirli bankaları denetlediği ve bankacılık faaliyetlerini denetlediği anlamına gelir. Bu nedenle, Rusya Merkez Bankası'nın denetiminin amaçları, bankacılık denetiminin amaçlarına bağlıdır ve bankacılık denetiminin amaçları, bankacılık düzenlemesinin amaçlarına bağlıdır.

Kredi kuruluşlarının teftiş organizasyonundaki önemli bir gelişme, tam olarak sadece kredi kuruluşunun değil, aynı zamanda muhabiri olan kredi kuruluşlarının da denetlenmesidir. O zaman toplumda krizler ve finansal şoklarla dolu sistemik riskleri daha etkin bir şekilde önlemek mümkün olacaktır.

Kredi kuruluşlarının denetiminin acil amaçları Sanatta formüle edilmiştir. Kelimenin tam anlamıyla aşağıdakileri söyleyen "Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası)" Federal Yasası'nın 55'i: "Rusya Bankası, kredi kuruluşlarının bankacılık mevzuatına, Rusya Merkez Bankası düzenlemelerine, özellikle onlar tarafından oluşturulan zorunlu standartlar Bankacılık düzenleme ve denetiminin temel amacı - bankacılık sisteminin istikrarını korumak, mevduat sahiplerinin ve alacaklıların çıkarlarını korumak Rusya Merkez Bankası, aşağıdakiler dışında kredi kuruluşlarının operasyonel faaliyetlerine müdahale etmez. aksi takdirde federal yasalar tarafından sağlanır."

İncelemenin genel amacı, Rusya Merkez Bankası'na kredi kuruluşunun gerçek durumu hakkında bilgi sağlamaktır. Bu genel hedef, iki özel hedefi içerir. İlk olarak, teftiş süreci, kredi kuruluşunun durumunu ve beklentilerini belirlemeli ve ikinci olarak, diğer kredi kuruluşları üzerinde ne gibi etkileri olduğuna dair bir sonuca varılmasına izin veren bilgileri toplamalı ve analiz etmelidir. Hedeflerin her biri yasada tanımlanan bölümlere ayrılmıştır: yasalara ve diğer düzenlemelere uyulmasıdır; kanunlar, ekonomik standartlar ve muhasebe ve raporlama kuralları.

Bu amaçlara göre, iki genel denetim nesnesi ayırt edilmelidir:

a) Böyle bir kredi kuruluşu;

b) kredi kurumlarının sistem iletişimleri.

Bu nesnelerin her birinde, özel hedeflere uygun olarak, bankacılık faaliyetlerinin üç denetimi konusu ayırt edilebilir:

a) Hukuki ilişkiler,

b) mali ilişkiler;

c) muhasebe ve raporlama

Ne yazık ki, uygulama öyledir ki, bankacılık teftişi esas olarak bu nesnelerden ilki olan kredi organizasyonunun incelenmesiyle sınırlıdır. Denetimin ana dezavantajı, ikinci nesnenin pratik olarak keşfedilmemiş olmasıdır - bankacılık sistemi, yani belirli kredi kurumları arasındaki bağlantılar.

Rusya Merkez Bankası'nın 19 Şubat 1996 tarih ve 34 sayılı "Kredi Kuruluşları ve Şubelerinin Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Bank of Russia) Yetkili Temsilcileri Tarafından İncelenmesine İlişkin Usul Hakkında Yönergesinde kredi kuruluşlarının denetlenmesinin amaçları belirtilmiştir. )".

Kredi kuruluşlarının ve şubelerinin denetimleri, Yönetim Kurulu tarafından yetkilendirilen Rusya Merkez Bankası temsilcileri tarafından yapılır. Rusya Federasyonu Merkez Bankası Başkanı ve yardımcıları; Rusya Merkez Bankası Bankacılık Denetleme Dairesi Başkanlığı, Rusya Bankası Ticari Bankaları Teftiş Ana Müdürlüğü, Rusya Merkez Bankası Döviz Düzenleme ve Döviz Kontrolü Ana Müdürlüğü başkanları ve çalışanları; Rusya Merkez Bankası'nın ana daire başkanları (ulusal bankaların başkanları) ve yardımcıları; bankacılık denetimi departmanlarının başkanları ve çalışanları, ticari bankaların denetimi ve ayrıca Rusya Merkez Bankası'nın ana bölümlerinin (ulusal bankalar) para birimi düzenlemesi ve para birimi kontrolü.

34 No'lu talimat, Rusya Bankası adına kredi kuruluşlarının ve şubelerinin denetimlerinin aşağıdakiler tarafından atanmasını öngörmektedir: Rusya Merkez Bankası Başkanı veya denetimi yapan bölümden sorumlu yardımcısı; Rusya Merkez Bankası Ana Bölge Dairesi (Ulusal Banka) başkanı - Rusya Merkez Bankası'nın bu bölgesel kuruluşunun faaliyet alanında bulunan herhangi bir kredi kuruluşu ve şubeleri ile ilgili olarak, Rusya Merkez Bankası'nın diğer bölgesel kuruluşlarının faaliyetleri Rusya Merkez Bankası, bu kredi kuruluşunun teftişleri ve şubeleri, Rusya Merkez Bankası'nın bölgesel kuruluşlarının ilgili başkanları tarafından, kredi kuruluşunun bulunduğu Rusya Merkez Bankası kuruluşunun zorunlu bilgilendirilmesiyle atanır. yer alır. Başlatılan denetimin iptali, denetimi yaptıran kişinin iptal nedenlerini belirten yazılı talimatı ile yapılır (Madde 4) Yürürlükteki mevzuatın öngördüğü durumlarda kredi kuruluşları ve şubelerinin denetimleri koordineli olarak yürütülür. kolluk kuvvetleri ve mali makamlarla (madde 5).

Kredi Kuruluşlarını İnceleme Prosedürü

Kredi kuruluşlarının denetimine ilişkin hususlar en genel biçimde Sanatta belirtilmiştir. "Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası) Hakkında" Federal Kanunun 55'i.

Şu anda, Rusya Merkez Bankası'nın 19 Şubat 1996 tarihli ve 34 sayılı "Kredi kurumlarının ve şubelerinin Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın (Rusya Bankası) yetkili temsilcileri tarafından denetlenmesine ilişkin prosedür hakkında" da yürürlüktedir.

Denetim yapmak için gerekçeler. Yabancı bankacılık uygulamalarından farklı olarak, Rus bankacılık uygulamasında teftiş yapma gerekçeleri sorunu oldukça resmileştirilmiştir.

Kredi kurumlarının ve şubelerinin teftişleri, 34 No'lu Talimat tarafından öngörüldüğü gibi Rusya Merkez Bankası'nın yapısal bölümleri ve bölgesel kurumları tarafından her çeyrek için hazırlanan ve teftiş planları temelinde gerçekleştirilir. bu bölümler ve kurumlar. Planlanmamış denetimler, Rusya Merkez Bankası Başkanının veya Rusya Merkez Bankası'nın bölgesel şubesinin başkanı olan Talimatta belirtilen bölümlerden sorumlu yardımcılarının talimatıyla gerçekleştirilir.

Hem planlanmamış hem de planlanmış teftişlerin, bankanın mali ve yasal durumu hakkında ilgili bilgileri kendi alt birimlerinden ve uzmanlarından alan birçok yapısal bölüm başkanı tarafından başlatılabileceğini unutmayın. Bu nedenle, uygulamada banka denetimlerini başlatanların çevresi çok geniştir.

34 No'lu talimat, "denetim planları, her şeyden önce, istikrarsız mali durumlarına veya faaliyetlerini düzenleyen kuralların ağır ihlallerine ilişkin kanıt bulunan kredi kuruluşlarını ve ayrıca kredi kuruluşlarını ve bunların şubelerini içerir. Banka Rusya veya bölge ofisleri tarafından iki yıldan fazla bir süredir denetlenmektedir.

Yönergede ayrıca, denetim planlarının, gerektiğinde, kredi kuruluşlarının ve şubelerinin kasa ve kasalarında bulunan para ve diğer değerli eşyaların ve ayrıca işletme kasaları ve kasaların veznelerin hazırlanması için kasa çalışanlarının sorumluluğunda bulunan para ve diğer değerli eşyaların denetlenmesini de içerdiği belirtilmektedir. devreden bakiyeler ve döviz büroları ile avanslar.

Rusya Merkez Bankası'nın bir kredi kuruluşunu denetleme prosedürü mevcut mevzuatta tanımlanmamıştır. Bu prosedür, Rusya Merkez Bankası tarafından düzenlenir - Kredi kurumlarının ve şubelerinin teftişini organize etmek ve yürütmek için temel kuralları sağlayan Talimatı.

Denetim atama kararı yazılı olarak verilir. Denetlenen kredi kuruluşunun tam adını, yerini, sicil numarasını ve şubelerini, denetim türünü, çalışma grubunun yapısını, denetimin başlangıç ve bitiş tarihlerini gösterir.

Aynı zamanda, belirli doğrulama sorularını içermesi gereken çalışma grubunun görevi de onaylanmıştır. Görevlendirme, gerekirse bakiye ve bilanço dışı hesapların sayısını, doğrulanacak işlemleri, seçici doğrulamaya tabi belgelerin listesini, bu belge ve işlemlerin doğrulanma süresini belirtir.

Talimatlara göre, Rusya Merkez Bankası'nın diğer bölümleri de belirli alanlarda bir çalışma grubu için görev hazırlamaya katılabilir. Çalışma grubunun başkanı, ya bağımsız olarak ya da çeki atayan başkanla anlaşarak, çek görevini tamamlar ve hatta düzeltir.

Kredi kuruluşlarının ve şubelerinin denetimleri kapsamlı veya ayrı faaliyet alanlarında yürütülür. Kredi kuruluşlarının ve şubelerinin kapsamlı denetimleri, Rusya Merkez Bankası'na sunulan raporların güvenilirliğinin doğrulanmasını; gerçekleştirilen işlemlerin bankacılık mevzuatına ve Rusya Merkez Bankası düzenlemelerine uygunluğu; bu kredi kuruluşunun Rusya Merkez Bankası tarafından "Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası)" Federal Yasası uyarınca belirlenen zorunlu ekonomik standartlara uygunluğu.

Yönerge, şube ağı olan bir kredi kuruluşunun kapsamlı denetimlerinin konsolide bazda gerçekleştirildiğini, yani bir kredi kuruluşunda ve şubelerinde (sayıları geçmiyorsa tümü) eşzamanlı olarak gerçekleştirildiğini belirtir. beş veya bazıları en kötü performansa sahip).

Kredi kuruluşlarının ve şubelerinin denetimleri, belirlenen görevi yerine getirmek için gerekli ve yeterli olan süreler içinde gerçekleştirilir. Aynı zamanda, kredi kuruluşlarının kapsamlı denetimleri 60 güne kadar, bir kredi kuruluşunun veya şubelerinin belirli faaliyet alanlarındaki denetimler - 30 güne kadar yapılır. muayene emri verdi, ancak 10 günden fazla değil.

Bir kredi kurumunu ve şubelerini denetlemek için, yetkili bölümler, çalışanlarının çalışma gruplarının yanı sıra, Rusya Merkez Bankası'nın diğer yapısal bölümlerinin ve bölgesel şubelerinin çalışanlarını, bu bölümlerin başkanlarının önerilerini dikkate alarak oluşturur. Çalışma grubu başkanı, yetkili birim üyeleri arasından atanır. Yapısal alt bölümlerin başkanları, yetkileri dahilindeki konularda denetimlerin yapılması konusunda yetkili alt bölümlere önerilerde bulunur. Çalışma grubu üyeleri, kendilerine verilen işi yapmak için gerekli özel (ekonomik, hukuki, teknik) bir eğitime sahip olmalıdır. Denetlenen kredi kuruluşunun hissesine (hissesine) sahip olan veya bu kuruluşta kredi kullanmış veya mevduatını yatırmış veya yakın akrabası (anne, baba, eş, koca, çocuklar, kız kardeşler, erkek kardeşler) bulunan kişiler çalışma grubu içinde yer alamaz. ) kredi kuruluşunun, şubelerinin yönetim organlarında üst düzey görevlerde bulunanlar. Çalışma grubunun büyüklüğü yapılacak iş miktarına göre belirlenir.

Bir kredi kuruluşunu denetleyen çalışma grubu aşağıdaki haklara sahiptir:

a) Belgelerin (arşivler), nakit ve değerli eşyaların (para kasaları), bilgisayar veri işleme (bilgisayar odası) ve makine ortamında verilerin depolanması için kullanılan tesisler dahil olmak üzere, denetlenen kredi kuruluşunun binalarına, banka çalışanlarının katılımıyla girin. denetlenen kredi kuruluşunun bu binaları terk etmesi;

b) Bilgisayarlar, onlar için disketler, çoğaltıcılar, hesap makineleri, telsiz telefon dahil, kontrolü gerçekleştirmek için gerekli olan kendi organizasyonel ve teknik araçlarını kullanmak; bu teknik araçları Güvenilir Kredi Kuruluşunun (şubelerinin) binasından getirmek ve çıkarmak;

c) Denetlenen kredi kuruluşunun başkanlarından ve yetkili çalışanlarından, şubelerinden doğrulama için gerekli olan, bu kredi kuruluşunda, şubelerde bulunan ve aşağıdakileri içeren belgeleri alır: kurucu belgeler; denetlenen kredi kuruluşunun ve şubelerinin yönetim organlarının toplantı tutanakları; bu kredi kuruluşunun başkanları, şubeleri, bölümleri, kredi komitelerinin kararları tarafından verilen emirler ve diğer idari belgeler; iç kontrol eylemleri; denetleyici ve düzenleyici makamların denetim eylemleri; birincil ve diğer muhasebe, muhasebe ve raporlama ve parasal mutabakat belgeleri, işlemler, hesaplar ve mevduatlar hakkında bilgiler; denetlenen kredi kurumunun faaliyetleri için bilgisayar desteği ile ilgili belgeler, finalleri (makine ortamındaki veri yapılarının tanımı, çözülmekte olan görevler için program algoritmaları ve teknik talimatlar, basılı örneklerle çıktı formlarının listeleri, değişikliklerin kayıt günlüğü yazılıma, çözüm görevlerindeki arıza durumlarının bir günlüğü (istenen herhangi bir tarih için), vb.);

d) denetlenen kredi kuruluşunun, şubelerinin ve alt bölümlerinin yöneticilerinden ve çalışanlarından referanslar ve açıklamalar ve ayrıca bankacılık mevzuatının veya Bank of Russia düzenlemelerinin gerekliliklerini yerine getirmemeleri veya uygunsuz şekilde yerine getirmemeleri durumunda yazılı açıklamalar almak; bir gösteri talep etmek ve bu kredi kurumu ve şubeleri tarafından kullanılan donanım ve yazılımın işleyişi hakkında bilgi sahibi olmak;

e) Gerektiğinde bağımsız olarak veya denetlenen kredi kuruluşu, şubeleri yardımıyla, dosyaların (kendi manyetik ortamında) kopyaları da dahil olmak üzere alınan belgelerin kopyalarını çıkarır, yerel alan ağlarında saklanan kayıtların kopyalarını talep eder ve alır ve otonom bilgisayar sistemleri ve ayrıca bu kayıtların transkriptleri;

f) Denetlenen kredi kuruluşunun yöneticilerine ve çalışanlarına, belirtilen Talimatta belirtilen görevlerine göre diğer şartları sunar.

Çalışma grubu, kanunla bankacılık, ticari veya diğer sır niteliğindeki bilgileri ifşa etmemekle, ayrıca kredi kuruluşundan, şubelerinden alınan belge ve dosyaların güvenliğini ve iadesini sağlamak, denetlenen kredi başkanlarını bilgilendirmekle yükümlüdür. kurum, şubelerinin denetim sonuçları ile, denetim sonuçlarını kanuna uygun olarak düzenlemek.

Kredi kuruluşu ve şubeleri, çalışma grubunun belirtilen yükümlülüklere uymasını talep etme, çalışma grubunun eylemlerine karşı teftişi atayan başkana itiraz etme hakkına sahiptir.

Bir kredi kuruluşunun doğrulanması için çalışma grubunun başkanı, şubeleri görevleri çalışma grubunun üyeleri arasında dağıtır (ayrı bir belgede düzenlenir), üretim ihtiyaçlarını dikkate alarak çalışma prosedürünü ve şeklini belirler, kontroller kendilerine verilen görevin yerine getirilmesi, malzemelerin hazırlanmasına ilişkin bağlayıcı talimatlar verir. Çalışma grubu üyeleri için ek görevler belirleme ve görevlerini yeniden dağıtma, verilen kredi kuruluşunun (şubesinin) herhangi bir faaliyet alanının denetimini devralma, kendisine itiraz edilmesi durumunda denetimi askıya alma hakkı. denetlenen kredi kuruluşu, şubeleri veya diğer üçüncü şahıslar.

Çalışma grubu başkanı, denetlenen kredi kuruluşunun katılımcılarından (hissedarlarından) ve müşterilerinden, onayları ile, denetlenen kuruluştan alınan belgelerde yer alan verilerin doğrulanması da dahil olmak üzere, fiili koşulları belirlemek için gerekli bilgileri talep edebilir ve alabilir. kredi kuruluşu, şubeleri.

Çalışma grubu başkanı, denetim sırasında, kredi kurumu başkanıyla anlaşarak, denetlenen kredi kurumunun ve şubelerinin münferit ofis binalarını, şu anda güvenliğini sağlamak mümkün değilse, mühürleme hakkına sahiptir. belge, nakit, değerli eşya veya bu kredi kuruluşunun (şubesinin) ilgili faaliyet alanını incelemek. Bunu yapmak için, Rusya Merkez Bankası'nın ilgili bölge ofisinin veya doğrudan Rusya Bankası'nın mührünü kullanın.

Çalışma grubu başkanı, çalışma grubunun bir üyesini, yaptığı denetimin materyallerine dayalı olarak vardığı sonuçları veya değerlendirmeleri değiştirmeye zorlama hakkına sahip değildir. Bu sonuçlara ve değerlendirmelere katılmaması durumunda, çalışma grubu başkanı, kredi kuruluşunun faaliyetinin (şubesinin) ilgili bölümünün yeniden incelenmesini organize edebilir. Ancak, çalışma grubunun bir üyesi ilk sonuçlarında ve değerlendirmelerinde ısrar ederse, çalışma grubu başkanı, mevcut materyallere dayanarak, incelemeyi atayan, ya da onaylama hakkına sahip olan başkanı derhal bilgilendirmekle yükümlüdür. tartışmalı sonuçları ve değerlendirmeleri veya bunları tamamen veya kısmen asılsız olarak kabul etmek ve ardından ikinci bir kontrol atamak. Bu denetimi atayan yönetici tarafından aksi kararlaştırılmadıkça, yeniden denetimin sonuçları kesindir.

Görevleri, orada kutsallaştırıldıkları biçimde düşünün. Yönergede belirtildiği gibi, kredi kuruluşları (şubeleri) teftiş süresi boyunca işlemlerini kolaylaştırmalıdır ve özellikle bu süre boyunca çalışma grubunun her bir üyesinin (istek üzerine) engelsiz giriş ve çıkışını sağlamakla yükümlüdürler. denetlenen kredi kuruluşunun ve şubelerinin bina ve diğer işyerlerinde mesai saatleri içinde ve gerekirse mesai saatleri dışında. Engelsiz geçiş için, çalışma grubunun bir üyesinin, denetlenen kredi kuruluşunun (şubenin) güvenlik veya güvenlik hizmeti temsilcisine hizmet sertifikasını veya Rusya Bankası veya bölgesi tarafından verilen bir geçiş belgesi sunması gerekli ve yeterlidir. ofis.

Hukukun üstünlüğünü güçlendirmek amacıyla, denetim süresi boyunca çalışma grubunun bir üyesinin değiştirilmesi durumunda, bu durumda Rusya Merkez Bankası'nın bölgesel şubesinin bu değişikliği sıkı bir belge ile düzenlemesi sağlanmalıdır. hesap verebilirlik ve bu konudaki bilgileri merkez ofisin ilgili birimine gönderir.

Değiştirme, çalışma grubunun bir üyesinin denetim yapmaktan çıkarılmasıyla bağlantılıysa, bu durumda denetimi sipariş eden başkanın gerekçeli kararı Rusya Merkez Bankası'nın merkez ofisine gönderilmelidir.

Ayrıca, 34 No'lu Talimat, denetlenen kredi kuruluşunun, şubelerinin yöneticilerinin veya çalışanlarının hiçbirinin federal yasalarla belirlenen durumlar dışında şunları yapma hakkına sahip olmadığını belirtir: çalışma grubu üyelerinin kişisel aramasını, resmi belgeleri ve kullanımlarında olan organizasyonel ve teknik araçlar, bu belgeleri, eşyaları, organizasyonel ve teknik araçları ortadan kaldırır, aksi takdirde çalışma grubunu denetim sırasında bu öğeleri kullanma fırsatından mahrum eder, çalışma grubu üyelerinin sözlü ve yazılı yükümlülükler / yorumlanan Talimat tarafından sağlanmayan diğer gereksinimleri sunun.

34 sayılı talimat, bir kredi kuruluşunun yükümlülüklerini ayrıntılı olarak düzenlemektedir. Denetim, bir kredi kuruluşunu ziyaret etmenin ilk gününde, yönetiminin, denetlenen kredi kuruluşunun (şubesinin) baş ve baş muhasebecisi veya bunların yerine geçen kişilerle çalışma grubu toplantısı düzenlemesi gerektiği gerçeğiyle başlar. ana bölümlerin başkanları ile. Bu toplantıda, çalışma grubu başkanı, tüm katılımcılarını çalışma grubunun yetkileri ve denetlenen kredi kuruluşunun (şubesinin) yükümlülükleri hakkında bilgilendirmelidir. Bir kredi kuruluşunun (şube) başkanı, belirtilen yükümlülükleri yerine getirmek için özel önlemler almalıdır.

Yönergeye göre, çalışma grubu üyelerine, kredi kuruluşu çalışanlarından ve yetkisiz kişilerden izole edilmiş bir ofis alanında, gerekli mobilyalarla donatılmış, evrakları saklamak için yanmaz bir dolap, bilgisayar için yazılımla donatılmış bir işyeri tahsis edilmelidir. bu kredi kuruluşunda (şubede) çözülmekte olan görevler ve doğrulama sırasında oluşturulan uygun bir temel veri, hesap makineleri, çoğaltma ekipmanları, telefon iletişimi ve yangın alarmları, gerekli kilitleme cihazları ile kapı ve pencereler. Tüm denetim süresi boyunca bu odaya yalnızca çalışma grubunun izni ile girilebilir.

Kredi kuruluşu başkanları, denetlenen kredi kuruluşunun ve şubelerinin çalışanlarına, denetimin başlangıcı, çalışma grubunun yeri ve telefon numaraları hakkında bilgi vermekle yükümlüdür.

Talimat, çalışma grubu başkanının talebi üzerine, bir kredi kuruluşunun şubelerinin bireysel katılımcılarına (hissedarlarına) ve müşterilerine de bir bildirim gönderilebileceğini öngörmektedir.

Kredi kuruluşu, çalışma grubunun talebi üzerine ihtiyaç duyduğu tüm sertifikaları, açıklamaları ve belgeleri gerektiğinde düzenlemek, kopyalarını çıkarmak veya çalışma grubuna bu kopyaları bağımsız olarak yapma olanağı sağlamak, sertifikaları ve kopyaları tasdik etmekle yükümlüdür. sorumlu yetkilinin imzası ve bu kredi kuruluşunun (şube) mührü ile belgeler. Denetlenen kredi kuruluşunun (şube) yöneticilerinin ve diğer çalışanlarının hiçbiri, federal yasa tarafından aksi belirtilmedikçe, ticari veya diğer sırlarla ilgili olarak çalışma grubuna gerekli belgeleri vermeyi reddetme hakkına sahip değildir.

Denetlenen kredi kuruluşunun 34 No'lu Talimat'ta belirtilen yükümlülüklerini yerine getirmemesi veya uygunsuz şekilde yerine getirmesi, denetimin yürütülmesine karşı bir önlem olarak değerlendirilir. Bu tür her dava, öngörülen biçimde bir kanunla düzenlenir. Bu kanun, çalışma grubu başkanı tarafından imzalanır ve aynı gün, kanunun imzalanmasından itibaren üç gün içinde, bu konuda bir karar vermesi ve başkanı bilgilendirmesi gereken teftişi atayan başkana sunulur. Bununla ilgili çalışma grubu. Bu kanun, denetimin askıya alınmasına ve ayrıca denetlenen kredi kuruluşuna (şubesine) karşı öngörülen etki önlemlerinin alınmasına temel teşkil edebilir.

Bir kredi kuruluşunun ve şubelerinin denetimi, aniden veya ilgili kredi kuruluşunun (şubesinin) başkanına önceden bildirilmek suretiyle başlayabilir. Bu konudaki karar, çeki atayan veya onun adına bu kontrolü yapmaya yetkili yapısal birim başkanı tarafından verilir.

Bildirim yazılı veya sözlü olarak yapılmalı ve ardından yazılı onay alınmalıdır. Bu bildirim, doğrulama için gerekli materyalleri ve belgeleri önceden hazırlamanın yanı sıra 34 No'lu Talimat tarafından sağlanan diğer hazırlık önlemlerini (çalışma grubu için bir ofis alanı tahsisi, onu teknik araçlarla donatma) gerçekleştirme gerekliliğini içerebilir. , vb.).

Bir kredi kuruluşunun ve şubelerinin denetimi, çalışma grubu üyelerinin yetkilerini verilen kredi kuruluşunun (şubesinin) başkanına sunmalarıyla başlamalıdır. Bu yetkiler, çeki atayan başkan tarafından çalışma grubuna verilen ilgili emir ile onaylanır. Bir kredi kuruluşunu (şube) denetleme talimatı, öngörülen biçimde verilir (2 No'lu Talimatın Ek 34'sinde verilmiştir). Bir memurun emrindeki imzası, Rusya Merkez Bankası'nın veya ilgili bölge ofisinin mührü ile onaylanır. Belirtilen talimat, bu doğrulamayı yapmaya yetkili yapısal birime kaydedilmelidir. Çalışma grubu karma olarak oluşturulmuşsa sipariş ilgili denetim birimine tescile tabidir.

Bir kredi kuruluşunun ve şubelerinin doğrulanması, bankacılık mevzuatına ve Rusya Merkez Bankası düzenlemelerine uygun olarak bir çalışma grubu tarafından gerçekleştirilir. Bankacılık işlemlerini ve belgelerini kontrol etmenin özel formları ve yöntemleri, bu grubun başkanının talimatlarının yanı sıra yürütmeye yetkili yapısal birim başkanının tavsiyeleri dikkate alınarak, çalışma grubu üyeleri tarafından yerinde belirlenir. bu kredi kuruluşunun (şubelerinin) çeki ve bu çeki atayan başkanı.

Çalışma grubu tarafından talep edilen belge ve diğer materyaller, kredi kuruluşu (şubesi) tarafından çalışma grubu üyelerinin çalışma yerlerine bu çalışma grubu tarafından belirlenen süre ve şekilde teslim edilir (devrilir). Çalışma gününün sonunda, belirtilen belge ve malzemeler, çalışma grubunu barındıracak şekilde tasarlanmış ofiste kalır ve gerekirse bu malzeme ve belgelerin tamamı veya bir kısmı kalıcı depolama yerlerine günlük olarak iade edilir. Belgeler ve materyaller özel bir dergide imza karşılığı teslim alınır ve iade edilir. Çalışma gününün sonunda, çalışma grubunun konaklaması için ayrılan ofis alanı, denetlenen kredi kuruluşunun (şubesi) kilitlenmeli, mühürlenmeli ve koruması altına alınmalıdır.

Bir kredi kuruluşunun doğrulanması yasası

Bir kredi kuruluşunu kontrol etme eylemi, bankacılık faaliyetlerinin temel gerçekleri hakkında bilgi içerir.

Bu gerçeklerin analizine ve genelleştirilmesine dayanarak, Rusya Merkez Bankası çalışma grubu, federal yasaların, finansal standartların ve Rusya Merkez Bankası düzenlemelerinin gerekliliklerinin kredi kurumunun gözetilmesi veya tersine ihlal edilmesi hakkındaki sonuçlarını formüle eder. Sonuç olarak, bir kredi kuruluşundaki finansal durum hakkında ana sonuç çıkar.

34 Nolu Talimatın gerekliliklerine uygun olarak, her bir kredi kuruluşunun (şubesinin) denetim sonuçlarına dayanarak, denetim sırasında tespit edilen tüm ana ihlalleri ve eksiklikleri yansıtan bir denetim raporu düzenlenir.

İhlallere gelince, bunların varlığı veya yokluğu hakkında bir sonuca varma gerekçeleri hem mevzuatta hem de Rusya Merkez Bankası düzenlemelerinde yer almaktadır.

"Bir kredi kurumunun çalışmasındaki eksiklikler" ifadesi, Rusya Merkez Bankası'nın çeşitli belgelerinde bulunur, ancak bunları belirlemek için net bir kriter yoktur. Bu, deyim yerindeyse, çalışma grubu tarafından teftiş ettiği kredi kuruluşunun faaliyetinin belirli yönlerine ilişkin bir değerlendirme sorunudur. Bankacılık mevzuatında "dezavantajlar" terimi yoktur, bu nedenle bir kredi kuruluşunun çalışmasındaki eksiklikler için bankalar sorumlu tutulmamalıdır.

Denetim karmaşıksa (konsolide), bu durumda ana kredi kuruluşunun denetim raporunda yer alan materyalleri ve şubelerinin denetim raporlarını içeren bir denetim raporu düzenlenir. Şube teftiş işlemleri, imza tarihinden itibaren 10 gün içinde ana kredi kuruluşunun teftişini atayan başkanına sunulur.

34 No'lu Talimat uyarınca, denetim raporları, belirli bir kredi kuruluşunun (şubenin) denetiminin tamamlanmasından sonraki 30 gün içinde ve bir kredi kuruluşunun kapsamlı (konsolide) denetimine ilişkin genel bir rapor - tamamlandıktan sonraki 30 gün içinde hazırlanır. şubelerinin denetiminden sorumludur.

Denetim raporları çalışma grubunun tüm üyeleri tarafından, kapsamlı (konsolide) denetim raporu ise ana kredi kuruluşunun denetimini gerçekleştiren çalışma grubu başkanı tarafından imzalanır.

Denetim raporunun, faaliyetleri denetlenen kredi kuruluşunun (şube) başkanına incelenmek üzere sunulması gerekir. Belirtilen yönetici, 5 gün içerisinde denetim raporunu öğrenmek ve üzerine "raporu okudu" ibaresini imzalamakla yükümlüdür. İtiraz olması durumunda, kredi kurumu (şube) başkanı yazılı yorumlarını inceleme raporuna ekleme ve imzasından önce “yorumlar ... l'ye eklenmiştir” çekince koyma hakkına sahiptir.

Bu kredi kuruluşunun (şube) başkanı, kanunu tanımayı veya kanunu imzalamayı reddederse, çalışma grubu başkanı imzasından önce aşağıdaki notu vermelidir: "kredi kurumu (şube) başkanı reddetti. reddedilen eyleme (veya işarete) aşina olmak.

Kapsamlı denetim raporu da dahil olmak üzere bir kredi kuruluşunun (şubesinin) denetim raporu, Rusya Bankası'nın mülkiyetindedir ve içeriği, federal yasa tarafından aksi belirtilmedikçe, Rusya Bankası'nın izni olmadan açıklanamaz. Çalışma grubu başkanı, denetim raporunu tanımadan önce kredi kurumu (şube) başkanını bu konuda bilgilendirmekle yükümlüdür; bu, raporda ikincisinin imzasından önce aşağıdaki notun yapıldığı: kredi kuruluşu (şube), denetim raporunun Rusya Merkez Bankası'nın onayı olmadan üçüncü şahıslara ifşa edilemeyeceği konusunda uyarıldı.

Denetim raporu en az üç nüsha olarak düzenlenir. İlk nüsha, denetlenen kredi kuruluşunun (şube) başkanına teslim edilir, bunun hakkında kanunun ikinci ve üçüncü nüshalarında aşağıdaki not yapılır: "Bu Kanunun ilk nüshası teslim edilmiştir (tarih belirtilmiştir). ) kredi kurumu (şube) başkanına". İkinci nüsha, değerlendirme ve eylem için denetimi atayan yöneticiye aktarılır ve üçüncü nüsha, bu denetimi yapması talimatı verilen yapısal birimde muhasebe ve kontrol için kalır.

Bir kredi kurumunun şubesini kontrol ederken ve karma bir temelde oluşturulmuş bir çalışma grubu tarafından yapılan kontrolde, sırasıyla Rusya Merkez Bankası'nın bulunduğu yerdeki bölge ofisine transfer edilmek üzere ek kopyalar derlenir. ana kredi kuruluşuna ve çalışanları karma çalışma grubunun üyesi olan birimlere (muhasebe için).

Belirlenen prosedüre uygun olarak imzalanan bir kredi kuruluşunu (şubeyi) derhal, ancak imza tarihinden itibaren en geç beş gün içinde kontrol etme eylemi, çalışma grubu başkanı tarafından bu çeki atayan başkana devredilir. . Kapsamlı (konsolide) bir denetimin genel eylemi, ana kredi kuruluşunun denetimini atayan başkana sunulur.

Belirtilen denetim raporu, denetlenen kredi kuruluşundaki (şubedeki) durumu kısaca karakterize eden, denetim amaçlarıyla ilgili ancak denetim raporunda not edilmeyen olgulara ilişkin raporlar ve ayrıca önlemler hakkında veri sağlayan bir muhtıra ile birlikte sunulur. tespit edilen ihlal ve eksiklikleri gidermek için kredi kuruluşu (şube) tarafından alınır. Denetlenen kredi kuruluşundaki (şubedeki) durum, belirlenmiş etki önlemlerinin uygulanmasını gerektiriyorsa, çalışma grubu başkanı bu tür önlemlerin uygulanmasına ilişkin önerilerde bulunabilir.

Bu teftişi atayan Rusya Merkez Bankası başkanı veya bölgesel şubesi, en geç iki hafta içinde ve kapsamlı (konsolide) bir teftiş durumunda - teftiş raporunu imzaladıktan sonra bir ay içinde değerlendirmekle yükümlüdür. bu eylemi yapın ve ona göre bir karar verin.

Bu karar, ilgili bankacılık gözetim bölümünün görüşüne dayanılarak ve bu denetimi yapan bölümün görüşü dikkate alınarak verilir.

Denetim materyallerinin değerlendirilmesinin sonuçlarına dayanarak, kredi kuruluşuna (şube) gerekli tavsiyeleri içerebilecek ve belirlenen durumlarda, belirlenen eksiklikleri gidermek için talimatları içeren çalışmalarının değerlendirmesini içeren bir mektup gönderilmelidir.

Bir kredi kuruluşuna (şube) gönderilen talimat ve tavsiyelerin uygulanmasına ilişkin kontrol, bankacılık gözetim bölümü tarafından gerçekleştirilir. Gerekirse, Rusya Merkez Bankası'nın ilgili yetkili yapısal bölümü veya bölge ofisi tarafından gerçekleştirilen bu kredi kuruluşunun (şubesinin) tekrarlanan bir denetimi planlanabilir.

34 No'lu Talimat, "Rusya Merkez Bankası çalışanları ve kredi kurumlarının (şubelerinin) teftişine katılan ve ayrıca teftiş materyallerini tanıyan bölge ofislerinin çalışanları, ihlaller için yasaların öngördüğü sorumluluğu üstlenirler. kredi kuruluşlarının ve müşterilerinin yasal hakları."

Taslak kanun, işlevsel bölümlerde koordine edilmektedir. Bu durum, eylemin tarafsızlığının garantilerini azaltır ve doğrulamayı geciktirir. Tüm prosedürün bürokratikleşmesine yol açan ve yalnızca denetim sonuçlarını değil, aynı zamanda kredi kurumunun konumunu da olumsuz yönde etkileyebilecek ara bağlantılar ortaya çıkar. Görüşümüze göre, taslak eylemler doğrudan Rusya Merkez Bankası başkanına veya teftişi atayan bölge ofisine gönderilmelidir.

Konu 9. BANKACILIK FAALİYETLERİNİN YASAL DÜZENLENMESİ

Rusya Merkez Bankası tarafından bankacılık işlemlerinin yürütülmesi

Rusya Federasyonu'nun para birimi cinsinden yerleşik bankalarla mevduat işlemleri yürüten Rusya Federasyonu Merkez Bankası, Rusya Merkez Bankası'nın 30.01.96 Ocak 02 tarihli N 22-24.12.97 sayılı Kararı ile onaylanan Yönetmelik ile düzenlenir (Yönetmelikle değiştirildiği şekliyle). 99 Aralık XNUMX tarihli Rusya Federasyonu Merkez Bankası N XNUMX-U).

Yürütülen operasyonların amacı, bankaların geçici olarak serbest fonlarını mevduata çekerek bankacılık sisteminin likiditesini düzenlemektir. Mevduat işlemlerinin yapılmasına ilişkin tarih ve prosedür, Rusya Merkez Bankası Yönetim Kurulu tarafından belirlenir.

Mevduat işlemleri, Rusya Merkez Bankası tarafından şu şekilde gerçekleştirilir:

▪ mevduat açık artırmaları;

▪ banka fonlarının sabit faiz oranıyla mevduat olarak kabul edilmesi;

▪ mevduat şartlarını tanımlayan ayrı bir anlaşmaya dayanarak bankadan mevduat için fon kabul etmek.

Mevduat işlemlerine katılanlar bir yanda Rusya Merkez Bankası, diğer yanda yerleşik bankalardır.

Mevduat işlemlerinin yeri - Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Moskova).

Rusya Merkez Bankası, her bir özel mevduat operasyonunu yürütmeye karar verirken, yürütme tarihini belirler ve kitle iletişim araçlarını bilgilendirir:

▪ mevduat işleminin türü (faiz oranı açık artırması veya banka fonlarının sabit faiz oranıyla mevduat kabulü);

▪ mevduat vadesi;

▪ tek bir başvurunun asgari tutarı;

▪ mevduatın maksimum başlangıç faiz oranı (açık artırma sırasında) veya sabit faiz oranı (sabit faiz oranıyla banka fonlarını mevduat olarak kabul ederken).

Rusya Merkez Bankası, mevduat işlemlerinin yapıldığı günü takip eden iş günü işlemler hakkında rapor verir. Mesaj, katılımcı sayısını, Rusya Merkez Bankası'na yatırılan mevduatların ağırlıklı ortalama faiz oranını gösterir. Belirli bir bankanın Rusya Merkez Bankası'nın mevduat işlemlerine katılımıyla ilgili tüm bilgiler bir banka sırrıdır.

Rusya Merkez Bankası'na yatırılan mevduatlara faiz, mevduat işleminin gerçekleştiği günü takip eden günden (bankaların fonlarının Rusya Merkez Bankası mevduatına yatırılmasından sonraki günden itibaren) mevduatın iade edildiği günden önceki güne kadar tahakkuk ettirilir. . Mevduat faizi, mevduatın belirlenen prosedüre uygun olarak bankaya iade edilmesiyle ödenir.

Rusya Merkez Bankası'na yatırılan mevduatın erken çekilmesi durumunda, bu mevduat işlemi için uygulamada belirlenen oranın 0,1'ine eşit indirimli faiz oranında faiz ödenir.

Depozitonun transferi ve iadesi için süre (gün) sözleşme (uygulama) ile belirlenir. Rusya Merkez Bankası, mevduatın ve vadesi gelen faizin iade edilmesinin zamanında ve eksiksiz olduğunu garanti eder. Aynı zamanda, Rusya Merkez Bankası'na ödenmesi gereken mevduat ve faizi iade etme yükümlülüğünün yerine getirilmesi, başvuran bankanın Rusya Bankası'nın takas ağının alt bölümünde açılan mevduat hesabından fonların borçlandırılmasıdır. Banka tarafından Rusya Merkez Bankası'na yatırılan depozito hakkının temliki veya satışı yasaktır.

Mevduat ihaleleri, bankalardan mevduat için çekilen fon miktarını sınırlayan bir maksimum başlangıç faiz oranı ile Rusya Merkez Bankası nezdinde açılan vadeli mevduatlar için bankaların teklifleri için bir yüzde rekabeti olarak düzenlenmektedir.

Açık artırmaya kabul edilen teklifler, asgariden başlayarak beyan edilen faiz oranı değerine göre sıralanır.

Diğer bankacılık işlemlerini yürütme prosedürü

Rusya Federasyonu topraklarında ödemeler nakit ve gayri nakdi olarak yapılır (Madde 1, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 140. maddesi).

Vatandaşların katılımıyla yerleşim prosedürü, bu ödemelerin girişimci faaliyetleriyle ilgili olup olmadığına bağlıdır.

Vatandaşların girişimci faaliyetleriyle bağlantılı olmayan yerleşimlere hem nakit hem de nakit olmayan şekilde izin verilir. Vatandaşların girişimcilik faaliyetleriyle ilgili katılımıyla yapılan ödemeler, kural olarak, nakit dışı bir şekilde yapılmalıdır. Bununla birlikte, şu anda vatandaş-girişimcilerin nakit olarak katılımıyla yerleşim yerlerinde herhangi bir kısıtlama veya yasak bulunmamaktadır.

Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında Kanun'un 4. Maddesi ve Merkez Bankası Yönetim Kurulu'nun 12 Eylül 1997 tarihli kararı uyarınca, bir ödeme için azami nakit takas tutarı belirlendi: tüzel kişiler arasında - 3 milyon ruble; tüketici işbirliği işletmeleri için tüzel kişilerden satın alınan mallar veya tarımsal ürünler ile hammaddeler için - 5 milyon ruble; Tüzel kişilerden mal satın alırken Cezaların İnfazı Ana Müdürlüğü'nün işletmeleri ve ticaret kuruluşları için - 5 milyon ruble. (29 Eylül 1997 tarihli Merkez Bankası Mektubu N 525 "Rusya Federasyonu'ndaki tüzel kişiler arasında azami nakit ödeme miktarının oluşturulması hakkında").

Nakdi olmayan ödemeler, kural olarak, tüzel kişilerin ve bireylerin hesabının bulunduğu bankalar aracılığıyla yapılır. Ancak, ödeme yapan gerçek veya tüzel kişilerin hesaplarının açılmadığı veya lehlerine ödeme yapılan bankalar aracılığıyla bu tür takaslar da mümkündür. Çoğu zaman, bu, tahsilat için fatura keserken, ödeyenin bankasının ilgili fonların alıcısı için bir hesabı olmadığında ortaya çıkar.

Ödeme talimatlarına göre ödemeler

Sanatta. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 863'ü, ödeme emirleri (banka havalesi) yoluyla ödeme yaparken, emri kabul eden bankanın kendi adına, ancak masrafları ödeme yapan müşteriye ait olmak üzere ödeme yapmayı taahhüt ettiğini belirler. üçüncü taraf - fonların alıcısı. Yani banka, gerekli tutarı yalnızca ödeyenin hesabından silmekle değil, aynı zamanda alıcının aynı veya başka bir bankada açılan hesabına aktarılmasını da sağlamakla yükümlüdür (Rusya Yüksek Tahkim Mahkemesi Başkanlığı Kararı) Federasyon 08.10.96 N 3061/96 tarihli [40]).

Banka havalesi, bir ödeme emri düzenlendiğinde ve icra için kabul edildiğinde gerçekleştirilen bir dizi birbirine bağlı işlemdir; ödeme emrinin yerine getirilmesi ve ödeme yapılması. Bu tür işlemler, ödemenin temeli olan işlemden bağımsız olarak soyut görünmektedir. Bu sonuncusu bir satış, teslimat, sözleşme vb. Sözleşme olabilir. Ödeyenin fon alıcısına teslim edilen mallar, yapılan iş, verilen hizmetler için ödeme yapma yükümlülüğünü ifade eder. Bu işlemin geçersizliği veya karşı tarafın karşı yükümlülüğünü yerine getirmemesi, takas işleminin geçersizliğini gerektirmez.

Başlangıçtan (yani, fonların ödeme yapanın hesabından borçlandırıldığı andan itibaren) sonuna kadar (yani, fonlar kredilendirilinceye kadar) banka havalesi yapma süresi kanunla, buna uygun diğer düzenleyici işlemlerle belirlenebilir.

CBR Kanunu'nun 80. Maddesine göre, Rusya Merkez Bankası nakit dışı ödemelerin şartlarını belirler. Toplam süreleri Rusya Federasyonu bünyesinde iki iş gününü, Rusya Federasyonu içinde beş iş gününü geçmemelidir.

Sadece bu bankanın müşterisi değil, bankada hesabı olmayan bir kişi de para transferi yapabilir. Kanundan, ona göre kurulan bankacılık kurallarından farklı bir prosedür izlenebilir veya uzlaşma ilişkilerinin özünden takip edilebilir. Böyle bir istisna, tüzel kişiler arasındaki yerleşimlerin kural olarak nakit olmayan bir şekilde yapılması gerektiğine göre, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 861. Maddesinde yer almaktadır.

Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'na ek olarak, Rusya Federasyonu topraklarında ödeme emirleri yoluyla yerleşimleri düzenleyen ana düzenlemeler şunlardır: Yerleşimlere ilişkin Yönetmelik (bölüm 3), Rusya Federasyonu topraklarında bankalararası yerleşimlerin organizasyonuna ilişkin Yönetmelik 9 Temmuz 1992 tarihli Merkez Bankası yazısı ile iletilmiştir No. 14, 25 Kasım 1997 tarihli Merkez Bankası Yönetmeliği No. 5-P “Rusya Federasyonu'ndaki kredi kuruluşları tarafından gayri nakdi ödemeler hakkında” (Rusya Federasyonu Bülteni) Rusya Bankası, 1997, No. 81) (bundan sonra 25 Kasım 1997 tarihli ve 5-P sayılı Merkez Bankası Yönetmeliği olarak anılacaktır), 24 Aralık 1997 tarihli Merkez Bankası Direktifi N 95-U "Özellikleri Hakkında iletişim kanalları aracılığıyla bilgi iletirken kredi kuruluşları (şubeler) ve Rusya Bankası'nın diğer müşterileri tarafından Rusya Bankası'nın yerleşim ağı aracılığıyla ödeme yapılması" (Rusya Bankası Bülteni, 1997, N 91-92) ( bundan sonra - 24 Aralık 1997 tarihli Merkez Bankası Direktifi N 95-U), 20 Şubat 1998 tarihli Merkez Bankası Yönetmeliği N 18-P “Moskova bölgesindeki ödemelerin çok uçuşlu işlenmesine ilişkin” tadil edildiği şekliyle. Merkez Bankası'nın 24 Mart 2998 tarihli Talimatları N 191-U "20.02.98 N 18-P tarihli "Moskova bölgesinde ödemelerin çok uçuşlu işlenmesine ilişkin" Rusya Bankası Düzenlemelerinde değişiklik ve eklemelerin yapılması hakkında" (Rusya Merkez Bankası Bülteni, 1998, N 11, s.33) (bundan sonra - 20 Şubat 1998 tarihli Merkez Bankası Yönetmeliği N 18-P), 12 Mart 1998 tarihli Merkez Bankası Geçici Düzenlemesi N 20- P “Rusya Bankası, kredi kuruluşları (şubeler) ve Rusya Bankası'nın diğer müşterileri arasında, Rusya Bankası'nın yerleşim ağı üzerinden ödeme yaparken elektronik belge alışverişine ilişkin kurallar hakkında" (Rusya Bankası Bülteni) , 1998, Sayı: 20. s. 41) (bundan böyle - 12 Mart 1998 tarihli Merkez Bankası Yönetmeliği No. 20-P), Merkez Bankası mektup ve telgrafları.

Bir banka havalesinin yasal düzenlemesi, bankacılık iş uygulamaları ile de gerçekleştirilebilir.

Bir ödeme emrinin bankaya sunulması, müşteri tarafından bir banka hesabı sözleşmesi temelinde gerçekleştirilen bir işlemdir. Bir teklif olarak değerlendirilmelidir. Ödeyenin bankasının ödeme emrini gerçekleştirmeye yönelik eylemleri bir kabuldür.

Bir banka hesabı varsa, müşterinin ödeme emrini ancak kanuna aykırı olması halinde gerçekleştirmeme hakkına sahiptir.

Ödeme emrinin şekli ve içeriği kanunun gereklerine uygun olmalıdır.

Ödeme emrinin şekli, Merkez Bankası'nın 14 Ekim 1997 N 529 sayılı "Ödeme emrinin biçimini ve doldurma prosedürünü değiştirme üzerine" yazısı ile belirlenir (bundan sonra - Ekim Merkez Bankası mektubu 14, 1997 N 529). Uzlaşma Yönetmeliği'nin 2.2 maddesi ve 3.3.2 No'lu Devlet Bankası Talimatı'nın 28 maddesi uyarınca, uzlaşma belgelerinin baş (ilk imza) ve baş muhasebeci (ikinci imza) - hesabı yönetmeye yetkili kişiler tarafından imzalanması gerekir, ve mühürlendi. Bazı durumlarda, ilk imzalı ve (veya) mühürsüz uzlaştırma belgelerinin sunulmasına izin verilir.

Uzlaşma belgelerinin içeriğine ilişkin şartlar, Uzlaşma Yönetmeliği'nin 2.1 maddesi, 1 Mart 1996 tarihli Merkez Bankası mektubu N 243 ve Merkez Bankası'nın 14 Ekim 1997 N 529 sayılı yazısı ile belirlenir. Belirtilen düzenleyiciye uygun olarak ödeme emirleri şunları içermelidir:

a) yerleşim belgesinin adı;

b) uzlaştırma belgesinin numarası, verildiği tarih, ay, yıl;

c) vergi mükellefi kimlik numarası (TIN), ödeyenin bir kredi kurumu (şube) veya Rusya Merkez Bankası yerleşim ağının alt bölümü ile adı ve hesap numarası;

d) vergi mükellefi kimlik numarası (TIN), bir kredi kurumunda (şubede) fon alıcısının adı ve hesap numarası veya Rusya Merkez Bankası'nın ödeme ağının alt bölümü;

e) ödeyenin bankasının takas işlemlerini yürütmek için adı, yeri, banka kimlik kodu (BIC) ve hesap numarası;

f) alıcının bankasının takas işlemlerini yürütmek için adı, yeri, banka kimlik kodu (BIC) ve hesap numarası;

g) ödeme türü;

h) ödeme süresi;

i) ödeme emri;

j) ödeme amacı.

2.5 Kasım 25 tarihli Merkez Bankası Yönetmeliğinin 1997 paragrafı uyarınca N 5-P, bir kredi kuruluşu, bir şube "LORO" muhabir hesabından para transfer ettiğinde ve şubeler arası yerleşim hesaplarına göre, konsolide ödeme ödemeyi gönderen bankanın talimatı, genel olarak belirlenmiş ayrıntılara ek olarak, "Rezerv alanı" değişkeninde belirtilen ödeme tarihini (DPP) içermelidir. DPP, ödemenin gönderen bankası tarafından, belgelerin (belge çalışması) bankaya - ödemenin alıcısına (talimat, yaklaşan ödeme kayıtları) geçiş süresi dikkate alınarak belirlenir. Rusya Merkez Bankası'nın yerleşim ağı üzerinden para aktarırken, DPP kurulmaz.

Ek olarak, yürütme için bir ödeme emrini kabul etmenin koşulu, yerleşik form (0401061) biçiminde hazırlanmasıdır (3 Aralık 1997 tarihli Merkez Bankası Talimatı N 51-U "Yeni yerleşim belgeleri biçimlerinin tanıtılması hakkında ").

Banka havalesi de dahil olmak üzere elektronik ortamda nakit dışı ödemelerin özellikleri aşağıdakiler tarafından belirlenir: 24 Aralık 1997 tarihli Merkez Bankası Talimatı N 95-U, 20 Şubat 1998 tarihli Merkez Bankası Yönetmeliği N 18 -P; 10 Şubat 1998 tarihli Merkez Bankası Geçici Yönetmeliği N 17-P "Kredi kuruluşları tarafından nakitsiz ödeme yaparken, el yazısı imza analogları tarafından imzalanan hesap sahiplerinin icra talimatlarını kabul etme prosedürü hakkında" (bundan sonra - Merkez Yönetmeliği) 10 Şubat 1998 tarihli Banka N 17-P); 12 Mart 1998 tarihli Merkez Bankası Yönetmeliği N 20-P.

Rusya Merkez Bankası'nın elektronik iletişim kanallarını kullanarak bir kredi kuruluşundan diğerine fon transferi, en yaygın olanı hala bir banka havalesi olmasına rağmen, hemen hemen her türlü ödeme biçiminde gerçekleştirilebilir.

Merkez Bankası'nın 24 Aralık 1997 N 95-U Yönergesi uyarınca, böyle bir fon transferi iki aşamada yapılmalı ve iki uzlaşma belgesinde düzenlenmelidir. İlk aşamada, uzlaşma katılımcıları, iletişim kanalları aracılığıyla yönlendirilmiş ödemelerin kayıtlarını Rusya Merkez Bankası'nın hizmet birimlerine iletir.

Yönlendirilmiş ödemeler kaydı, ödemenin başlatıcısı olan, kaydın seri numarasını, oluşturulma tarihini ve kayıtta yer alan her ödemenin aşağıdaki zorunlu ayrıntılarını içeren, ödeme katılımcısı tarafından oluşturulan elektronik bir dosya olarak anlaşılır:

▪ ödeme belge numarası;

▪ uzlaşma belgesinin tarihi;

▪ Anlaşma katılımcısının BIC'si (kredi kurumu, kredi kurumunun şubesi) - ödeyici;

▪ ödeme katılımcısının muhabir hesabının numarası (kredi kuruluşu, kredi kuruluşunun şubesi) - ödeyici;

▪ ödemeyi yapanın kişisel hesap numarası;

▪ ödeme tutarı;

▪ Anlaşma katılımcısının BIC'si (kredi kurumu, kredi kurumunun şubesi) - alıcı;

▪ ödeme katılımcısının muhabir hesabının numarası (kredi kuruluşu, kredi kuruluşunun şubesi) - alıcı;

▪ alıcının kişisel hesap numarası;

▪ belge kodu (işlem türü);

▪ ödeme önceliği grup kodu.

Zorunlu ayrıntıların yanı sıra, muhasebe ve operasyonel bilgilerin işlenmesi için kabul edilen teknolojiye bağlı olarak, kayıt ek ayrıntılar içerebilir.

24 Aralık 1997 N 95-U Merkez Bankası Direktifi tarafından sağlanan yönlendirilmiş ödemelerin kaydı, kısaltılmış formatta bir elektronik ödeme belgesi olarak düşünülmelidir.

Yönlendirilen ödemelerin kaydı, uzlaşma katılımcısının elektronik dijital imzası ile imzalanır ve işlenmek üzere iletişim kanalları aracılığıyla Rusya Merkez Bankası'nın hizmet birimine gönderilir.

Yönlendirilmiş ödemelerin kaydı temelinde, CBR kredi kuruluşlarının muhabir hesaplarına uygun girişleri yapar. Yapıldıktan sonraki ertesi gün, yönlendirilen ödemeler kaydına göre hesabından fonların borçlandırıldığı mutabakat katılımcısı, alıcılara yapılan toplam ödeme tutarı için kağıt üzerinde bir konsolide ödeme talimatını CBR'ye sunmakla yükümlüdür. Yönlendirilmiş ödeme kayıtlarına dayalı olarak katılımcı yerleşimlerinin muhabir (kişisel) hesabından borçlandırılan fonların miktarı. Konsolide ödeme emri, formatı Merkez Bankası'nın 14 Ekim 1997 N 529 sayılı yazısı ile belirlenen bir form üzerinde düzenlenir.

Moskova bölgesindeki elektronik ödemelerin özellikleri, 20.02.98 Şubat 18 N XNUMX-P Merkez Bankası Yönetmeliği ile belirlenir. Belirtilen düzenleyici kanun uyarınca, ödemeler elektronik biçimde iki tür ödeme belgesi kullanılarak yapılabilir: tam formatlı elektronik ödeme belgeleri (EPD) ve kağıt üzerindeki ödeme belgelerinin ayrıntılarının bir kısmını içeren elektronik belgeler (kısaltılmış elektronik ödeme belgeleri - EDSF).

2.7 Mart 2.8 N 12-P Merkez Bankası Düzenlemelerinin 1998, 20 paragraflarına göre, kısaltılmış formatta bir elektronik ödeme belgesi yalnızca bankalararası ödemeler için kullanılır. Bu nedenle, müşteriye hizmet veren banka - ödemenin başlatıcısı, karşı tarafa hizmet veren bankaya aynı uzlaştırma belgesini ancak kağıt üzerinde göndermekle yükümlüdür. Tam formatlı bir elektronik mutabakat belgesi, hem bankalar arası ödemeler hem de müşteri hesaplarındaki işlemler için kullanılabilir. Bu nedenle, bu ikinci durumda, bankalar kağıt belge alışverişinde bulunmazlar.

6 Şubat 20 tarihli N 1998-P Merkez Bankası Yönetmeliğinin 18. maddesi uyarınca, kısaltılmış formattaki (EDSF) bir elektronik uzlaştırma belgesi aşağıdaki ayrıntıları içermelidir:

a) ödeme belgesinin numarası;

b) ödeme belgesinin tarihi;

c) ödeyenin kişisel hesabının numarası;

e) ödeyenin TIN'i;

f) ödeyenin kredi kuruluşunun BIC'si;

g) ödeyenin kredi kuruluşunun muhabir hesap numarası;

h) ödeme grubu sırasının kodu;

i) ödeme tutarı;

j) alacaklının kişisel hesap numarası;

l) alıcının TIN'i;

m) Alacaklının kredi kuruluşunun BIC'si;

o) alıcı kredi kuruluşunun muhabir hesap numarası;

p) ödeme süresi;

c) ödeme türü;

r) Müşteriden ödeme belgesinin alındığı tarih.

EPD, EDSF'nin tüm zorunlu ayrıntılarını ve ayrıca aşağıdaki ayrıntıları içerir:

▪ ödeyenin adı;

▪ alıcının adı;

▪ ödemenin amacı.

Elektronik bir uzlaşma belgesi, yazarının el yazısı imzasının bir analogu ile imzalanır (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 160. Maddesi). Bu analog sadece elektronik olarak değil, aynı zamanda örneğin bir imzanın faksla çoğaltılması şeklinde "kağıt" hesaplamalarında da kullanılabilir (1.4 Şubat 10 tarihli Merkez Bankası Yönetmeliğinin 1998 maddesi N 17-P). ). Elektronik dijital imza (EDS), elektronik ortamda uzlaştırma belgelerini hazırlamak için kullanılan bir ASP türüdür.

Bankaya ibraz edilen ödeme talimatının içeriğinin 1 üncü maddenin 864 inci maddesinde belirtilen şartları karşılamaması durumunda, bankanın uygun talebi ödeyene göndererek durumu netleştirme hakkı vardır. Böyle bir talep derhal yapılmalıdır. Kanun, bankacılık kuralları veya bir sözleşme ile belirlenen süre içinde (ve yokluğunda - makul bir süre içinde) bir yanıt alınmazsa, bankanın ödeme emrini yerine getirmeden iade etme hakkı vardır. Bir banka talebine yanıt vermek için standart bir son tarih yoktur ve bunlar bir banka hesabı sözleşmesinde belirlenebilir.

Paragraf 2'de belirtilen kural, bankanın ifa etmeden derhal iade etme hakkına sahip olduğu yanlış gerçekleştirilen ödeme emirleri (örneğin, ilk imzanın eksik olması) için geçerli değildir.

Ödeme emirleri ile uzlaşma prosedürü, kanunun yanı sıra buna uygun olarak çıkarılan bankacılık kuralları ve bankacılık uygulamasında uygulanan ticari ciro gelenekleri ile düzenlenir.

Bu nedenle, 2.3 Kasım 25 tarihli N 1997-P Merkez Bankası Yönetmeliğinin 5 maddesi uyarınca, bir müşteriden bir ödeme emrinin kabul edildiği gün, bir kredi kuruluşunun, bir müşteriden amaçlanan amaç için fon transfer etme yükümlülüğü vardır. muhabir hesabı (alt hesap), aşağıdaki koşullara tabi olarak takas işlemleri için açılan diğer hesaplar:

1) fon transferine ilişkin işlemler için gerekli olan fon alıcısı, ödeyenin detaylarının doğru bir şekilde belirtilmesi;

2) hesabında kabul edilen ödeme belgesini uygulamaya yetecek miktarda fon bulunması. Ödemeyi yapanın bankasına (veya para transferi emrini yerine getiren başka bir bankaya) uygun parasal tazminat sağlama ihtiyacı, tahkim uygulamasıyla doğrulanmıştır (Rusya Federasyonu Yüksek Tahkim Mahkemesi Başkanlığı'nın 06.08.96 N 666/96 tarihli Kararı) [41]).

Ödemeyi yapacak kişinin hesabında para yoksa duruma göre ödeme talimatı:

a) ödeyiciye iade edilir;

b) doğrudan düzenlemelerde belirtilen durumlarda 2 numaralı dosya dolabına yerleştirilir (örneğin, Rusya Merkez Bankası'nın 1.8 Haziran 30 tarih ve 1994 sayılı mektubunun 98 maddesine bakınız “Cumhurbaşkanlığı Kararnamesi'nin Uygulanması Hakkında) 23 Mayıs 1994 tarih ve 1005 sayılı Rusya Federasyonu” Ödemeleri normalleştirmek ve ulusal ekonomide ödeme disiplinini güçlendirmek için ek önlemler hakkında" [42] (bundan böyle - Merkez Bankası'nın 30 Haziran 1994 tarihli ve 98 tarihli mektubu); Merkez Bankası'nın 5 Temmuz 1996 tarih ve 298 sayılı kararı;[43] c) Sözleşmede böyle bir kredi sağlama imkanı öngörülmüşse, kredili mevduat hesabı için ödeme yapılır.

LORO muhabir hesaplarında takas işlemlerinin yürütülmesi prosedürünün özel bir özelliği, muhabirin ödeme emirlerinin yalnızca hesapta para olması durumunda yerine getirilmesi kuralıdır. LORO muhabir hesabının dosya dolabına yalnızca alacaklılar tarafından yasaya uygun olarak sunulan uzlaşma belgeleri (9.1 Kasım 25 tarihli ve 1997-P sayılı Merkez Bankası Yönetmeliği'nin 5 maddesi) yerleştirilebilir.

Sipariş, kanunla belirlenen ödeme sırasına uygun olarak ödenir.

Bir ödeme emrinin yürütülmesi

Ödemeyi yapanın bankasının müşterinin para transfer emrini yerine getirme yükümlülüğü, para alıcının hesabına yatırıldığı anda yerine getirilmiş sayılır. Aynı andan itibaren, ödeyenin tedarik sözleşmesinden (alış ve satış, sözleşme vb.) kaynaklanan fonların alıcısına karşı olan parasal yükümlülüğü de sona ermiş sayılabilir.

Bir banka havalesi işlemi, üçüncü bir şahsa yapılan bir ifa sözleşmesi olarak görülebilir (üçüncü şahıs lehine değil). Bu nedenle, fon alıcısı olarak belirtilen kişi, kendisine ait olan - fon alıcısının bankası dışında, transfere katılan bankalardan aktarılan tutarı talep etme hakkını elde etmez. Aktarılan tutarın muhabir hesabına yatırıldığı andan itibaren alıcı, bu paranın hesabına yatırılmasını talep edebilir. Bu hak banka hesabı sözleşmesinden doğar.

Ödeyenin bankası, müşterinin siparişinde belirtilen hesaba para transferi ile ilgili işlemleri gerçekleştirmek için diğer bankaları dahil etme hakkına sahiptir. Hukuki açıdan, bu tür eylemler üçüncü bir kişiye bir yükümlülüğün yerine getirilmesini dayatıyor olarak değerlendirilmelidir (Medeni Kanun'un 313. maddesi).

2.2 Kasım 25 tarihli N 1997-P Yönetmeliğinin 5 paragrafı uyarınca, müşteri, banka hesabı sözleşmesinde talimatlarına göre uzlaştırma işlemlerinin hangi şekillerde gerçekleştirilebileceğini belirleme hakkına sahiptir. Bu koşul banka hesabı sözleşmesinde yer almıyorsa, ödeme yolu (kredi kuruluşlarının muhabir hesaplarının (alt hesaplarının) belirtilen sıradaki alıcıya ödeme yönü) kredi kuruluşu (şube) tarafından belirlenir.

Bu Yönetmeliğin 2.8. Maddesi, kredi kuruluşlarının müşteri fonlarını yalnızca Rusya Bankası aracılığıyla değil, aynı zamanda diğer kredi kuruluşları aracılığıyla - alıcıların hesaplarına (transit ödemeler) kredi vermek için üçüncü birine aktarmalarına izin verdi. Aynı zamanda, transit uzlaştırma işlemini gerçekleştiren ödemeyi gönderen bankanın, müşterinin ödeme emirlerini kendi adına yeniden kaydetmesine izin verilir.

2 Aralık 24 N 1997-U Merkez Bankası Direktifi'nin 95. paragrafına göre, Rusya Bankası, müşterinin hesabındaki ilgili muhasebe işlemlerini, yönlendirilen ödemelerin kaydı - alınan bir elektronik uzlaştırma belgesi temelinde gerçekleştirir. CBR iletişim kanalları aracılığıyla. Rusya Merkez Bankası'nın gerekli muhasebe girişlerini yaptıktan sonraki gün müşteri tarafından sunulan kağıt üzerinde konsolide bir ödeme emri (yönlendirilen ödemelerin kaydının kağıt analogu), kendisi tarafından günün belgelerine yerleştirilir ve şu şekilde saklanır: müşterinin hesabından borç para çekmenin geçerliliğinin teyidi (8 Aralık 24 tarihli CBR Direktifinin 1997. maddesi N 95-U). Bu düzenleyici kanunun 10. paragrafına göre, fonlar, kağıt üzerindeki yerleşim belgeleri temelinde Rusya Merkez Bankası iletişim kanallarını kullanarak yerleşimlere katılan kredi kuruluşları tarafından müşterilerin kişisel hesaplarına yatırılır.

Moskova bölgesinde elektronik uzlaştırma belgelerinin yürütülmesine ilişkin prosedürün kendine has özellikleri vardır. 26 Şubat 20 tarihli Merkez Bankası Yönetmeliği'nin 1998'ncı maddesi 18-P ve 7.4 Mart 12 tarihli Merkez Bankası Yönetmeliği'nin 1998'üncü maddesi uyarınca, bankaların müşteri hesapları üzerinden işlemleri gerçekleştirilmektedir. :

a) tam formatlı elektronik uzlaştırma belgelerini kullanırken - elektronik biçimdeki bir ödeme belgesi ve bankanın muhabir hesabından alınan bir ekstre temelinde;

b) kısaltılmış formatta bir elektronik uzlaştırma belgesi kullanırken - kağıt üzerinde bir ödeme belgesi ve hizmet bankasının muhabir hesabından bir ekstre temelinde.

Muhabir hesaptan borçlandırılan toplam ödeme tutarı için kağıt üzerinde konsolide bir ödeme talimatı banka tarafından düzenlenir ve yalnızca kısaltılmış biçimde elektronik uzlaştırma belgeleri kullanıldığında CBR'ye sunulur.

Rusya Merkez Bankası'nın katılımı olmadan elektronik yerleşimler yaparken, müşteri emirlerini yerine getirme prosedürü sözleşmelerde belirlenir. Ancak, hepsinden önemlisi, uzlaşma belgesini elektronik ortamda sunan müşteri, ertesi gün hizmet bankasına analogunu kağıt üzerinde göndermekle yükümlüdür.

Bu durumda, hesaptan para çekme işlemi elektronik formdaki bir ödeme belgesi esas alınarak gerçekleştirilir ve "kağıt" belge yalnızca raporlama için kullanılır. Aksine, alınan fonların alıcının hesabına aktarılmasına yönelik işlemler, ödeme belgesi kağıt üzerinde alınana kadar gerçekleştirilmez.

2.3 Şubat 2.9 tarihli ve 10-P Merkez Bankası Yönetmeliğinin 1998 ve 17 numaralı paragrafları uyarınca, DSP tarafından imzalanan ödeme belgeleri, hesap sahiplerinin şahsen imzaladıkları diğer talimat biçimleriyle eşit yasal güce sahip olarak kabul edilir.

ASP'nin güvenilirliği aşağıdaki şekilde sağlanır. 10 Şubat 1998 tarihli Merkez Bankası Yönetmeliği N 17-P'ye göre, TSK tarafından imzalanan mutabakat belgelerinin yazarlığının, bütünlüğünün ve orijinalliğinin doğrulanması, takas belgesinin alıcısına ikili bir anlaşma uyarınca veya özel olarak oluşturulmuş bir Belge Yönetim Yönetimine. İdare, HSA sahiplerinin kayıt memuru olarak hareket eden, HSA'yı oluşturma ve doğrulama aracı olarak hareket eden bir tüzel kişiliktir. Elektronik yerleşimlerde ikiden fazla katılımcı arasında bir belge akışı düzenlerken, HSA doğrulama prosedürü bir İdarenin oluşturulmasını sağlamalıdır.

İdare tarafından elektronik belge yönetimi katılımcıları ile imzalanan anlaşma, bir HSA oluşturmak ve gerçekliğini doğrulamak için kullanılan prosedürlerin bir listesini içermelidir. Aynı zamanda, belgenin düzenlendiği her ortam için doğrulama imkanı sağlanmalıdır. İdare ile yapılan anlaşma, katılımcının, diğer katılımcılar tarafından gönderilen ve sahibi bu İdare tarafından tescil edilen TSA tarafından imzalanan ödeme belgelerinin yasal gücünü tanıma yükümlülüğünü de içermelidir.

Elektronik belge yönetiminde katılımcılar arasında ikili bir anlaşma imzalanırken, İdare oluşturulamaz, ancak anlaşma, katılımcılar tarafından gönderilen (alınan) ödeme belgelerinin gerçekliğinin onaylanmasını sağlayan prosedürleri, belge yönetiminde katılımcıların sorumluluğunu açıklamalıdır. yükümlülüklerinin yerine getirilmemesi (uygun olmayan şekilde yerine getirilmesi) ve ayrıca anlaşmazlıkların çözümü için bir prosedür oluşturur.

Elektronik ödeme sözleşmesine katılmamış kişilerin katılımıyla nakit dışı ödemeler yapılırsa, elektronik ortamda uzlaştırma belgeleriyle birlikte kağıt üzerindeki belgeler kullanılabilir.

3 Mart 12 N 1998-P Merkez Bankası Yönetmeliğinin 20. bölümüne göre, Belge Yönetimi İdaresi'nin Rusya Bankası'nın iletişim kanalları aracılığıyla elektronik yerleşimleri düzenleme işlevleri Merkez Bankası'na atanmıştır. Belirtilen normatif eylem, CBR'nin aşağıdaki eylemleri gerçekleştirmesini sağlar:

▪ katılımcıların kaydı;

▪ dijital imzaların oluşturulmasına ve doğrulanmasına yönelik yazılım araçlarının standartlarının ve bu araçlara ilişkin dokümantasyon standartlarının depolanması;

▪ katılımcıların ve yetkili devlet kurumlarının talebi üzerine elektronik belgelerin gerçekliğine ilişkin görüşlerin hazırlanması ve dijital imzanın doğruluğunun doğrulanmasına yönelik prosedürlerin yürütülmesi;

▪ dijital imzanın oluşturulması ve doğruluğunun kontrol edilmesinin yanı sıra, katılımcıların bileşimindeki değişiklikler hakkında katılımcılara bildirim gönderilmesi;

▪ katılımcılarla olan anlaşmazlıkların çözümüne katılım.

Yorumların 3. paragrafına göre. Maddesine göre, müşteri, emrin (raporun) yerine getirilmesiyle ilgili banka bilgisini (bildirimi) talep etme hakkına sahiptir. Düzenleme prosedürü ve böyle bir bildirimde yer alan veri listesi, yasa, buna uygun olarak oluşturulan bankacılık kuralları veya tarafların mutabakatı ile sağlanmalıdır.

İşlem raporları, her bir işlem için hesap özeti şeklinde veya gerçekleştirilen bir grup işlem için periyodik olarak sunulabilmektedir. Merkez Bankası düzenlemeleri, müşteri hesaplarının ve diğer kredi kuruluşlarının LORO muhabir hesaplarının ekstrelerinin sağlanmasına ilişkin farklı kurallar belirlemektedir.

Rusya Federasyonu topraklarında bulunan kredi kurumlarında muhasebe kuralları onaylandı. Merkez Bankası'nın 18 Haziran 1997 N 61 sayılı emriyle, imza örnekleri ve mühür baskıları kartında hesap ekstresi verme usul ve sıklığının belirlenmesi gerektiği tespit edildi. Genellikle, müşterinin hesabındaki ekstreler her işlemden sonra değil, 3, 5, 10 vb. günde bir yapılır. Daha önce, uygulamada, müşteriye bu tür beyanların sağlanması prosedürü ve sıklığı, doğrudan banka hesabı sözleşmesinde kararlaştırıldı.

2.7 Kasım 25 tarihli Merkez Bankası Yönetmeliği N 1997-P'nin 5 paragrafı uyarınca, muhabir hesap anlaşması bankanın - ödemeyi gerçekleştiren kişinin - bankaya gönderme yükümlülüğünü sağlayabilir - her işlemin performansının ödeme onayı. Bu tür bir onay, bir hesap özetidir.

CBR iletişim kanallarını kullanarak elektronik ödeme yapan Bank of Russia müşterilerine hesap özeti sağlamanın özellikleri, 24 Aralık 1997 tarih ve 95-U sayılı CBR Direktifi ile belirlenir. Rusya Merkez Bankası, müşteriye, muhabir hesabından bir özet şeklinde veya yapılan ödemelerin kaydı şeklinde gerçekleştirdiği işlemler hakkında bir rapor verme hakkına sahiptir.

Akreditif altındaki yerleşimler

Akreditif terimi hukukta ve uygulamada kural olarak iki anlamda kullanılmaktadır. İlk olarak, akreditif amir bankanın fon alıcısına (lehdar) karşı bir yükümlülüğüdür. İkinci olarak, akreditif, bankanın müşterinin talimatıyla aşağıdaki işlemlerden birini gerçekleştirmeyi taahhüt ettiği bir uzlaştırma işlemi olarak anlaşılmaktadır:

a) üçüncü bir tarafa ödeme yapmak;

b) kambiyo senedini ödemek; c) kabul edin; d) akreditif şartlarında belirtilen belgelerin alıcı tarafından sunulmasına karşı dikkate almak.

Bir takas işlemi olarak bir akreditif iki işlemi içerir.

Bunlardan biri ödeyen ve veren banka arasındadır. Ödeyen, hizmet bankasına bir akreditif (teklif) başvurusunda bulunur ve buna göre bankanın yorumun 1. maddesinde belirtilen fonların alıcısına yükümlülüğünü üstlenmesini teklif eder. makaleler (yani bir kredi mektubu yayınlayın). Banka hesabı sözleşmesi uyarınca, amir banka müşterinin teklifini kabul etmekle yükümlüdür. Kabul, bir akreditif düzenlenerek yapılır (Medeni Kanun'un 3. maddesinin 438. fıkrası).

Müşterinin emrini yerine getirirken, veren banka kendi adına hareket eder, ancak masrafları ödeyene ait olur. Dolayısıyla bu işlemin hukuki niteliği bir tür komisyon sözleşmesi olarak tanımlanabilir. Sonuç olarak, bu ilişkileri düzenleyen özel kuralların yokluğunda, ilgili genel kuralların bir komisyon sözleşmesine uygulanmasına izin verilir.

İkinci işlem, veren banka ile ödemenin alıcısı - yararlanıcı arasındadır. Ödeyenin akreditif başvurusuna istinaden, amir banka lehtara bir teklif gönderir ve bunun sonucunda ödeyenin yükümlülüğünü yerine getirmeye (ödeme, ödeme, kabul veya iskonto) hazırdır. yararlanıcı ona bazı belgeler sunar. Lehdar, akreditif süresi içinde gerekli belgeleri ibraz ederek amir bankanın teklifini kabul eder.

Bu işlemlerin her ikisi de, ödeme yapan ve fon alıcısı arasındaki anlaşmadan bağımsız olarak soyuttur. Akreditif işlemlerinin izole, bağımsız doğası şu şekilde ifade edilir: ilk olarak, bankaların akreditif şartlarının uygunluğunu kontrol etme yükümlülüğünün (aynı zamanda ödeyenin şartlarını değiştirme talimatı, erken kapatma, vb.) ödeyen ve fon alıcısı arasındaki anlaşmaya; ikinci olarak, bu işlemlerin bağımsız bir yasal kaderi vardır: ödeyen ve fon alıcısı arasındaki anlaşmanın geçersizliği, akreditif işlemlerinin geçersizliğini gerektirmez.

Müşterinin bankaya akreditif açma talimatı, akreditif başvurusu şeklinde yürütülür.

Akreditif başvuru formu (0401063), 3 Aralık 1997 tarihli ve 51-U sayılı “Ödeme belgeleri için yeni formatların getirilmesine ilişkin” Merkez Bankası Direktifi ile onaylandı. Akreditif başvurusu aşağıdaki ayrıntıları içermelidir: ödeme belgesinin adı, numarası ve hazırlanma tarihi, rakam ve yazıyla tutar; ödeyenin adı, vergi mükellefi kimlik numarası (TIN) ve hesap numarası, ödeyenin bankasının adı, banka kimlik kodu (BIC) ve muhabir hesabının numarası; tedarikçinin bankasının adı, banka kimlik kodu (BIC) ve muhabir hesap numarası; tedarikçinin adı, vergi mükellefi kimlik numarası (TIN), hesap numarası; akreditif türü; ödeme şartları; malların (hizmetlerin) adı, numarası, sözleşme tarihi; ödemenin yapılması gereken ibrazına karşı belgelerin bir listesi; ek koşullar; ödeme türü; tedarikçi imzaları. Akreditifin ifasına ilişkin bir koşul, ödemeyi yapanın yetkili temsilcisi tarafından kabul edilebilir.

Amir bankanın akreditif açma yükümlülüğü, ancak ödemeyi yapanın, CBR tarafından onaylanan ve akreditifin tüm temel şartlarını içeren bir akreditif başvuru formunun doldurulması suretiyle talimat vermesiyle ortaya çıkar (madde bendi). Uzlaşma Düzenlemelerinin 5.8'i).

4. Müşterinin başvurusunu alan ve akreditif vermekle yükümlü olan bankaya amir banka denir. Fon alıcısına ödeyici ile aynı banka hizmet verdiğinde, amir banka kendisi tarafından verilen akreditifi kendisi yürütür. Ancak, fon alıcısına başka bir banka tarafından hizmet veriliyorsa, akreditif, amir banka tarafından fon alıcısının bankasında, onu icra eden (idam bankası) düzenlenmelidir. Verdiği akreditifi bağımsız olarak yürüten amir banka, amir bankanın faaliyetlerini düzenleyen kurallara tabidir.

Takas Yönetmeliği'nin 5.4 maddesi uyarınca, akreditifler, açıldıktan sonra amir bankanın ödeyenin kendi fonlarını veya icra bankasının emrinde kendisine sağlanan krediyi ayrı bir bakiyeye aktardığı teminatlı (yatırılmış) kabul edilir. amir bankanın yükümlülüklerinin geçerlilik süresi boyunca “Akreditif” hesabı.

Bankalar arasında doğrudan muhabirlik ilişkisi varsa, amir bankanın tuttuğu amir bankanın hesabından akreditif tutarının tamamını silme hakkı verilerek icra bankası nezdinde teminatsız (garantili) bir akreditif açılabilir. .

Akreditif yoluyla uzlaşmadan doğan ilişkilerin yasal düzenlemesi Medeni Kanun'un 3. Bölümü, İskan ve İş Uygulamaları Yönetmeliği'nin 46.

Belgeli Akreditifler için Tekdüzen Kurallar ve Gümrükler (ICC Yayınları No. 500, 1994 baskısı) ve Belgeli Akreditifler için Bankalar Arası Geri Ödeme için Tekdüzen Kurallar (ITP Yayın No. 525) tahkim mahkemeleri tarafından, Rusya Federasyonu topraklarındaki (iç yerleşimler) müşterilerden akreditif mektuplarında referans yokluğunda ticari uygulamalar olarak akreditif emirlerinin bankalar tarafından yürütülmesi ile bağlantılı. Böyle bir uygulamanın haklı olarak kabul edilmesi olası değildir.

Bazen, ödeyici tarafından hizmet veren bankaya veya amir bankanın görevlendirilen bankaya sırasına göre sunulan bir akreditif başvurusu, akreditif kapsamındaki ilişkilerin Belgeler için Tekdüzen Kurallar ve Gümrük tarafından yönetildiğine dair bir gösterge içerir. Akreditifler (bundan böyle Tekdüzen Kurallar olarak anılacaktır). Bu durumda, sözleşmenin bir koşulu olarak bir akreditifin düzenlenmesi ve ifasıyla bağlantılı olarak ortaya çıkan hukuki ilişkileri düzenlemek için kullanılabilirler.

Akreditiflerde Tekdüzen Kurallara atıfta bulunulmuyorsa, bunlar iç yerleşimlerde akreditif işlemlerinde katılımcılar arasındaki ilişkileri düzenlemek için kullanılamaz. Bu durumda, Üniforma Kuralları bir iç Rus geleneği olarak kabul edilemez. Uluslararası Ticaret Odası tarafından üretilen uluslararası bankacılık uygulamalarının özel bir kodlamasıdır. Gelenek, diğer medeni hukuk normları gibi, bölgesel bir karaktere sahiptir. Bu nedenle, uluslararası örf, Rusya Federasyonu topraklarında iç örf olarak uygulanamaz. Akreditiflerde Tekdüzen Kurallara atıfta bulunulmuyorsa, sadece uluslararası yerleşimlerde kullanılabilirler.

Genel bir kural olarak, vadesi dolmadan bir akreditif, amir banka tarafından fon alıcısının rızası olmaksızın ve bundan sorumlu tutulma riski olmaksızın değiştirilebilir veya iptal edilebilir. Böyle bir akreditife geri alınabilir denir. Bir akreditifin değiştirilmesi veya iptali (tamamen veya kısmen) amir banka tarafından ödeyenin talimatıyla gerçekleştirilir. İptal edilebilir bir akreditif onaylanamaz (bkz. Madde 869).

Fon alıcısı, akreditif şartlarına uyuyorsa ve ödeme yapılmadıysa, lehtarın hakkı vardır:

a) fon alıcısına ödeme yapma (bir poliçeyi ödeme, kabul etme veya iskonto etme) yükümlülüğü, akreditifin şartlarını yerine getirdikten sonra ortaya çıkan amir bankaya uygun şartları sunmak;

b) ödeme yükümlülüğü tedarik sözleşmesinden (sözleşme, vb.) doğan ödeyiciye karşı bir talepte bulunmak.

Amir banka, icra bankasını ve ikincisini - fon alıcısını, ödeyenin tüm siparişleri hakkında, geri alınabilir akreditifin değiştirilmesi veya erken iptal edilmesi hakkında bilgilendirmelidir. Bu bildirimin görevli banka tarafından alınmasından önce, fon alıcısı, akreditifin orijinal koşullarını karşılayan belgeleri zaten sunmuşsa, görevli banka aynı koşullarda ödeme veya diğer işlemleri yapmalıdır.

Her akreditifte, cayılabilir veya geri alınamaz olup olmadığı açıkça belirtilmelidir. Böyle bir şartın bulunmaması halinde, akreditif geri alınabilir.

Tekdüzen Kuralların 5. Maddesi, bunun tersi ilkesini kullanır: aksi belirtilmedikçe, bir akreditif geri alınamaz olarak kabul edilir. Bu nedenle, akreditif Tekdüzen Kurallara atıfta bulunuyorsa, ancak türü (geri alınabilir veya geri alınamaz) belirtilmemişse, akreditif geri alınamaz olarak kabul edilmelidir.

Geri alınamaz bir akreditif, fon alıcısının rızası olmadan iptal edilemez veya değiştirilemez. Açtığı akreditifin gayri kabili rücu olmasına rağmen, amir banka yine de lehtara akreditifin iptalini veya ödeme koşullarındaki değişikliğini tebliğ ederse, bu tebligat hüküm ifade etmez. Fon alıcısı, bankaya akreditifin başlangıç koşullarına karşılık gelen bir belge listesi sunma ve yükümlülüğünün yerine getirilmesini talep etme hakkına sahiptir.

Geri dönülmez bir akreditif türü, onaylanmış bir akreditiftir. Görevlendirilen banka, amir bankanın talebi üzerine geri alınamaz bir akreditifi teyit eder. Bu, icra bankasının amir banka ile birlikte akreditif kapsamındaki yükümlülüğü üstlendiği anlamına gelir. Fon alıcısı, akreditifin koşullarını yerine getirirse, bu bankaların her biri kendisine karşı bağımsız olarak sorumlu olacaktır ve ilgili gereksinimleri herhangi bir bankaya veya ödeyene - kendi seçimine göre sunma hakkına sahiptir. Geri alınamaz teyitli bir akreditif, yalnızca hem fon alıcısının hem de yetkili bankanın onayı ile değiştirilebilir veya iptal edilebilir.

Akreditif açıldığı andan itibaren, amir bankanın fon alıcısına karşı bu akreditifi yerine getirme yükümlülüğü, lehtarın tüm şartlarını yerine getirmesi halinde doğar. Teyit bankasının da benzer bir yükümlülüğü, amir bankanın akreditifinin teyidi sırasında ortaya çıkar. İcra bankası, teyit bankası değilse, alacaklıya karşı bu yükümlülüğü yoktur, çünkü sadece adına hareket ettiği amir bankanın temsilcisidir.

Akreditif süresi boyunca lehtar, icra bankasına (amir banka) akreditifin tüm koşullarına uyduğunu teyit eden belgeler sunarsa, kendisi ile amir banka (teyit bankası) arasındaki işlem tamamlanmış sayılır. ve akreditifi ifa yükümlülüğü doğmaktadır.

Bir akreditifin ifası, borçlu bankanın yükümlülüğünün içeriğini oluşturan eylemleri yerine getirmesi olarak anlaşılmalıdır: ödeyenin borcunun ödenmesi; bir poliçenin ödenmesi, kabulü veya muhasebeleştirilmesi (Medeni Kanun'un 1. maddesinin 867. fıkrası). Amir bankanın (teyit bankası) yükümlülüğünün amacı, lehtara fon (nakit veya gayri nakdi olarak) sağlama eylemi ise, yükümlülükleri parasal olarak kabul edilmelidir.

Akreditif kapsamında yapılan işlemlerin şartlarına uygun olması halinde, icra bankasının masrafları amir banka tarafından geri ödenir. Bu giderler, fon alıcısına ödenecek tutarları ve görevlendirilen bankanın işletme giderlerini içerir. Alıcıya ödenen tutarların icra bankasına geri ödenmesi prosedürü, Uzlaşma Yönetmeliğinin 5.4 maddesi ile belirlenir. Bu tutarlar, amir bankanın emriyle alacaklandırıldığı Akreditif bakiye hesabından veya amir bankanın icra bankası nezdindeki muhabir hesabından borçlandırılabilir. İkinci durumda, amir banka, bir akreditif verirken veya doğrudan bir muhabir anlaşmasında bu fonların kendi hesabından borçlandırılmasına rıza gösterdiğini açıkça ifade etmelidir.

İcra bankasının faaliyet giderlerinin geri ödenmesine ilişkin prosedür kanunla tanımlanmamıştır ve sözleşmede kararlaştırılabilir.

İcra bankası, yaptığı masrafların geri ödenmesine ek olarak, amir bankadan uygun ücret alma hakkına sahiptir. Bu sorun sözleşmeyle de çözülebilir.

Amir banka ile görevli banka arasındaki ilişki şunları kapsar:

1) icra bankasının akreditifi onaylamaması durumunda acentelik sözleşmesinin tasarımı ve 2) icra bankasının aynı zamanda teyit bankası olması durumunda komisyon sözleşmesinin tasarımı. Bu nedenle, amir bankanın, kendisi tarafından yapılan masrafları icra bankasına tazmin etme ve ücret ödeme yükümlülüğü, amir bankanın kendisinin ödeme yapan müşteriden uygun tazminat alıp almadığına bağlı değildir.

İcra bankası, fon alıcısı tarafından sunulan belgeleri değerlendirerek, akreditif şartlarına resmi olarak uyup uymadığını tespit etmek zorundadır. Bu banka, hesap sicilinin kaydının doğruluğunu, tedarikçinin imzalarının ve mühürlerinin beyan edilen numunelere uygunluğunu vb. - nakliye belgeleri, posta makbuzlarının numaraları (bir iletişim şirketi aracılığıyla mal gönderirken) kontrol eder. , kabul belgelerinin sayıları ve tarihleri ve malların alıcının temsilcisi tarafından tedarikçinin yerinde teslim alındığı nakliye türü ile malların gönderildiği nakliye türü. Akreditif şartları, yetkili bir alıcının kabulünü sağlıyorsa, kabul yazısının varlığı ve yetkili kişinin imzasının sunulan numunelere uygunluğu kontrol edilir.

Normatif yasalar, fon alıcısı tarafından belirtilen bankaya sunulan diğer belgelerin değerlendirilmesi için ayrıntılı kurallar içermez. Akreditifin şartlarına uyup uymadığını sadece yüzeyde tespit etmekle yükümlü olduğu varsayılır. Örneğin bazı durumlarda icra bankasına ibraz edilen belgelerin adlarının akreditif başvurusunda belirtilenlerle karşılaştırılması yeterlidir. Ancak, akreditif başvurusu, bu belgelerin hangi merci tarafından düzenleneceğine ve bunların içeriği ve yürütülmesine ilişkin gerekliliklerin neler olduğuna dair kesin talimatlar içeriyorsa, bu koşullar görevli banka tarafından doğrulanmaya tabidir. Her halükarda banka, kendisine sunulan belgelerin akreditifin düzenlendiği mallarla ilgili olup olmadığını doğrulamakla yükümlüdür. Bunu yapmak için, bir akreditif başvurusunda ve nakliye belgelerinde, hesap kayıtlarında ve fon alıcısı tarafından bankaya sunulan diğer belgelerdeki mallarla ilgili verileri karşılaştırmak yeterlidir. Belgeler mallar hakkında çelişkili bilgiler içeriyorsa, ödemeyi reddetme yasaldır. Ancak bu, belgelerin akreditif başvuru talimatlarıyla birebir örtüşen ibareler içermesini gerektirmez. Müşterinin talimatlarındaki kelimelerin ve sunulan belgelerin aynı anlama sahip olması yeterlidir.

Tartışmalı durumlardan çıkmanın yolu, veren bankaya ve sonuncusu - ödeyene, talimatlarının niteliğini netleştirme talebi göndermektir. Bunun herhangi bir nedenle mümkün olmadığı durumlarda, görevli banka kendisine gelen talimatları makul bir şekilde yorumladığı takdirde sorumluluktan kurtulmalıdır.

Yorumun 1. paragrafının revizyonu. Maddesi, icra bankasının akreditif şartlarının yerine getirildiğini sadece kendisi tarafından sunulan belgeleri inceleyerek doğrulamak zorunda olduğu sonucuna varmamızı sağlar. İcra bankası, fiili koşulların lehdarın belgelerinin içeriğine uygun olup olmadığını, örneğin malların sevk edilip edilmediğini, uygun kalitede olup olmadığını vb. öğrenemez ve öğrenmemelidir. Ayrıca, bankalar gerekli değildir. ibraz edilen belgelerin gerçekliğini tespit etmek için incelemek. Bu belgelerin sahteciliği basit görsel algı ile tespit edilemiyorsa, tüm olumsuz sonuçlar ödeyene yüklenir. Ancak, icra bankası, lehdarın dıştan lehte olan belgelerinin gerçekliğini kesin olarak teyit eden bilgilere sahipse, banka akreditiften fon ödemeyi reddetmekle yükümlüdür. Açıkça hayali belgelere karşı akreditif açılması kabul edilemez.

İcra bankası kendisine sunulan belgeleri kabul etmeyi reddettiyse, fon alıcısını bu konuda derhal bilgilendirmek ve bu reddetme nedenlerini kendisine bildirmekle yükümlüdür.

İcra bankası, icra edilen emir hakkında amir bankaya bir rapor sunmakla yükümlüdür. İcra bankası tarafından bir akreditif karşılığında ödenen belgeler rapor olarak sunulabilir. Amir bankanın görüşüne göre, bu belgeler akreditif şartlarına uymuyorsa, bunları kabul etmeme hakkına sahiptir. Bu durumda, icra bankasına uygun bir mesaj gönderilmelidir.

Ödeyen ile amir banka arasındaki ilişkiler komisyon sözleşmesi talimatı kapsamındadır. Bu nedenle, yorumlarda olmamasına rağmen. İlgili normun maddesinde, ödeyici ayrıca veren bankadan (komisyon acentesi) emrin yerine getirilmesi hakkında bir rapor talep etme hakkına sahiptir (Medeni Kanunun 999. Maddesi). Amir banka tarafından ibraz edilen belgelerin dış görünüşleri itibariyle akreditif şartlarına uymadığını düşünürse, ödeyici icrayı kabul etmeme hakkına sahiptir.

Genel bir kural olarak, bir akreditif işleminin ifa edilmemesi veya uygunsuz ifa edilmesinden doğan sorumluluk, doğası gereği sözleşmeye dayalıdır. Bu nedenle, amir banka ödeyene karşı sorumludur ve icra bankası amir bankaya karşı sorumludur. Açıklamanın 3. paragrafında belirtilen durumlar dışında, alacakları ödeyen tarafından doğrudan icra bankasına sunulmasına izin verilmez. nesne.

Akreditifin amir bankanın bir yükümlülüğü olduğu göz önüne alındığında, icra bankası fon alıcısına uygun tutarı ödemeyi haksız bir şekilde reddederse, amir banka amir bankaya karşı taleplerini sunabilir: genel bir kural olarak, icra bankası fon alıcısına karşı herhangi bir yükümlülük taşımaz. Bu kural, esas olarak, teminatsız (garantili) teyit edilmemiş bir akreditif için geçerlidir. Ancak, fon alıcısının iddiası, icra bankasının teminatlı (yatırılan) teyit edilmemiş akreditifin şartlarını yerine getirmediği gerçeğine dayanıyorsa, mahkeme bunu icra masrafı pahasına yerine getirme hakkına sahiptir. banka.

Aynı zamanda, fon alıcısının amir bankaya (icra bankası) karşı iddiasının, akreditif işlemi (talep nedeni) kapsamındaki yükümlülüklerini yerine getirmemesine dayanacağının dikkate alınması önemlidir. Amir bankanın (teyit bankası) akreditif yükümlülüğü parasal olduğundan, uygunsuz bir şekilde yerine getirilmesi (yerine getirilmemesi), alacaklıya Medeni Kanun'un 395. Maddesinde belirtilen bu bankadan faiz tahsil etme hakkı verir.

Akreditifin süresi dolduktan sonra dahi lehtar tarafından gerekli belgelerin icra bankasına zamanında ibraz edilmesi halinde talep ileri sürülebilir.

İcra bankasının eylemleri (eylemsizliği) nedeniyle akreditif yükümlülüğü ihlal edilirse ve fon alıcısının talebi amir banka pahasına yerine getirilirse, ikincisi ödenen parayı geri alma hakkına sahiptir. icra bankası rücu yoluyla.

Bankalar aleyhine açılan davaya ek olarak, fon alıcısı, bankaların uygunsuz eylemleri sonucu takaslar tamamlanmadığı için ödeyici aleyhine ana sözleşme kapsamında ödemeye zorlamak için dava açabilir.

Açıklanan durumda davalıyı seçme hakkı alacaklıya aittir. Ancak, ikincisi borç miktarını iki kez alma hakkına sahip değildir.

Teyit edilmiş (hem teminatlı hem teminatsız) veya teminatlı teyit edilmemiş akreditif kapsamında fonların yanlış ödenmesi durumunda, ödeyici, taleplerini doğrudan icra bankasına sunma hakkına sahiptir.

Genel kuralın bir istisnası olarak (1. maddenin 872. fıkrası), mahkeme, davacının doğrudan sözleşme ilişkisi içinde olmadığı bir kişiye, yani amir bankada değil, bir akreditifin uygunsuz ifasından dolayı sorumluluk yükleyebilir. icra bankasında.

Ancak unutulmamalıdır ki, amir bankaya karşı değil icra bankasına dava açılması, ödeyenin bir yükümlülüğü değil, bir hakkıdır. Tahkim uygulamasında, ödeyicilerin, akreditif tutarının icra bankası tarafından, yani amir bankadan (ekonomik açıdan daha güçlü) yanlış ödenmesinden kaynaklanan zararları geri almakta ısrar ettiği birçok durum vardır. Mahkemenin böyle bir talebi reddetmek için hiçbir nedeni yoktur.

S.3. Sanat. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 872'si yalnızca belirtilen durumlarda uygulanabilir. Diğer durumlarda, 1. maddenin 872. fıkrasının genel kuralı uygulamaya tabidir. Örneğin, alıcı tarafından kullanılmayan akreditif kapsamındaki fon tutarı, icra bankası tarafından amir bankaya aktarılmış, ancak aracı bankanın kusuru nedeniyle kayıp olduğu ortaya çıkmıştır. Mahkeme, ödeyicinin maruz kaldığı zararları icra bankasından geri almayı reddetmiş ve bunları amir bankadan makul bir şekilde geri almıştır.

Bir akreditifin usulüne uygun olmayan şekilde ifa edilmesinin bir sonucu olarak, tutarının, ödeyici ile sözleşme kapsamındaki yükümlülüklerini yerine getirmeyen (örneğin, malları sevk etmeyen) lehtara iletmesi durumunda, ödeyici hem bankalara hem de lehdara dava açabilir.

Ayrıca, bankalar aleyhine olan talebin temeli, onlar tarafından akreditif işleminin uygunsuz olarak yerine getirilmesi ve konu - tazminat talebi olacaktır. Ödeyenin alacaklıya olan talebinin konusu haksız olarak alınan miktarın iade edilmesi talebidir.

Uygulamada, ödeyicinin zararının hem parayı alan kişinin hatasından hem de icra bankasının hatasından kaynaklandığı durumlarda, uygun davalının belirlenmesiyle ilgili bir sorun ortaya çıkmıştır. Genellikle aşağıdaki durum gelişir. İcracı banka, akreditifin şartlarından az çok ciddi sapmalara izin vererek akreditif tutarını öder. İcra bankasının, akreditif başvurusunu doldururken ödeyici tarafından yapılan bir hatayı basitçe düzelttiği durumlar vardır. Örneğin bir akreditifin şartları, ödemenin demiryolu konşimentosu karşılığında yapılmasını şart koşuyordu. Bu arada, malların demiryoluyla taşınmasına ilişkin sözleşme, ödeyenin dikkate almadığı navlun makbuzları kullanılarak resmileştiriliyor. Banka kendisine ibraz edilen kargo makbuzları karşılığında ödeme yapmıştır. Daha sonra bunların sahte olduğu kabul edildi, mallar gönderilmedi ve bu nedenle ödemeyi yapan kişi, icra bankasından geri almaya çalıştığı zararlara uğradı. İkincisi, asıl davalının, sahte belgeleri sunan fonların alıcısı olması gerektiğine inanıyordu. Uygulama bu sorunu farklı şekillerde çözer. Bazı durumlarda, tahkim mahkemesi ödemeyi yapan kişiyi doğrudan fon alıcısına dava açmaya davet eder ve icra bankası sorumluluktan muaf tutulur (08.10.96 Ekim 7729 N tarihli Rusya Federasyonu Yüksek Tahkim Mahkemesi Başkanlığı'nın kararı). 95/44 [24.12.96]). Diğer benzer durumlarda, zararlar banka tarafından karşılanır (Rusya Federasyonu Yüksek Tahkim Mahkemesi Başkanlığı'nın 2700 Aralık 96 N 45/XNUMX tarihli Kararı [XNUMX]). Özel durum göz önüne alındığında mahkemenin hem bankalara hem de alacaklıya sorumluluk yüklemesi muhtemeldir.

Ancak, görevli banka, hem bankanın hem de alacaklının eylemleri sonucunda uğradığı zararın tamamını ödeyene ödemek zorunda kalırsa, görevli banka, alacaklıdan karşılık gelen tutarı alacaklıdan geri alma hakkına sahiptir. başvuru

Sanatın 1. paragrafında. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 873'ü, kapsamı kapsamlı olan bir akreditifin kapatılması için gerekçeler sağlar:

a) Akreditif, akreditif başvurusunda ödeyici tarafından belirtilen icra bankasındaki geçerliliğinin sona ermesi nedeniyle kapatılabilir;

b) vadenin bitiminden önce, akreditif şartları tarafından böyle bir fırsat sağlanmışsa, fon alıcısının talebi üzerine kapatılabilir. Aksi takdirde, icra bankası, fon alıcısının akreditifi kapatma talimatına uymamalıdır;

c) Akreditif geri alınabilir ise, ödeyenin talebi üzerine.

İcra bankası, veren bankaya akreditifin kapanması ve ikincisi - ödeyen hakkında bilgi vermelidir.

Teminatlı (yatırılan) akreditif kapsamında kullanılmayan tutarlar, her durumda, ödeyenin hesabına daha sonra yatırılmak üzere amir bankaya iade edilmelidir. Bu durumda icracı bankadaki “Akreditif” hesabı kapatılır.

Mevzuatta, kullanılmayan akreditif tutarının amir bankaya iade süresi belirtilmemiştir. Bu nedenle, böyle bir geri ödeme, fon transferi işlemleri için olağan süre içinde yapılmalıdır: en geç, ilgili belgenin icra bankası tarafından alınmasından veya ilgili sürenin sona ermesinden sonraki banka günü.

Amir banka, kendisine alınan fonları, yatırılan tarafın hesabına, en geç ilgili bankadan paranın alınmasından sonraki ertesi gün "Ödeme Akreditifleri" hesabından borçlandırmak zorundadır. Bu yükümlülüğün yerine getirilmesindeki gecikme nedeniyle amir banka, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 856. maddesi uyarınca sorumlu tutulabilir.

Koleksiyon için yerleşim yerleri

"Tahsilat işlemleri" terimi, kredi kuruluşlarının borçludan (ödeyiciden) ödeme ve/veya kabul almayı amaçlayan çeşitli eylemlerini ifade etmek için kullanılır. Bunlar, alacaklının kendi adına ve masrafları kendisine ait olmak üzere verdiği tahsilat emri esas alınarak gerçekleştirilir. Bazı tahsilat işlemleri türleri için, bankanın, ödemeyi yapan kişiden kabul ve/veya ödeme alınması üzerine ticari belgeler düzenlemesi gerekebilir.

Tahsilat işlemi, ödeme yapan ile fon alıcısı arasındaki sözleşmeden bağımsız, ödemelerin yapıldığı soyut bir işlemdir.

Tahsilat emri, çeşitli mutabakat belgeleri (ödeme talebi, ödeme talebi-emri, tahsil emri) yardımıyla veya başka bir şekilde (çek, kambiyo senedi) yürütülebilir.

Müşteriden tahsilat emrini alan bankaya amir banka denir. Ödeme ve/veya kabul talebini doğrudan yükümlüye ileten bankaya icra bankası denir.

Amir bankanın hem ödeyiciye hem de fon alıcısına takas ve nakit hizmetleri sağladığı durumlarda, aynı anda icra bankasıdır. Amir banka, bankacılık kurallarına uygun olarak, fon alıcısının uzlaştırma belgelerini kendi bankasını atlayarak doğrudan bu bankaya göndermek zorunda olduğu durumlarda aynı rolü oynar. Bu nedenle, 285 No'lu Devlet Bankası Kuralları'nın 2. maddesi uyarınca, icra belgelerinin eklendiği tahsilat emirlerinin yanı sıra tek tür ödeyenlerin hesaplarından fonların borçlandırılmasına ilişkin talimatlar, tahsildar tarafından tahsilat için sunulur. doğrudan ödeyenin hesabının tutulduğu banka kurumuna.

Tahsilat şeklinde ödemeler, kanunda öngörülen hallerde hem kabul ile hem de ödeyenin kabulü olmaksızın yapılabilir.

Uzlaştırma, ödeyenin kabulü (kabul formu) ile gerçekleştiriliyorsa veya sadece yükümlüden kabul alınması ile ilgili ise, amir bankanın aşağıdaki yükümlülükleri vardır:

a) Yükümlü kişinin ilgili belgelerle birlikte ödeme ve/veya kabul talebinde bulunmasını sağlamak,

b) Ödeme veya kabul, ödeyen tarafından yapılmışsa, uygun fonların alıcının hesabına yatırılmasını veya kabul edilen belgeleri kendisine teslim etmesini sağlamak.

Ödemeler, ödeyenin kabulü olmadan yapılırsa ve alıcı tarafından sunulan belgeler kanunun gerekliliklerine tam olarak uyuyorsa, amir banka ödeyenin hesabından tartışılmaz (kabulsüz) bir borç sağlamakla yükümlüdür - varsa üzerine para yatırın ve alınan tutarı alacaklının hesabına yatırın.

Tahsilat emrini yerine getiren banka, müşterisi adına ve masrafları kendisine ait olmak üzere hareket ettiğinden, bu banka onun temsilcisidir.

Müşterinin emrini alan amir banka, ilgili belgeleri göndererek başka bir bankayı (idari banka) yürütmesi için görevlendirme hakkına sahiptir. Rusya Federasyonu'nun tahsilat işlemlerinin yerine getirilmesine ilişkin mevzuatı, aralarında sözleşmeye dayalı ilişkilerin yokluğunda bankadan bankaya uzlaştırma belgelerinin yönlendirilmesine izin verir.

Banka havalesinden farklı olarak, icra bankası Medeni Kanun'un 313. maddesine göre (üçüncü bir kişiye bir yükümlülüğün yerine getirilmesini empoze eden) bir tahsilat emrinin yerine getirilmesine müdahil olamaz. Tahsilat, yükümlü kişiden para alınmasını içerir. Bu durumda, yükümlüye hitaben yapılan ödeme (veya kabul) talebinin alacaklısı tarafından değil, üçüncü bir kişi tarafından beyan edilmesi gerekir. Üçüncü bir şahsa yapılan ödeme, ancak bu üçüncü şahsın alacaklıdan uygun yetkiye sahip olması, yani onun avukatı olması durumunda bir yükümlülüğün geri ödenmesine yol açabilir. Aksi takdirde, borçlu yanlış kişiye ödeme yapma riskiyle karşı karşıya kalır. Bu nedenle, icra bankası yalnızca alacaklının bir temsilcisi olabilir - ödemenin alıcısı. Böylece icra bankası, alt yetki bazında tahsilat işleminin yürütülmesine amir banka tarafından dahil edilir. Bu son durumda fon alıcısı ile ödeyenin bankası (icra bankası) arasındaki temsil ilişkisi, doğrudan kanundan ve ödeyenin bankasının tahsil emri almış olmasından kaynaklanmaktadır.

Tahsilat işleminin özelliği, ödeyenin bankasının ikili yasal statüsünde kendini gösterir. Bir yandan, müşterisine ödeme (veya kabul) talep eden belgeler sunarak ve alınan tutarları (kabul) fon alıcısının bankasına göndererek, ödeyenin bankası icra bankası, yani alıcının temsilcisi olarak hareket eder. fonların. Öte yandan, kabul ettiği belgelere dayanarak müşterisinin hesabından para çekerken, ödeyenin bankası ödeyenin temsilcisi olarak hareket eder. Bankacılıkta ikili temsil normaldir.

Aynı zamanda, CBR tam olarak fon alıcısının bir temsilcisi olarak kabul edilemez, çünkü ikincisinin tahsilat emri kendisine gönderilmez.

Toplama işleminin yukarıdaki özelliği, teslim edilen ürünler (yapılan iş, verilen hizmetler) için ödeme yükümlülüğünün yerine getirilme anını değiştirir. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 316. Maddesi uyarınca, parasal yükümlülüğün ifa yeri alacaklının yeridir - yükümlülüğün ortaya çıktığı anda tüzel kişilik. Bununla birlikte, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu tarafından belirlenen parasal bir yükümlülüğün yerine getirildiği yer, yükümlülüğün özü ile bağlantılı olarak kanunla, ticari geleneklerle değiştirilebilir veya başka türlü kabul edilebilir. Yukarıda belirtilen toplama işleminin mekanizması, parasal bir yükümlülüğün yerine getirilmesi için Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 316. . Alacaklının temsilcisine yapılan bir ödeme, parasal yükümlülüğü (sanki alacaklının kendisine yapılmış gibi) tam olarak temsilcinin bulunduğu yerde (alacaklının değil) ortadan kaldırır. Borçlu-ödeyen kişiden doğrudan borcunu alan alacaklının böyle bir temsilcisi, icra bankasıdır. Ödeme yapanın, tedarik edilen ürünler (yapılan iş, verilen hizmetler) için fon alıcısı ile uzlaşma yapma yükümlülüğü, icra bankasının bulunduğu yerde sona erer. Bu parasal yükümlülüğün yerine getirildiği an, borç tutarının ödeyenin cari hesabından silindiği an olarak düşünülmelidir. Bu andan itibaren, ödeyenin ödeme yapma konusundaki parasal yükümlülüğü, usulüne uygun olarak yerine getirilmiş olarak kabul edilir.

Tahsilat için uzlaşma yapma prosedürü, 25 Eylül 26 tarih ve 279 sayılı Merkez Bankası telgrafı, 292 No'lu Devlet Bankası Kurallarının 305, 2, 02.09.92-218, 92. 30, Merkez Bankası'nın 1994 Haziran 98 tarih ve XNUMX sayılı yazısı.

Uzlaşmalar sırasında, tahsilat şeklinde, fonların hesabından borçlandırıldığı sırada ödeyenin parasal yükümlülüğü yerine getirilmiş kabul edildiğinden, gelecekte alacaklı, kendisi tarafından alınmayan tutarı katılmaya katılan bankalardan talep etme hakkını elde eder. toplama işlemi.

Amir banka ve icra bankası alacaklının temsilcileri olduğundan, her biri emrin yerine getirilmemesi veya uygunsuz bir şekilde yerine getirilmesinden müdür tarafından sorumlu tutulabilir. Aynı zamanda, alacaklının bu bankalar arasında sözleşmesel ilişkilere sahip olduğu ve dolayısıyla sözleşmeye dayalı (ve sözleşme dışı değil) sorumluluğa getirilebileceği gerçeğinden hareket edilmelidir. Lehdarın bankası (amir banka) ile ilgili olarak açık olan bu sonucun, ödeyenin bankası (icra bankası) ile ilgili olarak açıklanması gerekmektedir. Belirli bir tahsilat işleminin gerçekleştirilmesi için icra bankası ile alacaklı arasında sözleşmeye dayalı bir ilişki kurulur. Bu nedenle, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 3. maddesinin 874. fıkrası uyarınca, icra bankası, talimatlarının uygunsuz şekilde yerine getirilmesinden dolayı fon alıcısına karşı sorumlu tutulabilir. Özellikle fon alıcısının, ödeyenin hesabından borçlandırılan fonların anapara tutarının bankalara ödenmesi şartı, taahhüdün ayni olarak yerine getirilmesi için bir gerekliliktir.

Uzlaştırma işlemi CBR'nin hatası nedeniyle gerçekleştirilmediyse veya uygunsuz bir şekilde yürütülmediyse, fon alıcısı, aralarında sözleşmeye dayalı ilişkilerin olmaması nedeniyle kendisine karşı doğrudan bir talepte bulunma hakkına sahip değildir (CBR bir fon alıcısının temsilcisi). Bu durumda, fon alıcısı, icra bankasına tazminat talebinde bulunma hakkına sahiptir. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 313 ve 403. Maddeleri uyarınca, bu banka CBR'nin eylemlerinden sorumludur. Ödeyenin bankası, doğrudan suçlu olan CBR'den rücu yoluyla ödenen tutarları geri alabilir.

Amir bankadan tahsil emrini gerekli belgelerle birlikte alan banka, bunu gerçekleştirmek için aşağıdaki işlemleri yapmalıdır.

Kabul ödeme şekli ile:

a) Alınan belgelerin kanuna, bankacılık kurallarına ve geleneklerine uygunluğunun resmi olarak kontrol edilmesi;

b) alınan belgeleri kabul için ödeyene ibraz etmek;

c) Gelen talebin ödeyici tarafından kabul edilmesi ve hesapta para bulunması durumunda, fonları silin ve hesabına alacak kaydedilmek üzere alacaklının bankasına havale edilmesini sağlayın.

Tartışmasız (kabulsüz) fonların borçlandırılması durumunda:

a) Alınan belgelerin kanuna, bankacılık kurallarına ve geleneklerine uygunluğunun resmi olarak kontrol edilmesi;

b) Ödeyenin hesabında para varsa, gerekli tutarı silin ve hesabına alacak kaydedilmek üzere alacaklının bankasına havale edilmesini sağlayın.

2. Ödeme talep formları (0401061), ödeme talep emri (0401064) ve tahsilat emri (0401061), Merkez Bankası'nın 3 Aralık 1997 tarih ve 51-U sayılı “Yeni formatların getirilmesine ilişkin Direktifi” ile oluşturulmuştur. ödeme belgeleri.”

Ödeme talebi aşağıdaki ayrıntıları içermelidir:

1) yerleşim belgesinin adı;

2) uzlaştırma belgesinin tarihi ve numarası;

3) ödeme türü;

4) ödeme koşulları;

5) kabul süresi;

6) ödeyenin adı, vergi mükellefi kimlik numarası (TIN); cari hesap numarası;

7) ödemeyi yapanın bankasının adı ve yeri, banka kimlik kodu (BIC); muhabir hesap numarası;

8) yararlanıcının bankasının adı ve yeri; banka kimlik kodu (BIC); muhabir hesap numarası;

9) fon alıcısının adı, vergi mükellefi kimlik numarası (TIN); cari hesap numarası;

10) kelime ve sayılardaki miktar;

11) ödeme süresi;

12) ödeme emri;

13) ödeme türü;

14) malların adı, yapılan iş, verilen hizmetler;

15) fon alıcısının imzaları ve mührü;

16) lehtarın bankasının işaretleri ve kısmi ödemelere ilişkin notlar için alan;

17) kart dosyasına yerleştirme tarihi.

Ödeme talebinde, "Ödeme süresi" alanında paranın alıcısı "kabulsüz" veya "kabullü" ifadesini belirtir. Otomatik ödeme durumunda, "Ödeme koşulları" alanında, fon alıcısına otomatik ödeme hakkı veren ilgili federal yasaya atıf yapılır. Ödeme talep formunun tahsilat emri (talimat) olarak kullanılması durumunda “Ödeme süresi” ve “Kabul süresi” alanları doldurulmaz; “Malın adı, yapılan iş, verilen hizmetler…” alanında koleksiyonun adı, mevzuat bağlantısı, koleksiyonun yapıldığı esas alınan belgenin adı, numarası ve tarihi.

Ödeme talep-emri şekli, ödeme talebi şekline benzer; tek fark, ilkinin "Ödeme süresi" özelliğini içermemesi, ancak ödeyenin kabulü için ek bir alan eklenmesidir.

Standart formlar dışında düzenlenen ödeme talepleri, ödeme talepleri-emirler, tahsilat emirleri bankalar tarafından icraya kabul edilmez (Shevchuk D.A. Bankacılık işlemleri. İlkeler. Kontrol. Karlılık. Riskler. - M .: GrossMedia: ROSBUH, 2007).

Tahsilat emri ve ekleri kontrol edilirken, bunların uygulanmasının doğruluğu, ayrıntıların varlığı, düzenlemelere yapılan atıflar vb. Belirlenir, aynı zamanda tahsilat emrine eklenen belgelerin görünüş olarak buna uygun olması gerekir (Shevchuk D.A. Bankalarda muhasebe: Ders notları - Rostov-on-Don: Phoenix, 2007). Örneğin, uygulamada, tahsilat emrindeki koleksiyoncunun adının, kendisine bağlı tahkim mahkemesinin kararındaki koleksiyoncunun adıyla örtüşmediği durumlar olmuştur. Banka, kendisine sunulan belgelerde emrin yerine getirilmesini engelleyen herhangi bir eksiklik tespit ederse, bu durumu derhal bu emrin doğrudan alındığı kişiye bildirmekle yükümlüdür. Bu kişi amir banka veya fonların alıcısı olabilir. Bundan sonra, icracı banka, emrin yerine getirilmesini gecikme olmaksızın askıya alma hakkına sahiptir. Medeni Kanun'da bu eksikliklerin giderilmesi için son tarih belirlenmemiştir. Muhtemelen, icracı bankadan posta yoluyla (veya diğer iletişim türlerini kullanarak) bir bildirim almak, ayrıca bir yanıt hazırlamak ve göndermek için gereken "makul" bir süreden bahsediyoruz. Tahsilat emri, icra bankası tarafından amir bankadan alınmışsa, bildirimin muhatabı fonların alıcısı olacaktır. Bu durumda ihbarın öncelikle amir bankaya gönderilmesi ve buna göre cevap süresinin uzatılması gerekmektedir. Bu eksikliklerin makul bir süre içerisinde giderilmemesi halinde bankanın belgeleri icrasız iade etme hakkı bulunmaktadır.

Ödemeyi yapanın rızası (kabul) ile ödeme yapılırsa, icra bankası, ödeme belgesinin ilgili kopyasını, varsa ona eklenen belgelerle birlikte kendisine sunmakla yükümlüdür. Tahsilat işleminin gerçekleştirilmesi için gerekli olan bankanın işaret ve yazıları hariç, ödemeyi yapan kişiye, alındıkları haliyle sunulurlar. Uzlaşmanın ödeme talepleri ve ödeme talep-emirleri kullanılarak yapılması halinde, Merkez Bankası'nın 30 Haziran 1994 tarih ve 98 sayılı yazısı uyarınca bu uzlaşma belgelerinin ilgili başka bir kopyası off-bankaların dosya dolabına konulacaktır. 9927 numaralı bilanço hesabı “Ödeme için kabul edilmeyi bekleyen ödeme belgeleri” (kart dosyası No. 1). Ödeme talepleri ön olumsuz kabul sırasına göre, ödeme talepleri-emirleri ise ön olumlu kabul sırasına göre ödenir. Kabul süresi, ödeme belgelerinin banka tarafından alındığı tarih hariç 3 iş günüdür.

1 Temmuz 15 tarihli “Tarımsal-Endüstriyel Üretimin Devlet Düzenlemesi Hakkında” Federal Kanunun 14. Maddesinin 1997. Fıkrası [46], tüzel kişiler - alıcılar ve tarım ürünleri tedarikçileri arasındaki anlaşmaların, farklı bir düzenleme olmadıkça, tahsilat yoluyla yapılması gerektiğini öngörmektedir. Sözleşmede prosedür öngörülmüştür. Bu durumda, kabul için özel bir süre belirlenmiştir: genel süre 10 güne kadardır ve çabuk bozulan mallar için, ödeme belgelerinin ödemeyi yapanın bankası tarafından alınmasından sonra 5 güne kadardır. Bu bağlamda, tarım ürünlerine ilişkin ödemeleri gerçekleştiren bankanın faaliyetleriyle ilgili olarak bu normun yorumlanması sorunu ortaya çıktı.

Merkez Bankası, Rus Bankalar Birliği'ne gönderilen 26.09.97 Eylül 03 tarihli N 31a-1-992/15 sayılı mektubunda, yukarıda adı geçen Kanunun 2007. maddesinin ve bankacılık uygulamalarında kullanılan iş geleneklerinin analizinin, tarımsal ürünler, hammaddeler ve gıda tüketicileri için emtia üreticileriyle, bu üreticiler tarafından gönderilen ödeme talepleri temelinde, ödeme yapanların hesaplarından fonların silinmesi için bir uzlaşma aracı olan ödemeler yapılması olasılığı hakkında bir sonuca varmamız; Tahsilat formu, tedarikçiler ile alıcılar ve bankaları arasında önceden sevk edilen (verilen) maddi varlıklar, yapılan işler, sağlanan hizmetler ve diğer talepler, ödemeyi yapanlar tarafından ödenmeyen ve alıcılar tarafından aşağıdaki sıraya göre ödenen faturalar için yapılan anlaşmalarda sağlanır. ön kabul (Shevchuk D.A. Bankalarda muhasebe: Ders notları. - Rostov-on-Don: Phoenix, XNUMX).

Kabul koşullarını seçerken, hizmet bankası müşterinin ödemesi yapılan ürünlerin niteliğine ilişkin talimatlarına göre yönlendirilmelidir. Yukarıda belirtilen Kanunun genel ön kabul süresini normatif süreye kıyasla 10 güne, çabuk bozulan mallar için ise 5 güne kadar arttırdığı göz önüne alındığında, tedarikçi ödeme talebinde bulunduğunda ilgili "kabul" yazısı Belge günlerinin sağ üst köşesine süre 10” veya “kabul süresi 5 gün” yazılmalıdır.

Ödeyen, sözleşmede belirtilen gerekçelerle, maddesine zorunlu bir referans ve reddetme nedeninin bir göstergesi ile ödeme taleplerini kabul etmeyi reddetme hakkına sahiptir. Kabulün reddi, öngörülen biçimde düzenlenir. Üç gün içinde (veya kanunla belirlenen başka bir süre içinde) ödeme taleplerinin kabul edilmemesi durumunda, bunlar kabul edilmiş ve ödenebilir olarak kabul edilir.

Ödeme talebi, ilk olarak, müşteriye ödenmesi gereken fonları almak için bankaya bir tahsilat emri ve ikinci olarak, daha önce ortaya çıkan bir parasal yükümlülük için ödeme yapmak üzere ödeyiciye gönderilen bir talepten oluşur. Son şart, ödeme yapan kişiye yönelik bir teklif olarak kabul edilemez, çünkü ödeme yapma yükümlülüğü ilgili anlaşma temelinde zaten doğmuştur. Bu bağlamda, susmanın kabul olarak kabul edildiği koşulları düzenleyen Medeni Kanunun 2. maddesinin 438. fıkrası bu durumda uygulanmaz.

Müşterinin hesabından para çekme onayı, hizmet bankasının fonları borçlandırması ve alıcıya göndermesi yükümlülüğünü doğuran tek taraflı bir işlemdir. Dolayısıyla bu işlemi değiştirmek veya iptal etmek için işlemi yapan kişinin iradesi yeterlidir. Bu nedenle, ödeme talebi tutarı ödeyicinin bankasının muhabir hesabından henüz borçlandırılmadığı sürece, ödeyici kabulünü iptal etme hakkına sahiptir.

Ödeme talepleri-emirleri ile uzlaşma durumunda, ödeyenin rızası, takas (cari) hesabını elden çıkarmaya yetkili kişilerin imzaları ve ilgili nüshalar üzerinde bir mühür baskısı ile resmileştirilir.

Ödeyenin hesabında para yoksa, kendisi tarafından kabul edilen ödeme belgeleri, N 90902 "Zamanında ödenmeyen ödeme belgeleri" (kart dosyası No. 2) nazım hesaptaki bir dosya dolabına yerleştirilir.

Tahsil edilmek üzere bankaya devredilen faturaların ödeme amacıyla ibrazına ilişkin mevzuat başka kurallar belirlemektedir. Merkez Bankası'nın 2 Eylül 9 tarih ve N 1991-14/3 sayılı “Kambiyo Senetleriyle Bankacılık İşlemleri Hakkında” yazısı ile iletilen Kambiyo Senetlerinin Ekonomik Dolaşımda Kullanımına İlişkin Tavsiye Kararının 30. Kısmının III. Bölümü uyarınca, Yetki imzası bulunan bir kambiyo senedi, banka adına tahsil edilmek üzere devredilir. Tahsilat için bir kambiyo senedini kabul eden banka, bunu derhal ödeme yerine göndermek ve bunu ödeyiciye bir celp ile bildirmekle yükümlüdür (Shevchuk D.A. Banka Denetiminin Temelleri: Ders Notları. - Rostov-on-Don: Phoenix, 47).

İcra bankası, ilgili parasal yükümlülüğün yerine getirilmesi için kendileri tarafından belirlenen süre içinde borçluya borç belgelerini sunar. Bu nedenle, icra bankasına önceden gelmeleri kesinlikle gereklidir. Aksi takdirde, borç belgelerinin yükümlüye zamansız ibrazından sorumlu tutulamaz.

Belgeler görüldüğünde ödenebilir ise, icra bankası bunları aldıktan hemen sonra ödeme için ibraz etmelidir. Belgelerin farklı bir zamanda ödenmesi gerekiyorsa, bunları derhal kabul için ve ödeme için - belgenin kendisinde belirtilen ilgili parasal yükümlülüğün yerine getirilmesi için son tarihte sunmalıdır.

Bir senet veya kambiyo senedinin kabul veya ödeme için ibraz süresi, onaylanmış Kambiyo ve Senet Yönetmeliğinin 21-23, 34-37, 72-74. maddelerinde belirlenen kurallara göre hesaplanır. SSCB Merkez Yürütme Komitesi ve Halk Komiserleri Konseyi'nin 7 Ağustos 1937 N 104/1341, [48] sayılı kararı ve eki - Medeni Kanun'un Yönetmeliğe aykırı olmayan kısmı 190-194. Maddesi. Diğer parasal yükümlülüklerin süresini hesaplarken Medeni Kanun'un 190-194. Maddelerine göre hareket edilmelidir.

Bankacılık kurallarının öngördüğü durumlarda veya tahsilat talimatında özel izin bulunması halinde kısmi ödeme kabul edilebilir.

Ödeme talepleri, ödeme talepleri-emirleri yerine getirilirken kısmi ödeme olasılığı bankacılık kuralları tarafından sağlanmaktadır (Merkez Bankası'nın 3 Aralık 1997 tarihli Talimatı N 51-U “Yeni ödeme belgeleri formatlarının uygulamaya konulması hakkında”).

Borçlunun bir poliçe üzerinde kısmi ödeme yapma hakkı, senet ve senet Yönetmeliği'nin 39. maddesinde düzenlenmiştir.

Ödemeler Yönetmeliği'nin 4.9 maddesi uyarınca, "Rusya" damgalı çeklerin yalnızca tamamının ödenmesi gerekmektedir.

Onun tarafından ödeme yapanın hesabından borçlandırılan fonlar (toplanan tutarlar), icra bankası derhal ihraç eden bankanın tasarrufuna aktarmakla yükümlüdür. Bu, icra bankasının bu fonları amir bankanın muhabir hesabına (doğrudan muhabir ilişkilerinin varlığında) kredilendirmesi veya CBR'ye ödemeyi amir bankanın RCC'deki muhabir hesabına havale etmesi için talimat vermesi gerektiği anlamına gelir. yararlanıcının hesabına gönderir. Bu durumda, CBR, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 313. maddesi temelinde para transferi işleminin yürütülmesine katılmaktadır.

Medeni Kanun'un, icracı bankanın yukarıdaki işlemleri "derhal" gerçekleştirmesi gerekliliği, bankanın bu işlemleri bankacılık kuralları ve takas işlemleri için bankacılık gelenekleri tarafından belirlenen zaman sınırları dahilinde gecikmeden gerçekleştirmesi gerektiği anlamına gelir.

İcra bankası, sözleşme veya bankacılık kuralları ile bu ödemeler için farklı bir prosedür öngörülmedikçe, tahsil ettiği tutarlardan, kendisine ödenmesi gereken ücreti, masraf ve giderlerin geri ödenmesini durdurma hakkına sahiptir. Amir banka ile icra bankası arasında doğrudan muhabir ilişkilerinin varlığında, söz konusu ödemelerin yapılması konusunda farklı bir şekilde karar verme hakları vardır. Örneğin, görevli banka tarafından, amir bankanın görevli banka nezdinde açılan muhabir hesabından kabul edilmeksizin borçlandırılabilirler.

Mevcut mevzuat, bu hükmün uygulanmasına yönelik bir mekanizma içermemektedir. Özellikle, bu, icra bankasının ücret tutarının belirlenmesi sorununu ortaya çıkarmaktadır. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 3. maddesinin 424. paragrafı rehberliğinde çözülebilir.

Madde 1, Sanat. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 876'sı, ödeme ve (veya) kabulün kendisi tarafından alınmaması durumunda, icra bankasını belirli nedenleri belirterek veren bankayı bilgilendirmekle yükümlü kılar.

Ödeme talepleri ve ödeme talep-emirleri ile uzlaşma yapılırken, bu uzlaşma belgelerinin, kabulün reddedilmesine ilişkin durum ve gerekçelere ilişkin icra bankasının bir notu ile birlikte bir kopyası ihtar olarak kullanılabilir. İcra bankası aşağıdaki bildirimi göndermelidir:

a) ödeme talepleriyle uzlaşma durumunda - üç gün içinde ödeyenin kabul reddi başvurusunu alırsa;

b) Ödeme talep-emirleri ile ödeme yapılması halinde - aynı süre içinde ödeyiciden ödeme talep-emirinin gelmemesi halinde, yetkili kişilerce mühürlenmiş ve imzalanmış.

Makul olmayan retten bankaları değil, ödeyenler sorumludur. Bankalar esasa ilişkin anlaşmazlıkları dikkate almazlar. İcra bankası, yalnızca ödeme talebini kabul etmeyi reddetme başvurusunun, ret gerekçelerinin mevcudiyeti ve ödemeyi yapan ile fon alıcısı arasındaki sözleşmenin maddesine atıfta bulunulması da dahil olmak üzere, doğru bir şekilde yerine getirilip getirilmediğini kontrol etmekle yükümlüdür. hangi bu zemin kurulmuştur.

Amir banka, müşteriye ödemenin alınmaması ve (veya) kabulü ve bunun nedenleri hakkında derhal bilgi vermek ve ondan sonraki işlemlerle ilgili talimat talep etmekle yükümlüdür.

Banka kurallarınca belirlenen süre içinde bu tür talimatların alınmaması ve makul bir süre içinde bu talimatların bulunmaması halinde, icra bankası belgeleri amir bankaya iade etme hakkına sahiptir.

Mevcut bankacılık kuralları böyle bir süre belirlemediği için ancak makul bir süreden bahsedebiliriz.

Müşterinin ek talimatları, örneğin, ödeme yapmama veya kabul etmeme durumunda bir poliçenin veya senet senedinin protesto edilmesiyle ilgili olabilir. Unutulmamalıdır ki, genel bir kural olarak, vekâlet (tahsilat) cirosu esasına göre hareket eden bir bankanın, tahsil emrinde bu zorunluluk açıkça öngörülmemişse, bir poliçeyi protesto etmek zorunda olmadığı unutulmamalıdır. Bu nedenle, ödenmeyen senedin protesto edilmesi için mevzuatın oldukça kısa süreler öngördüğü dikkate alınarak, bu tür talimatların tahsilat için havale ile aynı anda bankaya verilmesi gerekir.

Uygulamada, yorum kuralının nasıl birleştirileceği sorusu ortaya çıktı. 2. maddenin 6. fıkrasına sahip maddeler.

Gerçek şu ki, yorumun 2. paragrafına göre. icra bankası, ancak makul bir süre içinde kendisinden bir yanıt almazsa uzlaştırma belgelerini tahsildara iade etme hakkına sahiptir. Bu arada, Rusya Federasyonu'ndaki mevcut Uzlaşma Yönetmeliği bu hakkın kullanılması için bir mekanizma içermemektedir. Bu nedenle, uygulamada, ticari bankalar bu bildirimi ya hiç göndermezler ya da ekonomik olmayan keyfi bir biçimde gönderirler. Her durumda, yürütülmemiş yürütme belgeleri 2 No'lu dosya dolabına yerleştirilir ve süresiz olarak orada kalır.

Öte yandan, İcra Takibi Kanununun 2 ncı maddesinin 6 nci fıkrasına göre, bankalar icra belgesinin tahsildar veya icra memurundan alındığı tarihten itibaren üç gün içinde bu belgede yer alan şartı yerine getirmekle yükümlüdür. fonların geri alınması veya borçlunun hesaplarında alacaklının taleplerini karşılamak için yeterli fon bulunmaması nedeniyle belirtilen gerekliliklerin tamamen veya kısmen yerine getirilmediğine dair bir not almak.

Her ne kadar İcra İşlemleri Kanunu, üzerine belirtilen işareti koyduktan sonra icra emrini tahsildara iade etme gereğini doğrudan belirtmese de, böyle bir sonuç, Kanun'un 2. maddesinin 6. paragrafından mantıklı bir şekilde çıkıyor gibi görünmektedir: hiçbir anlam ifade etmemektedir. alacaklıya iade edilmeyecekse, tam olarak üç gün içinde fon eksikliğine işaret koymak.

Ödeyenin hesabında fon bulunmaması durumunda, bankanın yürütme belgesini 2 No'lu dosya dolabına yerleştirmesi ve derhal (açıkça, Medeni Kanunun 849. Maddesi tarafından belirlenen son tarihler dikkate alınarak) ilgili bir kurtarıcıya bildirim. Bu icra belgesini aldıktan üç gün sonra, banka, hesaptaki fon eksikliği hakkında bir not almak ve amir bankadan (tahsilatçı) bir yanıt bekleyerek tekrar 2 numaralı dosya dolabına koymakla yükümlüdür. Makul bir süre içinde bir yanıt alınmazsa, banka icra belgesini veren bankaya (tahsilatçıya) iade etme hakkını elde eder.

Çeklerle yapılan ödemeler

Medeni Kanunun 13. Kısmının yürürlüğe girmesinden önce, çekle yapılan ödemeler esas olarak onaylanan Çek Yönetmeliği ile düzenlenmekteydi. Rusya Federasyonu Yüksek Konseyi'nin 1992 Şubat 49 tarihli kararıyla.[4] Giriş Kanununa göre (2. Maddenin 1931. Kısmı), çeklere ilişkin Yönetmelik geçerliliğini kaybetmiştir. Çek yoluyla ödemeleri ayrıntılı olarak düzenleyen Rusya Federasyonu Medeni Kanunu, Rus mevzuatını 50 Cenevre Sözleşmesi tarafından kabul edilen Çeklere İlişkin Tek Kanun hükümlerine yakınlaştırma görevini ortaya koymaktadır.[XNUMX]

Çeklerle yerleşim için usul ve koşulları belirleyen Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun normları, bunlara uygun olarak oluşturulan diğer yasalar ve bankacılık kuralları ile desteklenebilir.

Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'na aykırı olmadığı ölçüde, Rusya Federasyonu topraklarında çeklerle yerleşime ilişkin Kurallar onaylandı. Rusya Merkez Bankası'nın 20 Ocak 1993 tarih ve 18-11/52 sayılı mektubu ile. [51]

Çekle ödemenin koşulsuz niteliği, bu yükümlülüğün çekin düzenlendiği işlemin koşullarından ve geçerliliğinden bağımsız olması anlamına gelir. İşlemin geçersizliği çekle ödemeyi reddetmek için bir neden değildir.

Çek hamili herhangi bir gerçek veya tüzel kişi olabilir. Çeki ödeyen, yalnızca, keşidecinin hesabının bulunduğu ve kendisine çek defteri veren bankadır.

Çek bir ödeme aracı değildir. Düzenlenmesi ödeme yapmak anlamına gelmez, sadece keşideci, çek sahibi ve çekten sorumlu diğer kişiler arasında ortaya çıkan önceki ilişkinin yenisiyle değiştirilmesini gösterir. Çekin düzenlendiği yükümlülük altındaki borçlunun yükümlülüğü (örneğin, alıcının malları ödeme yükümlülüğü), ancak ödeme çekte yapıldıktan sonra sona erer.

Çek bir teminattır ve Medeni Kanun tarafından belirlenen ve yokluğu onu yasal güçten mahrum bırakan zorunlu detayları içermelidir. Çekte ek koşulların bulunması, geçerliliğini etkilemez.

Rusya Federasyonu topraklarındaki kontrolün şekli şu anda Rusya Federasyonu Yüksek Konseyi Başkanlığı'nın 13 Ocak 1992 tarihli “Ekonomik dolaşıma yeni bir çek türünün getirilmesi hakkında” kararının gerekliliklerine uygun olmalıdır. .” [52] Çek doldurma prosedürü, Rusya Federasyonu topraklarında çeklerle ödeme yapılmasına ilişkin Kurallar tarafından belirlenir.

Ödeyen banka, çekte belirtilen tutarı, düzenleyenin hesabındaki fonlar pahasına veya kendisi tarafından ayrı bir hesaba yatırılan fonlar pahasına, ancak bu tutardan fazla olmamak üzere çek hamiline verir. banka, çekmeceyle anlaşarak garanti eder.

Keşideci hesabında geçici olarak para bulunmaması durumunda, banka, keşideci ile mutabık kalarak, masrafları kendisine ait olmak üzere çeki ödeyebilir. Çek sahibi ve ödeyen herhangi bir yükümlülükle bağlı değildir. Çek ödeme yükümlülüğü, keşidecinin ödeme yapan banka ile yaptığı banka hesabı sözleşmesinden kaynaklanmaktadır.

Bir çek altındaki meblağların ödeme süresi, bir poliçenin ödenmesinin aksine, kanunla belirlenir. Medeni Kanunun ikinci bölümünün yürürlüğe girmesinden önce bu süre, Çekler Hakkındaki Tek Kanuna tekabül eden Çek Yönetmeliği'nin 21. maddesi ile düzenlenmiştir. Medeni Kanun, çek ödemesi için belirli bir son tarih belirlememiştir. Rusya Federasyonu topraklarında çekle ödeme kuralları, düzenlenme tarihinden itibaren 10 gün içinde ödeme için bir çekin sunulmasını sağlar. Görünen o ki, Rusya dışında bir çek düzenlendiği durumlarda, ödeme için aşağıdaki şartlar dahilinde sunulmalıdır: 20 gün içinde - BDT ülkelerinin topraklarında düzenlenir ve 70 gün içinde - başka herhangi bir ülkenin topraklarında düzenlenir. durum.

Ödeyen, çek kartında belirtilen ilgili bilgilerle hesap numarasını düzenleyenin verilerini ve imzasını doğrulayarak çekin gerçekliğini ve çek hamilinin yetkisini doğrulamakla yükümlüdür.

Tahsilat için bankaya ibraz edilen bir çek ödenirken, ödeyici ciroların doğruluğunu (sürekliliği, ödeyici tarafından yapılmış bir cironun olmaması) kontrol etmekle yükümlüdür. Ödeyen, ciro edenlerin imzasının gerçekliğini doğrulamak zorunda değildir.

Belirlenen şartları karşılamayan veya çek kartı bilgilerine uymayan bir çekin ödenmesinden kaynaklanan zararlar ödeyen banka tarafından karşılanır. Vicdansız bir alıcının ibraz ettiği bir çeki bankanın ödemekteki kusurunun kanıtlanmadığı her durumda, zararı keşideci üstlenir.

Bu maddenin normları, birkaç istisna dışında (kişisel çek devredilemez, ödeyen tarafından yapılan ciro geçersiz, devredilebilir bir çekte ödeyene ciro, ödeme makbuzu anlamına gelir), transfer kurallarını belirler. değerli bir kağıt üzerinde hakların devrine ilişkin genel hükümlere karşılık gelen çek üzerindeki haklar (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 146. Maddesi).

Ciro, çekin arkasına veya ekli bir kağıda yazılmalı, ciro edenin imzasını ve ciro tarihini içermelidir.

Sipariş çekleri ciro yoluyla iletilebilir. Ciro, çekin devredildiği kişiyi gösteriyorsa itibari, böyle bir kişi belirtilmemişse boş olabilir. Bir çekin ciro yoluyla devri herhangi bir kişiye yapılabilir. Onay sayısı sınırlı değildir.

Daha önce mevcut olan Çek Yönetmeliği, çekin daha fazla devredilmesini engelleyen bir "sipariş vermeme" hükmü içeren kişisel ciro öngörüyordu. Medeni Kanun böyle bir onay öngörmemektedir.

Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 3. paragrafının 3. paragrafının 146. maddesine uygun olarak, çekin ciro edilmesi bir garanti olabilir. Bu nedenle, bir sipariş çeki üzerindeki kişisel ciro, çek üzerinden ödeme alınması, çek kapsamındaki hakların korunması ve kullanılması için gerekli eylemlerin gerçekleştirilmesi emri anlamına gelen "para birimi alacak", "tahsilat için", "emanet edildiği gibi" sözcüklerini içerebilir. çek (örneğin, protesto için bir çek noteri sağlayın).

Bir ciro hiçbir koşula bağlı olamaz. Bunu sınırlayan herhangi bir koşul geçersizdir. Ciranta, çeki düzenleyen, kefil ve diğer cirantalarla birlikte çekin ödenmesinden sorumludur.

Bir çek avalinin içeriği, çekle ödeme garantisidir (garanti). Ancak, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun aval kontrol garantisine ilişkin normları geçerli değildir.

Menkul kıymetler, yalnızca kanunla açıkça belirtilen durumlarda medeni hukukun genel kuralları ile düzenlenebilir. Bu pozisyonlardan, yerleşim yerlerini özel bir kanunla kontrol ederek düzenlemek daha doğru görünüyor.

Rusya Federasyonu Medeni Kanunu, Çek Yönetmeliğinden farklı olarak, çek avalistinin sorumluluğunu belirler. Aval verenin sorumluluğu, adına garanti verilen kişinin sorumluluğu ile belirlenir. Düzenleyen veya ciranta için bir çek ödeme garantisi verilebilir. Avalist, yalnızca forma uyulmaması (örneğin, gerekli ayrıntılardan herhangi birinin olmaması) belgeyi kontrolün geçerliliğinden mahrum ederse sorumluluktan muaftır. Çekten doğan yükümlülüğün diğer nedenlerle (şekil kusuru dışında) geçersizliği, yararlanıcının sorumluluğunu ortadan kaldırmaz.

Ödeme için çek ibrazı, çek hamilinin bir banka hesabı sözleşmesi yaptığı banka aracılığıyla yapılabilir. Çek sahibinin bankası çeki tahsil eder, yani ödeme için ödeyen bankaya sunar ve gerekirse ödenmemiş çeki protesto eder (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 883. Maddesi).

Ödeyenin, çek sahibinin bankasının muhabir ilişkisi olmayan bir banka olması durumunda, çek, ödemenin alınması için Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın nakit takas merkezine (RCC) teslim edilir. Ödeyen banka, kasadan alınan çeklerin kaydına dayanarak çekmece hesabından fon yazar.

Aynı bankanın şubeleri, ödemeli çekler üzerinde yazarkasa atlayarak doğrudan birbirleriyle takas yapar.

Bir poliçeden farklı olarak, bir çek ödemeyi reddetme, sadece noterin protestosu ile değil, aynı zamanda ödeyenin veya tahsilat bankasının karşılık gelen bir işareti ile de onaylanabilir.

İtiraz, ödenmemiş bir çek ödeyenin bulunduğu yerdeki notere ibraz edilerek yapılır.

Bir çeki protesto etme ve bir faturayı protesto etme prosedürü, onaylanan RSFSR'nin devlet noterliklerinin noterlik işlemlerini gerçekleştirme prosedürüne ilişkin Talimat ile düzenlenir. 6 Ocak 1987 tarihli RSFSR Adalet Bakanlığı'nın emriyle N 01 / 16-01.

Noter, çeki ödeyene ibraz etmekle yükümlüdür. Ödemeyi reddederse, noter öngörülen biçimde bir protesto eylemi düzenler. Kayıtta onun hakkında bir giriş ve ayrıca protesto hakkında bir not - çekte yapılır.

Çekin ödemeyi reddetmesi durumunda, çek hamili, yükümlülerin (kesen, ciranta ve alacaklılar) her birine veya tamamına karşı talepte bulunma hakkına sahiptir. Bu kişilere, ödemeyi reddeden kişinin derhal bildirilmesi gerekir.

Rusya Federasyonu Medeni Kanunu, ödenmemiş bir çek için Çeklere İlişkin Tekdüzen Kanunu'ndan farklı bir sorumluluk belirler. Çekin sahibi kim olursa olsun, aşağıdakileri alma hakkına sahiptir:

1) çekte belirtilen miktar;

2) çekle ödeme alınmasıyla ilgili maliyetlerin miktarı;

3) Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından belirlenen yeniden finansman oranına eşit çek miktarına faiz (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 395. Maddesi).

Rusya Federasyonu Medeni Kanunu, çek sahibi tarafından talepte bulunmak ve çek altında sorumlu kişiler tarafından talep etme hakkına sahip oldukları tarihten itibaren altı ay olmak üzere rücu talebi için azaltılmış bir sınırlama süresi sağlar.

Kredi, yatırım ve finansal danışmanlık

Kredi danışmanlığı - tüzel kişiler ve bireyler için kredi ve yatırım finansmanı çekme alanında danışmanlık hizmetlerinin sağlanması.

Danışmanlık yoluyla çözülen sorunların yelpazesi oldukça geniştir. Ve danışmanlık hizmetleri sunan şirketlerin uzmanlığı farklı olabilir: dar, herhangi bir danışmanlık hizmetleri alanıyla (örneğin denetim) sınırlı, bu alandaki tüm hizmetleri kapsayan en geniş. Buna göre, bu alanda çalışan her uzman (veya her şirket), danışmanlık kavramını kendi anlamında koyar ve belirli bir şirketin yönlendirmesiyle belirlenen kendi gölgesini verir.

Kredi danışmanlığı, günümüzde aktif olarak yayılan yeni bir iş türüdür. Müşterilerimizin iş geliştirme için dışarıdan sağlanan fonlara giderek artan ilgisi göz önüne alındığında, kredi danışmanlığı gibi bir hizmet türünün geliştirilmesine yönelik nesnel bir ihtiyaç ortaya çıktı.

Bankaların çeşitli kredi programları teklifleri de artıyor. Her biri müşteriye yalnızca özel koşullar sunmakla kalmaz, aynı zamanda tamamen özel bir dizi belge ve garanti sunmasını da gerektirir. Potansiyel kredi alıcısının bu alanda kendi başına gezinmesi giderek zorlaşıyor ve bu akışta kaybolmak giderek daha kolay hale geliyor.

Danışmanlığı en geniş anlamıyla tanımlamaya çalışalım.

Danışmanlık, asıl görevi, müşterinin konu alanını ve sorunlarını dikkate alarak bilimsel, teknik, organizasyonel ve ekonomik yeniliklerin geliştirilmesi ve kullanılması beklentilerini analiz etmek, doğrulamak olan bir tür entelektüel faaliyettir.

Danışmanlık, kuruluşların yönetim, ekonomik, finansal, yatırım faaliyetleri, stratejik planlama, şirketin genel işleyişinin optimizasyonu, iş yapma, satış pazarlarını araştırma ve tahmin etme, fiyat hareketleri vb. konuları çözer. Başka bir deyişle, danışmanlık sağlanan herhangi bir yardımdır. belirli bir problemin çözümünde harici danışmanlar tarafından.

Danışmanlığın temel amacı, yönetim kalitesini iyileştirmek, bir bütün olarak şirketin verimliliğini artırmak ve her çalışanın bireysel verimliliğini artırmaktır.

Müşteriler ne zaman yardım için bir danışmanlık şirketine başvurur?

Yaygın inanışa göre, dış danışmanların hizmetleri esas olarak ve öncelikle kendilerini kritik bir durumda bulan kuruluşlar tarafından kullanılır. Ancak, kritik durumlarda yardım, hiçbir şekilde danışmanlığın ana işlevi değildir. Hangi durumlarda ve kim yardım için bir danışmanlık şirketine başvurur?

Birincisi, güvenilir bir statüye sahip bir işletmenin, genişleme veya mülkiyet biçimindeki bir değişiklik veya işletmenin faaliyet yelpazesinde radikal bir değişiklik ve onu yeniden yönlendirme ile ilişkili olarak tüm sistemi yeniden yapılandırmayı planladığı durumlarda. daha umut verici ve/veya karlı iş alanları.

İkincisi, güvenilir statüye sahip bir işletmenin, pazardaki konumunu korumak ve potansiyel ortakların gözünde gerekli imajı oluşturmak için bir danışman (örneğin, bir denetçi) hizmetine başvurduğu durumlarda, faaliyetlerinin denetlenmesi (örneğin bir denetim) ve ardından sonuçlarını kamuoyuna açıklanması.

Üçüncüsü, işletmenin kritik bir durumda olduğu (hatta çöküşün eşiğinde olduğu) ve bu duruma yeterli ve zamanında müdahale için deneyim ve iç kaynak eksikliği nedeniyle bu durumdan kendi başına çıkamadığı durumlarda. durum. Bu durumda bir danışmanın (danışmanlık firmasının) hizmetleri kriz danışmanlığı niteliğindedir.

Rusya'da on yılı aşkın bir süredir profesyonel danışmanlık hizmetleri verilmektedir. Bu kadar uzun bir süreye rağmen, danışmanların neden davet edilmesi gerektiği ve danışmanlık hizmetlerinin potansiyel tüketicileri arasında davet edilip edilmemesi gerektiği konusunda henüz net bir anlayışa sahip olunamamıştır. Bunun nedeni, büyük ölçüde danışmanların ne yapıp ne yapamayacağı, onları davet etmenin ne zaman mantıklı olduğu ve danışmanlarla başarılı bir işbirliği için gerekli koşulların ne olduğu konusunda yetersiz bir anlayıştır.

Denis Aleksandrovich Shevchuk'a göre, danışmanların ana görevi, müşterilere yönetim sorunlarını çözmede yardımcı olmaktır.

Bu sorunu birkaç yolla çözebilirler:

▪ Bir sorun bulun ve çözüm önerin. Müşterinin bir sorunu olduğunu fark ettiği, ancak sorunun tam olarak ne olduğunu, gerçek nedenlerinin neler olduğunu belirleyemediği bir durumda, danışmanlar durumu analiz ederek sorunu ve ortaya çıkış nedenlerini tanımlayabilir, ayrıca çözüm geliştirip sunabilir. Bunu çözmenin müşteri yolları. Bu, danışmanların sorunu tanımlamak ve çözmek için tüm işi kendilerinin yaptığı sözde uzman danışmanlığıdır.

▪ Danışanın sorunu kendisinin bulmasına ve çözmenin yollarını belirlemesine yardımcı olun. Danışanın bir sorunu tanımlamaya ve çözmeye hazır olduğu ancak niyetini başarılı bir şekilde hayata geçirmek için bazı metodolojik desteğe sahip olmadığı durumlar vardır. Daha sonra danışmanlar müşteriye bu metodolojik desteği sağlayabilir ve bir sorunun tanımlanmasından çözülmesine kadar tüm yol boyunca onunla birlikte gidebilirler.

Bu yaklaşıma süreç danışmanlığı, yani müşterinin yönetim faaliyetleri sırasında danışmanlık denir.

▪ Müşteriye sorunları nasıl bulacağını ve çözeceğini öğretin. Müşteride pratik bir bilgi sistemi oluşturmak, artık onun sorunlarını bulmasına ve çözmesine olanak tanıyan bir mekanizma, eğitim danışmanlığı adı verilen üçüncü yaklaşımın özüdür.

Bu yaklaşımla danışman, problem bulma ve çözme sürecine doğrudan katılmaz, sadece müşteriyi eğitir ve "ev ödevinin" doğruluğunu kontrol eder.

Uygulamada, her üç yaklaşım da sıklıkla kesişir ve birbirini tamamlar. Vurgu, müşterinin en çok neye ihtiyaç duyduğuna bağlı olarak değişir: probleme onun için bir çözüm bulmak ya da problemi çözmesine yardım etmek veya nasıl çözeceğinin öğretilmesi.

Bu ihtiyacın kapsamının yanı sıra genel olarak danışmanları dahil etme ihtiyacının belirlenmesi bir dizi faktöre bağlıdır:

▪ Zaman. Kural olarak, her problem kendi zaman kısıtlamalarını da beraberinde getirir. Belirli bir sorunu çözmek için ne kadar zamanın mevcut olduğuna bağlı olarak, şu ya da bu yaklaşım lehine bir seçim yapılır. Tipik olarak, davet edilen danışmanın bu tür sorunları çözmek için kanıtlanmış yöntemleri varsa, uzman danışmanlığı bir sorunu çözmenin en hızlı yoludur.

▪ İşgücü kaynakları. Her sorun, çözümü için harcanan emek kaynaklarını gerektirir. Sorunun boyutu yeterince büyük olduğunda, müşterinin tüm tam zamanlı çalışanlarının işin bir parçası olarak kendi günlük sorumlulukları olduğu göz önüne alındığında, yalnızca sorunu çözmeye odaklanacak kişileri tahsis etmek oldukça zor olabilir. devam eden iş. Aynı zamanda bazı şirketlerin bazen tercih ettiği gibi her soruna karşı özel uzman kadroyu işe almak ve sürdürmek ekonomik olarak mümkün değildir.

Bu durumda danışmanlar, ihtiyaç duyulduğunda mevcut olan ve ihtiyaç geçtiğinde ortadan kaldırılan ek bir işgücüdür.

▪ Para. Danışmanları işe almak maliyet gerektirir. Danışanın sorunu çözmek için hangi mali kaynakları ayırabileceğine bağlı olarak şu veya bu danışmanlık yaklaşımı seçilir. Kural olarak, müşterinin gerekli işgücü kaynaklarına ve bunları eğitmek için zamana sahip olması durumunda, eğitim danışmanlığı sorunları çözmenin en ucuz yoludur.

▪ Bilgi. Uzmanlaşmış bilgi düzeyi, zaman veya paradan daha az kritik bir faktör değildir. Elbette bilgi kendi kendine eğitim yoluyla elde edilebilir.

Bununla birlikte, bu durumda bilginin konsolidasyon derecesi ve pratik uygulama becerileri farklı olacaktır. Tam zamanlı eğitimin etkinliğinin uzaktan eğitimden daha yüksek olması tesadüf değildir. Ek olarak, kendi kendine eğitim, kendi hatalarınızdan ders alırken, danışmanları çekerek başkalarından öğrenebilirsiniz.

▪ Objektiflik. Danışman, müşterinin sorunlarına ilişkin bağımsız, dışarıdan bir bakış açısı sağlar. Bağımsızlığı nedeniyle, müşterinin faaliyet yılları boyunca geliştirdiği ve çoğu zaman sorun kaynağı olan klişelerden ve önyargılardan uzaktır. Danışman, müşterinin kendisinin düşünmediği sorular sorabilir çünkü yerleşik alışkanlıklar nedeniyle bunları soru olarak görmüyor. Son olarak danışman, tek ilgisinin müşterinin gerçek sorunlarına en etkili çözüm olması ve bu sorunlarla ilgili hiçbir çıkarı olmaması anlamında ilgisiz bir kişidir.

Bir danışmanın bir müşteri için ne yapamayacağı veya yapmaması gerektiği ve neden davet edilmemesi gerektiği de belirtilmelidir (INTERFINANCE örneğinde, www.denisshevchuk.narod.ru, www.interfinance.ru):

▪ Karar verme. Danışman, kural olarak müşteri adına karar veremez. Müşterinin kendisi işinden sorumludur, mal sahiplerine, yüklenicilere, personele ve kendisine karşı sorumludur ve nihai kararları verecek kişi de kendisidir. Danışman yalnızca olası çözümleri sunar, en uygun çözüme ilişkin önerilerde bulunur, ancak kararları kendisi vermez.

▪ Kanunlarla oynamak. Danışman müşteriye mevcut mevzuata aykırı tavsiyelerde bulunamaz ve hiçbir durumda vermemelidir. Uygulanması müvekkili hukuka aykırı hale getiren her türlü tavsiye, müvekkilin işine yönelik bir tehdittir ve başlı başına ciddi bir sorun oluşturur.

Bu nedenle danışman, müşterinin bazı sorunlarını çözerek, onun için başka, bazen daha ciddi sorunlar - hukukla ilgili sorunlar - yaratamaz ve yaratmamalıdır.

▪ Çatışmalara katılım. Danışman müşterinin iç çatışmalarına katılamaz ve katılmamalıdır. Son derece etik olmayan bir durum, müşterinin yönetimindeki bazı kişilerin, diğerlerini "devirmek" amacıyla danışmanları davet etmesidir. Danışman her zaman kişisel veya grup çatışmalarının üstesinden gelmeli, bağımsız bir arabulucu olarak hareket etmeli ve bireylere veya birey gruplarına değil, bir bütün olarak işin yararına olacak çözümler aramalıdır.

▪ Resmi sonuçlar. Danışmanlık yardımının amacı, danışmanlık raporu yazmak değil, müşterinin sorunlarını çözmektir. Bir danışmanın görevi, biçim olarak güzel, içerik olarak boş raporlar, yararlı yönetim faaliyetleri görünümü oluşturmak için kullanılan “şeker sarmalayıcılar” oluşturmak olmamalıdır. Bu nedenle, daha sonra masanın çekmecesinde saklanacak ve zaman zaman sergilenmek üzere çıkarılacak böyle bir rapor yazmaya bir danışmanı davet etmemelisiniz - bu çok pahalıdır ve bir izlenim bırakmanın haksız bir yoludur.

Yukarıdakilere dayanarak, danışmanların davet edilmesi gerektiğinde vakaları formüle etmek mümkündür. Genel olarak konuşursak, müşterinin çözmek istediği bir yönetim sorunu olduğunda danışmanlar çağrılmalıdır. Ancak, bir danışmanın katılımı özellikle aşağıda sıralanan tipik durumlarda etkilidir:

▪ Sorun karmaşık ve sistemik nitelikte olduğunda. Sorunun boyutu, onu çözmek için yönetim sisteminde ve iş kurma ilkelerinde radikal kapsamlı değişiklikler yapılmasının gerekli olduğu kadar büyükse, yeni fikirler getirecek ve gerekli iş gücü kaynaklarını sağlayacak dışarıdan uzmanları davet etmek en iyisidir. Karmaşık problemleri çözmek genellikle önemli miktarda emek ve uzmanlık bilgisi gerektirir.

▪ Sorun tek seferlik ve durumsal nitelikte olduğunda. Müşteri, belirli koşulların birleşiminden kaynaklanan, tekrar eden, rutin nitelikte olmayan ve aynı zamanda hızlı çözüm gerektiren bir sorunla karşı karşıyaysa, sorunu çözmek için iç organizasyonel kapasite oluşturmak değil, daha etkili bir çözüm bulmak daha etkilidir. tek seferlik danışman daveti gerçekleştirin. Aynı zamanda, danışmanları rutin, günlük görevleri çözmeye, yani mevcut yönetim faaliyetlerini yürütmeye davet etmek de etkili değildir.

▪ Müşterinin yönetimi içinde veya yönetim ile sahipler arasında bir soruna ve bu sorunun nasıl çözüleceğine ilişkin görüş farklılıkları olduğunda. Bu durumda danışmanlar, sorunu objektif olarak değerlendirebilen ve sorunu çözmek için objektif olarak gerekçelendirilmiş yollar sunabilen en uygun bağımsız hakemlerdir.

▪ Bir sorunu çözerken, stratejik, finansal veya sosyal olanlar da dahil olmak üzere ciddi sonuçlar doğurabilir. Bu da önceki duruma benzer bir durum; tek fark, bu durumda sorunun çözümünün maliyetinin ve buna bağlı sorumluluğun oldukça yüksek olmasıdır. Bu nedenle müşterinin yönetimi, sorunun tespiti ve çözümü için bağımsız uzman desteğine ihtiyaç duyabilir. Bazen bu, müşterinin karar verme açısından değil, onu geliştirme açısından sorumluluğu danışmanla paylaşmasının bir yoludur.

Bir danışmanı davet etmenin daha iyi olduğu başka durumlar da olabilir. Hepsi için ortak kriterler:

▪ Bir problemin varlığı;

▪ Sorunu çözmek için zaman veya insan kaynağı eksikliği;

▪ Sorunu çözmeye yönelik özel bilgi eksikliği;

▪ Yüksek fiyat sorunu.

Davet edilen danışmanın vicdanlı bir profesyonel olması gerektiğini söylemeye gerek yoktur - bu bir ön koşuldur. Ancak, müşterinin danışmanlarla etkileşiminin başarısını belirleyen bir dizi temel faktör vardır:

▪ Danışmanın doğru seçilmesi. Hiçbir danışman her şeyi bilemez. Bazı danışmanlar belirli türdeki sorunları çözmek için iyidir, diğerleri ise diğerleri için iyidir.

Bu nedenle, belirli bir sorun için doğru danışmanı seçmek son derece önemlidir. İyi bilinen bir ismin her zaman doğru seçimi garanti etmediği unutulmamalıdır. Müşterinin katılımlarını gerektiren bir sorunla karşılaşana kadar bilmeyebileceği, oldukça uzmanlaşmış ve anlaşılması kolay pek çok danışman vardır. Buradaki ana şey, danışmanın müşterinin sorunlarını çözmek için sunduğu metodolojiyi ve pratik deneyimi değerlendirmektir.

▪ İletişim. Danışman ve müşteri benzer bir kavramsal çerçeve kullanmalı, başka bir deyişle aynı dili konuşmalıdır. Aksi takdirde, danışmanın analitik araçlarını kullanarak sorunu tanımlayabileceği ve çözmenin yollarını bulabileceği ancak müşterinin danışmanın tavsiyelerini anlamayabileceği bir durum ortaya çıkabilir. Bu nedenle, hem müşteri hem de danışman tarafından kullanılan kavram ve terimlerin anlamları üzerinde önceden anlaşmaya varılması gerekmektedir.

▪ Eğitim düzeyi. Öneriler yalnızca uygulandığında etkilidir. Ancak danışmanın tavsiyelerinden yararlanmak için müşterinin bazen uygun bir minimum eğitim seviyesine sahip olması gerekir. Nasıl ki ayrıntılı bir teknolojik sürecin uygulanması bile belirli düzeyde teknik eğitim gerektiriyorsa, en ayrıntılı yönetim tavsiyelerinin uygulanması da belirli düzeyde yönetim eğitimi gerektirir. Böyle bir sorun ortaya çıkarsa, bu hazırlığın sağlanması için ek önlemlerin alınması gerekir.

▪ Amaç ve hedefleri anlamak. Danışanın tam olarak ne istediği konusunda net olmadığı ancak bunu başarmaya kararlı olduğu durumlar vardır. Bu genellikle müşterinin danışmanla etkileşiminde en ciddi sorunlara yol açar. Bu nedenle amaç ve hedeflere ortak karar vermek ve ancak o zaman çalışmaya başlamak gerekir.

Bu nedenle, bu makalenin başlığında formüle edilen sorunun ikinci kısmı şu şekilde cevaplanabilir: her durumda çalışmanız gerekir - danışmanlar davet edilse bile (biri denilebilir - özellikle de) bilgi asla zarar vermez.

Edinilen bilginin pratik uygulaması olmadan eğitimin kendisinin pek bir değeri yoktur. İşletmelerin üst düzey yöneticilerinden herhangi biri en son ne zaman ciddi bir eğitim kursuna katılma fırsatı buldu? Ve edindikleri bilginin ne kadarı bugün günlük yönetim uygulamalarında gerçekten kullanılıyor? Danışmanlarla çalışırken - danışma yönteminden bağımsız olarak - bilgi doğrudan pratik faaliyetlerde somutlaştırılır veya tam tersi, belirli sorunların çözümü sürecinde edinilir.

Her durumda, sorunun ilk kısmı - danışmanları davet etmek veya davet etmemek - konusundaki karar müşteriye aittir. Danışmanlar, her zaman olduğu gibi, yalnızca bu makalede yapılan gerekli önerileri verebilir.

Kredi kuruluşlarından finansman alma hizmeti, maliyeti daha önce uygulanan projelerin maliyetini önemli ölçüde aşan yatırım projelerini uygulayan işletmeler arasında ve banka kredileri konusunda kendi deneyimlerinin bulunmadığı durumlarda talep görmektedir (www.deniskredit.ru) .

Bu tür projelerin uygulanması, bir Borçlu olarak işletmenin yatırım çekiciliğini artırmaya yönelik bir çalışma planını içerebilir.

Çeşitlendirilmiş yüksek nitelikli uzmanları (finansçılar, avukatlar, ekonomistler, pazarlamacılar vb.) içeren bir danışman ekibi, müşteriye bir iş planı hazırlamaktan bir finansal kaynağı (banka, yatırım şirketi, yatırım fonu, özel yatırımcılar vb.) işletmelere ve kuruluşlara - potansiyel borçlulara - kredi almak için belgelerin hazırlanmasında, kredi verme şekil ve yöntemlerinin seçilmesinde, yatırımcıların aranmasında ve finansmanın düzenlenmesinde yardımcı olmak için.

Kredi Ajansı (kredi komisyoncusu) tarafından sunulan danışmanlık hizmetleri ve ürünleri, yatırımcıların - bankaların ve diğer kredi kuruluşlarının ve yatırım şirketlerinin gereksinimlerine mümkün olduğunca yakındır.

Çeşitli bankalarla aktif olarak işbirliği yapmak, Kredi kuruluşu, müşterilere finansman organizasyonu sunar - yatırım projelerine kredi vermek, üretimin gelişimini finanse etmek, yeniden düzenlenmesi ve teknik yeniden teçhizatı için bankaların araştırılması ve seçilmesi ve ayrıca işletme sermayesini yenilemek için kredi alınması.

Kredi danışmanlığı hizmetinin bir parçası olarak, kredi alma prosedürü için destek sunuyoruz, yani:

▪ Moskova'daki borç verme piyasasına genel aşinalık

▪ en uygun kredi programı ve banka hakkında bilgi sağlanması ve seçilmesi

▪ kredi almak için bir belge paketinin toplanması ve hazırlanmasında yardım

▪ banka ile bir belge paketi üzerinde anlaşmak ve kredi başvurusunda bulunmak

Bir kredi danışmanlığına başvurarak, yalnızca uygun bir program aramak için harcadığınız değerli zamandan tasarruf etmekle kalmayacak, aynı zamanda banka hakkında en güvenilir bilgileri ve genellikle banka tarafından sağlananlardan önemli ölçüde farklı olan bir kredi alma koşulları hakkında bilgi alacaksınız. reklam amaçlı.

INTERFINANCE kredi komisyoncusu (INTERFINANCE MV LLC) çalışanlarına göre, ekonominin istikrarsız durumuna rağmen işletme kredisi, bazı bankaların açılıştan kısa sürede (1 ila 10-15 gün arasında) karar verme olasılığını ima eder. bir hesap, yönetim muhasebesi (gayri resmi) raporlama, şirketler grubu. Profesyonellerin tavsiyelerini kullanırsanız krizler bir engel değildir.

Rus ekonomisindeki krize rağmen, çoğu ticari kredi uzmanı Rusya'daki bu bankacılık sektörünün gelişeceği konusunda hemfikir.

Bir işletmeyi finanse etmek için şu anda mevcut olan fırsatları ayrıntılı olarak ele alalım.

Tüzel kişiler:

Aşağıdakiler dahil her türlü kredi:

▪ kredili mevduat (ciro karşılığında teminatsız kredi, üçüncü taraf karşı taraflardan hesaba ortalama aylık tahsilatların %50'sine kadar, bir grup şirket içinde kendimize yapılan ödemeler hariç);

▪ İşletme sermayesini yenilemek için kredi;

▪ iş geliştirme kredisi;

▪ bir işletmenin satın alınması için kredi;

▪ gayrimenkul alımına yönelik kredi (ticari ipotek dahil);

▪ ekipman alımı için kredi;

▪ Nakit açıklarını kapatmak için kredi;

▪ kredi limiti;

▪ faktoring;

▪ kiralama;

▪ rehin işletme kredisi;

▪ banka garantileri.

▪ Rus işletmelerine yapılan yatırımlar (Moskova'daki yeni şirketlere yapılan yatırımlar (bir yıla kadar) dahil).

Bankalarda tam zamanlı çalışma deneyimi olan kredi komisyoncularına başvurmak (tercihen uzmanlaşmış bölümlerde üst düzey pozisyonlarda), finansal tabloların ve potansiyel kredibilitenin açık bir analizini yapmanıza, maksimum kredi limitlerini (tutarlarını) artırmanıza, vergilendirmeyi optimize etmenize, artırmanıza olanak tanır. kredi çekiciliği ve değerlendirme başvurularını hızlandırma, bankalarda başvuruların öncelikli tercihli değerlendirme fırsatını yakalayın.

Bireysel girişimciler için:

▪ kredi;

▪ kredi limiti.

Ticari kredi programları çerçevesinde uygulanan düzeltme katsayıları (indirim) (INTERFINANCE Genel Müdür Yardımcısına (LLC "INTERFINANCE MV") göre Denis Aleksandrovich Shevchuk):

Gayrimenkul nesneleri (binalar, yapılar, bir binadaki bireysel tesisler, bitmemiş sermaye yapısı): 0,8'den fazla değil.

Ekipman: 0,7'den fazla değil.

Rehin konusu, büro ve bilgisayar donanımı olabileceği gibi kişilerin şahsi malları da olabilir. Ofis ve bilgisayar ekipmanının rehin değerlemesi, kişisel mülk, görsel bir inceleme, dokümantasyon çalışması ve benzer nesnelerin piyasa değeri hakkında bilgi ve en fazla 0,6 düzeltme faktörünün uygulanması temelinde bir kredi memuru tarafından gerçekleştirilir. Market değeri.

Ekipman rehni durumunda, teknolojik, üretim vb. ekipmanlarla birlikte ticaret pavyonları (geçici yapılar olarak kayıtlı) düşünülebilir. Teminat değeri, piyasa değerine 0,6'dan fazla olmayan bir düzeltme faktörü uygulanarak değerlendirilir.

Araçlar: 0,7'den fazla değil.

Dolaşımdaki mallar (mallar, bitmiş ürünler vb.): 0,6'dan fazla değil.

Dolaşımdaki mallar için, kural olarak, bu malların KDV (satın alınan mallar için) / malların üretim maliyeti (kendi üretimi mallar için) hariç rehin veren tarafından satın alma fiyatı piyasa değeri olarak alınır. Aynı zamanda bu fiyatın piyasada rekabet edebilirliği konusu mutlaka bir kredi görevlisi tarafından incelenmelidir.

Bir kredi memuru, mülkü rehin olarak kabul etmeden önce, işyerini ziyaret ederken, mülkün fiili mevcudiyeti, miktar ve ürün çeşitliliği (tür ve genel özelliklere göre) ile ilgili verilerle uygunluk konusunda bir inceleme ve doğrulama yapar, kontrol eder. mülkiyeti onaylayan belgelerin mevcudiyeti. Dolaşımdaki malları rehin verirken, uygunluk sertifikaları kontrol edilmelidir (seçici olarak, ancak en az 10 pozisyondan).

Kredi tutarı = teminat tutarı * indirim

Teminatın miktarı likit piyasa değeridir (hızlı bir şekilde satabileceğiniz, genellikle normal piyasa değerinin biraz altında).

BAŞVURULARIN DEĞERLENDİRİLMESİ İÇİN ASGARİ ŞARTLAR: 1-5 günden bir aya kadar.

RENKTE ESNEK YAKLAŞIM: 1000000 rubleye kadar teminatsız, kısmi teminatlı krediler. Herhangi bir likit mülk (satın alınan ekipman ve gayrimenkul dahil) diğer krediler için teminat olarak kabul edilir. GENİŞ SUM ARALIĞI.

BORÇLU İÇİN TEMEL GEREKLİLİKLER:

Fiili varlığı en az 6 ay olan istikrarlı ve karlı bir işletmenin varlığı zorunludur.

Resmi işyeri tescil süresi en az 6 aydır.

Negatif kredi geçmişi yok. Yükümlülüklerin yerine getirilmediğine dair gerçeklerin olmaması.

İŞ SAHİBİ İÇİN TEMEL GEREKLİLİKLER:

Rusya Federasyonu Vatandaşlığı.

Yaş - 25 ila 60 yaş arası (28 yaşın altındaki erkekler için konu taslak makamlarla çözülür).

Sabıka kaydı yok.

Negatif kredi geçmişi yok.

Bugün iş dünyasının temsilcileri, "büyümede para" vermeye ve çeşitli iş projelerini desteklemeye hazır bankalar arasında yeterli bir seçeneğe sahip. Girişimcilerin kendileri için en faydalı kredi programını seçebilmeleri için koşulları ve faiz oranlarını iyi bilmeleri yeterlidir.

Girişimciler genellikle şu soruyla ilgilenirler: Kredi alma olasılığı, küçük bir işletmenin kayıtlı olduğu yasal forma bağlı mıdır? Örneğin, birçoğu bankalarda "bireysel girişimciler" ile ilgili bir önyargı olduğundan emindir, bu sahiplik biçimiyle kredi almak, örneğin bir limited şirkete (LLC) göre çok daha zordur.

Bununla birlikte, bu ayar gerçeklikten uzaktır: küçük ve orta ölçekli işletmelere kredi vermekle ciddi şekilde ilgilenen bankalar için, kuruluşun yasal statüsü, kredi almak için belge sayısını veya faiz oranlarını veya kredi verme oranını etkilemez. koşullar, yani ekonominin bu sektörünün tüm temsilcileri için faaliyetler aynı gerekliliklere tabidir.

Bazı bankaların, örneğin yabancı sermayenin payı gibi diğer parametreler üzerinde kısıtlamaları vardır, ancak şirketin mülkiyet şekli önemli değildir. Ancak, tüzel kişiler için bir sınırlama vardır: Devletin veya yerleşik olmayanların kayıtlı sermayedeki payı %49'u geçmemelidir.

Küçük ve orta ölçekli işletmeler için kredi almak için gerekli olan belgeler, esas olarak hem yasal durum hem de mali tablolarla ilgilidir. Örneğin, bir bankada sizden şunları isteyeceklerdir: bir devlet tescil belgesi, vergi dairesine tescil belgesi, bireysel girişimcinin ve garantörlerin pasaportlarının kopyaları, son iki raporlama tarihine ait gelir tablosunun bir kopyası, 6 aylık gelir ve gider defteri sayfalarının kopyaları, hizmet bankalarında kredi bulunup bulunmadığına dair belgeler.

Ayrıca, hizmet veren bankalardan önceki 12 aya ait hesap cirosu (borç cirosu veya kredi cirosu) ve ayrıca aylık ciro hakkında bilgi sağlamak gerekir. Bankaların sık sık sağlamaları istenen ek belgeler, doğrudan şirketin faaliyetleriyle ilgilidir: binalar için kira sözleşmelerinin kopyaları, alıcılar ve tedarikçilerle yapılan sözleşmelerin kopyaları, teminat olarak sunulan mülkün sahipliğini doğrulayan belgelerin kopyaları (sözleşmeler, faturalar, kanunlar, ödeme belgeleri, sertifikalar özelliği) vb.

Her tüzel kişiliğe bireysel bir yaklaşım, modern Rusya'daki küçük ve orta ölçekli işletmelerin parametrelerinde çok sayıda değişiklik ile açıklanabilir. Her şey kredi analistlerinin dikkatine tabidir: işletmenin organizasyonel ve yasal belgelerinden bina ve elektrik faturaları için kira sözleşmelerine kadar. Belgeleri gruplara ayırırsanız, kurucu belgeleri, finansal belgeleri, güvenlik olarak sağlanan mülkün sahipliğini doğrulayan belgeleri ve işin yürütülmesini onaylayan ek belgeleri seçebilirsiniz. Her bankada işletmelerin kredi verme koşulları farklıdır.

Bankalarda bir başvurunun değerlendirilmesi, eksiksiz bir belge paketinin sağlanmasına bağlı olarak üç iş gününden birkaç haftaya kadar sürer, bu nedenle kredi almak isteyen işletmelerin bu gerçeği önceden dikkate almaları gerekir. Çoğu zaman müşteriler, bankaların başvurularını değerlendirmelerinin uzun zaman aldığından şikayet ederler, ancak uygulamadan şunu söyleyebilirim ki, bu tür müşteriler genellikle bankanın talimatlarına uymazlar ve kendilerinden istenen her şeyi zamanında yerine getirmezler, bu nedenle kararı geciktirirler. - Kredi verme olasılığına ilişkin süreç.

Çoğu bankanın küçük veya orta ölçekli işletmelerin her bir borçlu-temsilcisi için "bireysel yaklaşıma" odaklanması nedeniyle, girişimciler faiz oranını değiştirme fırsatına sahiptir. Şirketiniz için önceden kredi almayı düşünmeli ve belgelerle ilgili konularda kredi analistleriyle mümkün olduğunca işbirliği yapmalısınız: bu durumda şirket için en uygun kredi koşullarını seçebilirsiniz.

Önemli zaman tasarrufu ve çoğu zaman diğer birçok maliyet, kredi komisyoncularına zamanında itiraz etmenize izin verecektir, ancak yalnızca böyle bir şirketin kadrosunda tüm çalışanlar daha önce bankalarda üst düzey pozisyonlarda çalışmışsa. Sıradan şirketlerde reklam derslerini dinleyen sözde "sertifikalı brokerlerin" bolluğu, bir kredi komisyoncusu mesleğini ciddi şekilde itibarsızlaştırıyor. İdeal olarak, bir kredi komisyoncusu ne kadar çok banka için çalışırsa o kadar iyidir.

Borçlu için belgelerin listesi

1. Anket - uygulama Banka şeklinde.

2. Pasaport(1) şu kişiler için:

▪ işletme sahipleri;

▪ işlemin tarafları (borçlu, garantörler);

▪ Müşterinin şirketler grubuna dahil olan tüzel kişilerin yöneticileri (ilk imza hakkına sahip olanlar).

28 yaşın altındaki erkekler için askeri kimlik belgesinin ek bir kopyası.

3. Devlet Tescil Belgesi(3) (Birleşik Tüzel Kişiler Kaydı / EGRIP'e giriş yapmak).

4. Vergi dairesine kayıt belgesi(3).

5. Lisanslar(3) ve/veya faaliyette bulunma hakkı veren diğer belgeler.

6. kurucu belgeler(3)(Makaleler ve Muhtıra). Ek olarak, varsa: Kurucu belgelerde değişiklik ve/veya ekleme yapılmasına ilişkin kararlar ve ayrıca bu tür değişikliklerin ve/veya ilavelerin devlet tescil belgeleri.

7. Sahipliği doğrulayan belgeler(3) işletme sahiplerinin kişisel mülkiyeti hakkında.

Mali belgeler

1. Mali (vergi) raporlama(3) son raporlama tarihi itibariyle (son raporlama dönemi için) IMTS'ye teslimatı teyit eden bir damga veya posta makbuzu ve ekinin bir açıklaması ile.

1.1

Bilanço (Form No. 1) ve Gelirler ve maddi kayıplar hakkında rapor (Form No. 2) veya

1.2

Tek vergi beyannamesibasitleştirilmiş vergilendirme sisteminin uygulanmasıyla bağlantılı olarak ödenen ve son dönem için tek bir verginin ödenmesini onaylayan bir makbuz (ödeme emri) veya

1.3

tahakkuk eden gelir üzerinden tek vergi için vergi beyannamesi belirli faaliyet türleri için ve son dönem için tek bir verginin ödenmesini onaylayan bir makbuz (ödeme emri).

2. Gelir ve gider defteri(3) basitleştirilmiş vergilendirme sistemini uygulayan veya son 3 aydır UTII ödeyicisi olan kuruluşlar ve/veya bireysel girişimciler.

3. Kasaya ve uzlaştırma hesaplarına yapılan makbuzlar hakkında bilgi içeren muhasebe belgeleri (beyannameler) bankalar tarafından bozuldu 6 ay boyunca aylık.

4. Alacak ve borçların dökümü(1) en geç başvurunun sunulduğu ayın 1. günü.

6. yükümlülük belgesi(1) En geç başvurunun yapıldığı ayın 1. günü Banka'ya iletilir.

7. İş ve envanter kalemlerinde kullanılan mülklerin listesi(1) en geç başvurunun sunulduğu ayın 1. günü.

Ekonomik faaliyeti doğrulayan belgeler

1. Ana tedarikçiler ve tüketicilerle yapılan sözleşmeler (anlaşmalar)(3). Yerleşim açısından en büyük karşı taraflarla en az 6 (en az 3 tedarikçi ve en az 3 tüketici).

2. Binayı kullanma hakkını onaylayan belgeler(3) (depo, ofis, satış noktaları).

Belgelerin teslim şekilleri:

(1) Orijinal

(3) Kuruluş / bireysel girişimci tarafından onaylanmış bir kopya

Bankanın sorumlu yetkilisi ayrıca kredi kullandırılmasına karar vermek için gerekli olan diğer ek belgeleri de isteyebilir.

Bir işletme finansmanı seçeneği, herhangi bir amaç için konutla güvence altına alınan bir kredidir, esasen bir ipotek seçeneğidir. Oldukça sık, işletme sahipleri bu ürünü kullanır. İki seçenek vardır: bir dairenin ipoteği ve bir evin ipoteği (yazlık).

Rehin konusu konut binasının aşağıdaki şartları sağlaması gerekir:

1.1. yerleşime uygun diğer konut binalarının bulunduğu bölgede bir yerleşim yerinde bulunmak;

1.2. konut binasının bulunduğu arsaya motorlu taşıtla yıl boyunca erişim sağlayan bir erişim yoluna sahip olmak;

1.3. kalıcı yerleşim için uygun olmak;

1.4. güç kaynağı kuruluşundan bağlı ağ aracılığıyla harici bir kaynaktan sürekli bir güç kaynağına sahip olmak;

1.5. gaz, buhar veya soba ısıtma sistemi ile soğuk su temini sağlanmalıdır;

1.6. uygun teknik durumda olmalı ve yapısal elemanlarda ve mühendislik ekipmanında daha sonra evde bir kazaya yol açabilecek önemli kusurları bulunmamalıdır;

1.7. kadastro kaydını geçmek, mülkün teknik envanterini yapan kuruluş tarafından düzenlenen ve profesyonel bir değerleme uzmanı tarafından yapılan değerleme raporunun verilerine dayanarak belirlenen kat planına uymak;

Rehin konusu arsanın aşağıdaki şartları sağlaması gerekir:

▪ izin verilen bir kullanıma (amaca uygun) sahip olmalıdır: bahçecilik, konut veya yazlık ev inşaatı için;

▪ Madde 1.1., 1.2'de belirtilen gereksinimler. ve 1.9.

Genel Gereksinimler. Teminat konusu, hem satın alınması için ipotek kredisi verilen Konutlar hem de mevcut Konutlar olabilir.

1. Konutlar tutuklanmamalı veya yasaklanmamalı, ikamet hakkı hariç olmak üzere üçüncü kişilerin haklarına ipotek konulmamalı, Konutlar ile ilgili ihtilaf olmamalıdır. İpotekli Konutun maliklerinden (rehinli) olmayan bir kişi, kredi sözleşmesi kapsamında tek borçlu olmayı planlıyorsa, Konut maliklerinden (rehin verenlerden) birinin davaya dahil olmasını talep etmesi gerekir. ikinci borçlu (ortak borçlu).

2. Konut, ayrı bir daire veya daimi ikamet için ayrı bir Konut binasıdır (yazlık veya yarı müstakil ev (şehir evi)). Ortak bir dairenin odaları, yalnızca ortak dairenin tüm odaları (tesisleri) bir krediyi güvence altına alacaksa, yani toplam olarak, rehin verilen odalar (tesisler) tek bir Konut Tesisi oluşturacaksa rehin verilebilir.

3. Konut Tesisleri, Konut Tesislerinin tüm alanına ısı sağlayan elektrikli, buharlı veya gazlı ısıtma sistemlerine bağlıdır veya özerk bir yaşam destek sistemine sahiptir.

4. Konutun giriş kapıları, pencereleri ve çatısı vardır (en üst katlardaki daireler için).

5. Mevcut konut ile teminat altına alınan bir kredi verilirken, aşağıdaki durumlarda Konutlar teminat olarak kabul edilmeyecektir:

· Tesis sahipleri (sahiplerinden biri) reşit olmayan çocuklar olduğunda;

· Rehin verenin ailesinden olmayan kişiler, uzun bir süre için (1 yıl veya daha fazla) Konut Tesislerinde kayıtlı olduklarında.

6. Konut sahiplerinden (rehin verenlerden) birinin 65 yaşını doldurmuş olması halinde ipotek sözleşmesi zorunlu noter tasdikine tabidir.

7. Rehin konusunun bulunduğu binanın aşağıdaki şart ve şartları sağlaması gerekir:

a) Moskova'da veya Moskova bölgesinde bulunur;

b) acil durumda değil;

c) büyük onarımlar için kayıtlı olmamak (eğer bilgi mevcutsa);

d) yeniden inşa veya yıkım planlarında yer almıyorsa (eğer bilgi mevcutsa);

e) betonarme, taş veya tuğla temelli;

f) 1970'den önce yapılmış bir binanın amortismanı %70'i geçmemelidir.

8. Konut Mülkiyetinin mülkiyeti, yürürlükteki mevzuatın gerekliliklerine uygun olarak düzenlenen ilgili tapu belgeleri (mülkiyet belgesi, Konutların tescilli satış sözleşmesi, takas sözleşmesi vb.) ile teyit edilmelidir.

9. Teknik belgeler (açıklama, kat planı) USRR'de belirtilen verilere uygun olmalıdır. Konutların uygun bir izin olmaksızın yeniden donatılması durumunda, bu tür binalar, ancak rehin verenin ipotek sözleşmesinin akdedildiği tarihten itibaren 6 ay içinde yeniden geliştirmeyi yasallaştırması koşuluyla rehin olarak kabul edilebilir (ortaya çıkma). rehin) ve yeniden geliştirmenin yasallaştırılması mümkün değilse, rehin veren ipotek sözleşmesinin akdedildiği tarihten (kanuna göre bir ipoteğin ortaya çıkmasından) itibaren 9 ay içinde getirmekle yükümlüdür. Konut Binalarını teknik belgelerde belirtilen verilere karşılık gelen bir duruma getirin.

10. Ayrı bir Konut Evi (ipotek) alırken, böyle bir evin altında bulunan arsa aynı anda satın alınır, bir ipotek olarak kaydedilir. Bir arsanın mülkiyeti, mevcut mevzuatın gerekliliklerine uygun olarak hazırlanan ilgili tapu belgeleri (mülkiyet belgesi, kayıtlı arsa alım satım sözleşmesi, diğer sözleşme) ile teyit edilmelidir. Konut ile birlikte rehnedilmesi gereken arsanın orijinal kadastro planının tapuya eklenmesi gerekmektedir.

10.1. Arsa, özel olarak sağlanırsa, evle eşzamanlı olarak, arsa üzerindeki kira haklarının da rehin edilmesi gerekir. Bir arsa için kira sözleşmesi, kredi sözleşmesinin süresinden daha az olmayan bir süre için yapılmalı veya sözleşmenin yeni bir süre için uzatıldığının bir göstergesini içermelidir. Kira sözleşmesi, kiraya verenin arsa kiralama haklarını rehin almak için muvafakat alma şartı içeriyorsa, böyle bir muvafakat kiraya verenin muvafakatini almak için böyle bir şart içeriyorsa, rehin sözleşmesinin yapılmasından önce bu muvafakat alınmalıdır. mevcut mevzuata aykırı değildir.

10.2. İpotek sahibi, Konut Binası altında bulunan arsa üzerinde mülkiyet veya kiralama hakkına sahip değilse, mevcut konutun teminatı karşılığında borç verirken bu mülk teminat olarak kabul edilmez.

Satın alınan konutun teminatı karşılığında ödünç verilirken, Konut Evi satıcısının Konut Evi altında bulunan arsayı kiralama hakkına sahip olması koşuluyla, Konut Evi teminat olarak kabul edilebilir (Shevchuk D.A. Bir ev ve bir arsa satın almak: adım adım - M.: AST: Astrel, 2008).

Amerikan ipotek piyasasındaki kriz, para piyasasında küresel bir krizi kışkırttı. Birçok Rus bankası kendilerini zor durumda buldu. Mali kaynakların eksikliği ve fiyatlarındaki yaygın artış, yetersiz finansmana yol açmıştır. Sonuç olarak, birçok bankanın konut kredisi vermek için tahsis ettiği mali kaynaklar tükendi.

Potansiyellerini hızla yenileyememeleri nedeniyle, birçok banka ipotek işlemleri için kredi koşullarını aceleyle sıkılaştırdı ve hatta bazıları ipotekleri geçici olarak terk etti. Bankaların günümüzdeki uygulamalarında sıklıkla karşılaşılan bir durum, nedenlerini açıklamadan kredi başvurusunun değerlendirmeye alınmasındaki gecikmedir. Aynı zamanda, bir kredi vermek için banka onayı almış olan birçok borçlu, ipotek oranını yükseltme gerçeğiyle karşı karşıya kaldı (Shevchuk D.A. Mortgage: hemen hemen karmaşık. - M.: GrossMedia: ROSBUH, 2008).

Sadece bankaların kendileri değil, ani banka iflasları ve kredi vermedeki gecikmeler nedeniyle gayrimenkul alım işlemlerinden vazgeçmek zorunda kalan potansiyel borçlular da sorunlarla karşı karşıya kaldı.

Onaylanmış borç alanların paralarını iki veya üç ay veya daha fazla beklemesi alışılmadık bir durum değildir. Artan emlak fiyatları bağlamında, birkaç aylık bir gecikme, bir dairenin maliyetinde önemli bir artışa yol açar (Shevchuk D.A. Sorunsuz kredili bir daire. - M.: AST: Astrel, 2008).

Dış borçlanmaya daha az odaklanan, konut kredisi verirken kendi kaynaklarına güvenen bankalar, konut kredisi alanlara kredi verme sürecini sürdürüyor. Genel olarak, yeterli sayıda banka hala çok rekabetçi koşullar sunuyor, ancak ipotek oranlarını yükselttiler, ön ödemeyi önemli ölçüde artırdılar ve kredi koşullarını sıkılaştırdılar (Shevchuk D.A. Bireylere Krediler. - M .: AST: Astrel, 2008).

Bir kredi komisyoncusu aslında bir finansal avukattır. Kendiniz mahkemeye gidebilirsiniz - ya da bir avukat tutabilirsiniz, evde aynada saçınızı kestirebilirsiniz - ya da bir uzmanın kuaförüne gidebilir, biri Kazakını kendisi onarabilir - ve biri Mercedes'ini bir araba servisine verir. . Bir kredi komisyoncusunun sihirbaz olduğunu ve herkese kredi dağıttığını düşünmek yanlıştır. Bir uzmansa, uzmanlaşmış bir yüksek öğrenime (sadece kurslara değil) ve bankalarda gerçek tam zamanlı çalışma deneyimine (tercihen sadece staj değil, yönetim pozisyonlarında farklı ve ilgili departmanlarda) sahipse, o zaman önemli ölçüde artıracaktır. olumlu bir kredi kararı olasılığı (böylece yetkin bir avukat mahkemede ve yasal belgelerin hazırlanmasında şansınızı nasıl artıracaktır) ve karar verme hızı.

Bir kriz sırasında boş zamanınızı kendi kendine eğitime ayırmanın, ekonomik ve yasal literatürü incelemenin faydalı olduğunu ekleyebilirim. Banka çalışanlarının, ekonomik ve hukuki konularda okuma yazma bilmeyen kredi başvurusunda bulunmalarına sinirlenme alışkanlığı vardır. Geniş bir bakış açısı, bankacılarla daha hızlı ortak bir dil bulmanızı sağlar, çünkü bankacılık uzun zamandır en zeki mesleklerden biri olarak kabul edilir, bazı çalışanlar 2-3 yüksek eğitime sahiptir ve bilgilerini sürekli olarak geliştirir.

Kural olarak, daha önce bankalarda minimum deneyime sahip olmayan ve %100 kredi alma garantisi sunan birçok dolandırıcı var: bu %100 bir dolandırıcılık veya %XNUMX daha erken ortaya çıkacak veya %XNUMX açıklanacak açık bir suçtur. daha sonra (hem müşteri hem de sahte asistan için karşılık gelen sonuçlarla birlikte). Bu, herhangi bir deneyimli bankacı için açıktır. Herhangi bir bankada, ticari krediler ve ipotekler (ve genellikle diğer kredi türleri) kredi komitesinin kararından sonra verilir, bu bir kolej organıdır, müşteri daha önce çeşitli banka hizmetleri tarafından kontrol edilir. Bir kişi, hatta büyük bir patron (tabii ki bu bankanın sahibi değilse) tanım gereği bu tür kararları tek başına, özellikle bir aracı alamaz. Bankalarda tam zamanlı deneyime sahip yetkin bir aracı, onay olasılığını önemli ölçüde artırabilir - bu zaten bir gerçektir, ancak hiçbir zaman %XNUMX kredi garantisi vermez. Rolü eğitim ve lobiciliktir. Kredi komisyonculuğu herkes için faydalıdır. Bir yandan komisyoncu, müşteriler için kredi alma prosedürünü basitleştirirken, diğer yandan yeni "kaliteli" müşterileri bankalara çeker.

Bizimle işbirliği yaparak, Rusya kredi piyasasındaki en iyi tekliflere erişebilirsiniz. Sadece beyanda bulunmakla kalmayıp, gerçekten borç veren bankalarla çalışıyoruz.

Çalışanlarımız, bankalarda üst düzey pozisyonlarda (üst yönetim, yönetim kurulu dahil), ekonomi ve hukuk eğitimi, önde gelen yayınlarda ekonomik ve yasal konularda kitap ve makale yazarları deneyimine sahiptir. Bizi rakiplerimizden ayıran da bu. İşinizi profesyonellere emanet edin! Rakiplerimizin birçoğunun bankalardan deneyimli çalışanları yok, özellikle de uzmanlaşmış bölümlerde yönetim tecrübesi olanlar, ancak tavsiye vermeyi ve daha yüksek fiyatlarla belgelerde büyük hatalar yapmayı, bir akışta çalışmayı (belki birileri kredi alacak) taahhüt ediyorlar. ! Bize göre, bir kredi komisyoncusu bankalarda kredi başvurularını (hem tüzel kişiler hem de bireyler) kabul etme ve teşvik etme konusunda deneyime sahip olmalıdır (ve sadece isimlerini bilmek ve "tanıdık" bankacıların kartvizitlerine sahip olmakla kalmaz, bazı bankacılar yüzlerce kartvizit dağıtır) ve yüksek ekonomik ve yasal eğitimin yanı sıra tüm teknolojileri içeriden bilir (çalışanlarımız 2-3 özel yüksek eğitime sahiptir).

İşin süresi, şirketinizin faaliyet türüne ve talep edilen kredi tutarına bağlıdır. Standart olmayan durumlar ayrı ayrı tartışılır.

Bankalardan, ortaklardan ve yatırımcılardan, emlakçılardan ve diğer brokerlardan gelen teklifleri kabul ediyoruz. Kredi ürünleri listesini sürekli genişletiyoruz.

Başarının nedeni nedir?

Birincisi, şirket çalışanlarının yüksek profesyonel seviyesinde.

İkincisi, mümkün olan en kısa sürede yüksek kaliteli hizmetlerin sağlanmasında.

Üçüncüsü, her müşteriye bireysel bir yaklaşım ve sağlanan hizmetlerin kalitesini garanti eder.

Dördüncüsü, şirketin güvenilirliğinde, iş ahlakına uygunluk ve gizliliktir.

Tüzel kişiler ve bireysel girişimciler için tüm programlar için fiili varlık süresi en az 6 ay olan istikrarlı ve karlı bir işletmenin varlığı zorunludur.

Kredi komisyonculuğu herkes için faydalıdır. Bir yandan komisyoncu, müşteriler için kredi alma prosedürünü basitleştirirken, diğer yandan yeni "kaliteli" müşterileri bankalara çeker. Bankalar için, kredi komisyoncuları ile işbirliği ilginçtir, çünkü müşteri tabanlarını genişletirler ve sonuç olarak daha az "sorunlu" borç alanlar elde ederler. Kredi komisyoncuları, ancak müşteriye gerçekten yardım edebileceklerine ikna olduktan sonra müşteriyle çalışmaya başlar. Borçlu taviz vermiyorsa, komisyoncu onu bankaya bile götürmez. Komisyoncularla çalışırken, bankalar reklam ve pazarlama hizmetlerinin maliyetini düşürür - komisyoncular kendilerine müşterileri getirir. Bazı bankalarda komisyoncu tarafından getirilen müşteriler için faiz oranlarında indirim sağlanmaktadır. Batı'da küçük işletmelere kredi vermek, standart kural ve prosedürlere göre çalışan bir montaj hattıdır. Küçük kredilerden büyük bir kredi portföyü oluşturmayı mümkün kılan bu ilkedir. Pazarımız oraya geliyor. Bu hizmetin geliştirilmesi, girişimciler tarafından başarıyla alınan kredilerin sayısında keskin bir artışa ve borçluların okuryazarlığında bir artışa yol açabilir. Kredi danışmanlığı, bugün bu pazarın güçlü ve oldukça gelişmiş bir endüstri olduğu Batı'dan Rusya'ya geldi: kredi komisyoncularının yardımıyla nüfus ve küçük işletmeler kredilerin% 60-75'ini alıyor. Rusya'da brokerlerin kredi çekmedeki payı %1-2 civarındadır. Ancak, nispeten yakın zamanda ortaya çıktılar - 2000'lerin başında. Aynı zamanda, kredi komisyonculuğu piyasasının oluşumu, potansiyel borçlular ve bankacıların kendileri tarafından brokerlerin güvensizliği zemininde gerçekleşti.

Küçük işletmeler genellikle kredi alabilmek için cehennemden geçmek zorundadır. Birçok iş adamı, iş planlarını kredi görevlilerine yetkin bir şekilde "paketlemek" ve "satmak" için yeterli deneyime ve niteliklere sahip değildir. Girişimciler genellikle bir sürü tamamen gereksiz belge getirirler, ancak bankanın borçluyla çalışmayacağı tek ve tek sertifikayı unuturlar. Sonuç olarak, bankalara gitmek çok uzun olabilir. Aynı derecede önemli olan belgelerin kalitesidir. Diz üstü yazılmış bir iş planı, gerçek raporlamaya sahip bir okul defteri, karmaşık bir mülkiyet yapısı, kredi verme prosedürünü basitleştirmez. Birçok girişimci hala böyle bir setle bankaya geliyor. Başka bir sorun, işadamlarının, borçlunun ödeme gücünün onaylanmasını gerektiren bankaların gereksinimleri hakkında bilgisizliğidir. Bunun için de işinizi net, ayrıntılı ve bankacıların anlayabileceği bir biçimde tanımlamanız, mülkiyet yapısını göstermeniz, kredi yetkilisinin paranın nereye gideceğini ve ne kadar sürede gideceğini anlayacağı yetkin bir iş planı hazırlamanız gerekir. "dövecek". Sonuç olarak, hakaret olduğu ortaya çıktı: işinin gerçek göstergelerine göre bir girişimci bir kredi alabilirdi, ancak işadamı işini doğru bir şekilde sunamadığı ve etkinliğini kanıtlayamadığı için banka reddetti. ödünç alınan fonların kullanımı.

Bankalar resmi yapılardır, belgelerle çalışırlar, tasarıma çok önem verirler ve onlar için her virgül önemlidir. Girişimciler için belgeler iş dünyasındaki ana şey değildir ve virgülleri asla düşünmezler. Bazıları için biçimin öncelikli olduğu, diğerleri için ise içeriğin önemli olduğu ortaya çıktı. Kredi komisyoncuları burada deneyimli tavsiyelerle içeriğin bankalar tarafından kabul edilebilir bir forma dönüştürülmesine yardımcı olan “paketleyiciler” olarak hareket etmektedir. Ülkede neden az sayıda kredi veriliyor? Hiç de değil çünkü para yok. Bankalarda para var, hem de çok. Her şey dağıtım sisteminin yavaşlığına bağlı. Banka kredi uzmanları, sınırlarını istemedikleri veya ötesine geçemedikleri bir matris içerisinde çalışırlar. Bir müşteri onlara geldiğinde onu "tararlar" ve eğer en az bir noktayı karşılamazsa artık matrise uymaz. Bu, kredinin reddedileceği anlamına gelir. Mevcut durum kapalı bir barajı andırıyor, üst kısımda su zaten taşıyor ve şehirleri ve köyleri sular altında bırakıyor (bankacılık likiditesi) ve barajın diğer ucunda suyu (parayı) tahliye eden kapılar (bankaların kredi komiteleri) var ) talimatlar gereğince sıkı bir şekilde sınırlandırılarak, fazla likiditenin reel sektöre salınmasının önlenmesi.

Kredi komisyoncularının görevi bu barajda delikler açmak, kapıları açmak ve fazla parayı ekonominin reel sektörüne, yani işadamlarına ve tüketicilere indirmektir. Kural olarak, daha önce bankalarda minimum deneyime sahip olmayan ve %100 kredi alma garantisi sunan birçok dolandırıcı var: bu %100 bir dolandırıcılık veya %XNUMX daha erken ortaya çıkacak veya %XNUMX açıklanacak açık bir suçtur. daha sonra (hem müşteri hem de sahte asistan için karşılık gelen sonuçlarla birlikte). Bu, herhangi bir deneyimli bankacı için açıktır. Herhangi bir bankada, ticari krediler ve ipotekler (ve genellikle diğer kredi türleri) kredi komitesinin kararından sonra verilir, bu bir kolej organıdır, müşteri daha önce çeşitli banka hizmetleri tarafından kontrol edilir. Bir kişi, hatta büyük bir patron (tabii ki bu bankanın sahibi değilse) tanım gereği bu tür kararları tek başına, özellikle bir aracı alamaz. Bankalarda tam zamanlı deneyime sahip yetkin bir aracı, onay olasılığını önemli ölçüde artırabilir - bu zaten bir gerçektir, ancak hiçbir zaman %XNUMX kredi garantisi vermez. Rolü eğitim ve lobiciliktir.

Kredi komisyoncularının çalışma mekanizması nispeten basittir. Kredi almak isteyen bir müşteri şirkete gelir, danışman işinin çeşitli ayrıntılarını ve inceliklerini öğrenir ve belirli bir bankada ideal kredi ürününü seçer. Ancak müşteri kesinlikle dürüst olmalı, her şeyi gizlemeden anlatmalıdır, aksi takdirde komisyoncunun onunla çalışması son derece zor olacaktır.

Ancak burada her şey sadece ilk bakışta. Piyasada çeşitli oyuncu türleri vardır. Bunlardan ilki, bağlantılarını kullanarak ve rüşveti küçümsemeyen, müşterinin elinden tutan, onu bankacı tanıdıklarına götüren ve ortadan kaybolan yarı yasal veya düpedüz siyah komisyonculardır. en hafif ceza.

Profesyonel piyasa katılımcıları bu tür "komisyoncuları" dolandırıcı olarak adlandırıyor ve onların yakın zamanda ayrılacağını tahmin ediyor; insanlar tüm kredi komisyoncuları kurumunu itibarsızlaştırıyor, ancak uygar bir pazarın oluşmasıyla birlikte ortadan kaybolacaklar. İkinci tür komisyoncular yalnızca aracılardır; borçlu tarafından sağlanan bilgileri işlerler ve ona kabul edilebilir şartlarda kredi verebilecek bir bankayı gösterirler. Üçüncü oyuncu grubu - danışmanlar - müşteriye daha derinlemesine yaklaşır. Başvurudan sonra komisyoncu borçlunun durumunu analiz eder, şirketin mülkiyet yapısını anlar, olumlu ve olumsuz faktörleri belirler ve her birinin ağırlığını değerlendirir. Daha sonra müşterinin ihtiyaçlarını en uygun şartlarda karşılayabilecek bir banka seçer, borçlunun gerekli belgeleri toplamasına yardımcı olur ve bunları bankaya göndermeden önce kontrol eder. Aynı zamanda, bazen bir müşteri kredi alamayabilir, ancak her şey onun için tamamen kötü olduğu için değil, yalnızca belgeler konusunda yeterince dikkatli olmadığı için. Broker müşteriye eksiklikleri gösterebilir, bunların nasıl düzeltileceği konusunda tavsiyelerde bulunabilir ve kusurları giderdikten sonra onu bankaya götürebilir, müşteriye hangi bankayı seçeceğini söyleyebilir, onunla modeli (şartlar, teminat) ve hedefleri tartışabilir. kredi toplamakla ilgili.

TERMİNOLOJİK SÖZLÜK

Banka garantisi, bir bankanın, başka bir kredi kuruluşunun veya sigorta kuruluşunun (garantör), başka bir kişinin (anapara) talebi üzerine, anaparanın alacaklısına (lehtar) sözleşmeye uygun olarak yazılı bir ödeme yapma yükümlülüğü verdiği gizli bir işlemdir. garantör tarafından verilen yükümlülüğün şartları, lehtarın ödemesine ilişkin yazılı bir talep sunması üzerine bir miktar para.

Bir bankacılık grubu, bir (ana) kredi kuruluşunun, doğrudan veya dolaylı olarak (üçüncü bir taraf aracılığıyla) bir diğerinin (diğer) yönetim organları tarafından alınan kararlar üzerinde önemli bir etkiye sahip olduğu, tüzel kişilik olmayan bir kredi kuruluşları birliğidir. ) kredi kuruluşu (kredi kuruluşları).

Rusya Federasyonu'nun bankacılık sistemi, Rusya Bankası'nı, kredi kuruluşlarını ve ayrıca yabancı bankaların şubelerini ve temsilciliklerini içerir.

Bankacılık gizliliği - bir kredi kuruluşunun veya Rusya Merkez Bankası'nın müşterilerinin ve muhabirlerinin işlemleri, hesapları ve mevduatları hakkında bilgi.

Bankacılık işlemleri - bunlar, mevduatlardaki bireylerden ve tüzel kişilerden (talep üzerine ve belirli bir süre için) fon çekme işlemleridir; bu maddenin birinci bölümünün 1. bendinde belirtilen çekilen fonların kendi adına ve masrafları kendisine ait olmak üzere yerleştirilmesi; gerçek ve tüzel kişilerin banka hesaplarını açmak ve sürdürmek; muhabir bankalar da dahil olmak üzere gerçek ve tüzel kişiler adına banka hesaplarında uzlaşma yapmak; bireyler ve tüzel kişiler için fonların, kambiyo senetlerinin, ödeme ve uzlaştırma belgelerinin ve nakit hizmetlerinin toplanması; nakit ve gayrinakdi döviz alım ve satımı; değerli metallerin mevduata çekilmesi ve yerleştirilmesi; banka teminatlarının verilmesi; banka hesabı açmadan şahıslar adına para transferlerinin gerçekleştirilmesi (posta havaleleri hariç).

Banka holding şirketi - tüzel kişilik olmayan bir kredi kuruluşunun (kredi kuruluşlarının) katılımıyla, bir kredi kuruluşu olmayan bir tüzel kişiliğin (bir banka holding şirketinin ana kuruluşu) katıldığı tüzel kişiler birliği. doğrudan veya dolaylı olarak (üçüncü bir taraf aracılığıyla) kredi kuruluşunun (kredi kuruluşlarının) yönetim organları tarafından alınan kararlar üzerinde önemli bir etkide bulunma yeteneği.

Bankanın mudileri, Rusya Federasyonu vatandaşları, yabancı vatandaşlar ve vatansız kişilerdir.

Banka mevduatı (mevduat) sözleşmesi - bir tarafın (banka), diğer taraftan (mevduattan) aldığı veya bunun için aldığı para (mevduat) miktarını kabul eden, mevduat tutarını iade etmeyi ve faiz ödemeyi taahhüt ettiği bir anlaşma. sözleşmede belirtilen şartlara ve usule göre yapılır.

Banka hesabı sözleşmesi - bankanın, müşteri (hesap sahibi) tarafından açılan hesaba gelen fonları kabul etmeyi ve kredilendirmeyi, müşterinin hesaptan uygun tutarları transfer etme ve verme talimatlarını yerine getirmeyi ve gerçekleştirmeyi taahhüt ettiği bir anlaşma. hesaptaki diğer işlemler.

Yabancı banka - topraklarında kayıtlı olduğu yabancı bir devletin yasalarına göre bu şekilde tanınan bir banka.

Bir kredi kuruluşu, faaliyetlerinin ana hedefi olarak kar elde etmek için, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın (Rusya Bankası) özel iznine (lisansına) dayanarak, yasal bir kuruluştur. bu Federal Yasa ile öngörülen bankacılık işlemlerini yürütmek. Bir ticari işletme olarak herhangi bir mülkiyet biçimi temelinde bir kredi kuruluşu oluşturulur.

Banka dışı kredi kuruluşu - bu Federal Yasa ile öngörülen belirli bankacılık işlemlerini yapma hakkına sahip bir kredi kuruluşu. Banka dışı kredi kuruluşları için izin verilen bankacılık işlemleri kombinasyonları Rusya Merkez Bankası tarafından belirlenir.

Bir kredi kuruluşunun iflası (iflas), alacaklıların parasal yükümlülükler konusundaki taleplerini yerine getirememesi ve (veya) bir tahkim mahkemesi tarafından tanınan zorunlu ödeme yapma yükümlülüğünü yerine getirememesidir.

Bir kredi kuruluşunun yönetim organı, kurucularının (katılımcıların), yönetim kurulunun (denetim kurulu), tek yürütme organının ve toplu yürütme organının genel kuruludur.

Bir kredi kuruluşunun temsilciliği, kredi kuruluşunun bulunduğu yerin dışında bulunan, çıkarlarını temsil eden ve onları koruyan ayrı alt bölümüdür. Bir kredi kuruluşunun temsilciliği, bankacılık işlemleri yapma hakkına sahip değildir.

Faiz oranları - federal yasalar tarafından aksi belirtilmedikçe, bir kredi kurumu tarafından müşterilerle yapılan anlaşma ile belirlenen krediler, katkılar (mevduatlar) ve operasyonlardaki komisyon ücretleri.

Bir kredi kuruluşunun şubesi - kredi kuruluşunun bulunduğu yerin dışında bulunan ve Rusya Bankası'nın kredi kuruluşuna verilen lisansı tarafından sağlanan bankacılık işlemlerinin tamamını veya bir kısmını onun adına yürüten ayrı alt bölümü.

Yazar: Shevchuk D.A.

İlginç makaleler öneriyoruz bölüm Ders notları, kopya kağıtları:

▪ XIX yüzyılın Rus edebiyatının eserlerinin özeti

▪ diş hekimliği Ders Notları

▪ Dinler tarihi ve teorisi. Beşik

Diğer makalelere bakın bölüm Ders notları, kopya kağıtları.

Oku ve yaz yararlı bu makaleye yapılan yorumlar.

<< Geri

En son bilim ve teknoloji haberleri, yeni elektronikler:

Bahçelerdeki çiçekleri inceltmek için makine 02.05.2024

Modern tarımda, bitki bakım süreçlerinin verimliliğini artırmaya yönelik teknolojik ilerleme gelişmektedir. Hasat aşamasını optimize etmek için tasarlanan yenilikçi Florix çiçek seyreltme makinesi İtalya'da tanıtıldı. Bu alet, bahçenin ihtiyaçlarına göre kolayca uyarlanabilmesini sağlayan hareketli kollarla donatılmıştır. Operatör, ince tellerin hızını, traktör kabininden joystick yardımıyla kontrol ederek ayarlayabilmektedir. Bu yaklaşım, çiçek seyreltme işleminin verimliliğini önemli ölçüde artırarak, bahçenin özel koşullarına ve içinde yetişen meyvelerin çeşitliliğine ve türüne göre bireysel ayarlama olanağı sağlar. Florix makinesini çeşitli meyve türleri üzerinde iki yıl boyunca test ettikten sonra sonuçlar çok cesaret vericiydi. Birkaç yıldır Florix makinesini kullanan Filiberto Montanari gibi çiftçiler, çiçeklerin inceltilmesi için gereken zaman ve emekte önemli bir azalma olduğunu bildirdi. ... >>

Gelişmiş Kızılötesi Mikroskop 02.05.2024

Mikroskoplar bilimsel araştırmalarda önemli bir rol oynar ve bilim adamlarının gözle görülmeyen yapıları ve süreçleri derinlemesine incelemesine olanak tanır. Bununla birlikte, çeşitli mikroskopi yöntemlerinin kendi sınırlamaları vardır ve bunların arasında kızılötesi aralığı kullanırken çözünürlüğün sınırlandırılması da vardır. Ancak Tokyo Üniversitesi'ndeki Japon araştırmacıların son başarıları, mikro dünyayı incelemek için yeni ufuklar açıyor. Tokyo Üniversitesi'nden bilim adamları, kızılötesi mikroskopinin yeteneklerinde devrim yaratacak yeni bir mikroskobu tanıttı. Bu gelişmiş cihaz, canlı bakterilerin iç yapılarını nanometre ölçeğinde inanılmaz netlikte görmenizi sağlar. Tipik olarak orta kızılötesi mikroskoplar düşük çözünürlük nedeniyle sınırlıdır, ancak Japon araştırmacıların en son geliştirmeleri bu sınırlamaların üstesinden gelmektedir. Bilim insanlarına göre geliştirilen mikroskop, geleneksel mikroskopların çözünürlüğünden 120 kat daha yüksek olan 30 nanometreye kadar çözünürlükte görüntüler oluşturmaya olanak sağlıyor. ... >>

Böcekler için hava tuzağı 01.05.2024

Tarım ekonominin kilit sektörlerinden biridir ve haşere kontrolü bu sürecin ayrılmaz bir parçasıdır. Hindistan Tarımsal Araştırma Konseyi-Merkezi Patates Araştırma Enstitüsü'nden (ICAR-CPRI) Shimla'dan bir bilim insanı ekibi, bu soruna yenilikçi bir çözüm buldu: rüzgarla çalışan bir böcek hava tuzağı. Bu cihaz, gerçek zamanlı böcek popülasyonu verileri sağlayarak geleneksel haşere kontrol yöntemlerinin eksikliklerini giderir. Tuzak tamamen rüzgar enerjisiyle çalışıyor, bu da onu güç gerektirmeyen çevre dostu bir çözüm haline getiriyor. Eşsiz tasarımı, hem zararlı hem de faydalı böceklerin izlenmesine olanak tanıyarak herhangi bir tarım alanındaki popülasyona ilişkin eksiksiz bir genel bakış sağlar. Kapil, "Hedef zararlıları doğru zamanda değerlendirerek hem zararlıları hem de hastalıkları kontrol altına almak için gerekli önlemleri alabiliyoruz" diyor ... >>

Arşivden rastgele haberler

Xiaomi Wi-Fi Amplifikatör 2 19.12.2016

Geçen yaz Xiaomi, Wi-Fi sinyal yükselticisini tanıttı, cihaz Wi-Fi Amplifier adı altında piyasaya sürüldü. USB konektörüne bağlanır ve bir Xiaomi yönlendiricisiyse yönlendirici ile eşleştirme otomatik olarak gerçekleşir.

Bu hafta, bu cihazın Xiaomi Wi-Fi Amplifier 2 adlı yeni bir sürümü piyasaya sürülecek.Yeni amplifikatörün anteni, Xiaomi Wi-Fi Amplifier 2'nin öncekinden iki kat daha verimli çalışmasına izin veriyor.

Maksimum veri aktarım hızı 300 Mbps'ye, aynı anda bağlanan kablosuz cihaz sayısı ise 16'ya çıkarıldı.

Xiaomi Wi-Fi Amplifier 2'yi herhangi bir üçüncü taraf yönlendiriciye bağlayabilirsiniz ve cihazın fiyatı 7 dolardır.

Xiaomi Wi-Fi Amplifier 2'nin 15 Aralık'ta satışa başlaması bekleniyor.

Diğer ilginç haberler:

▪ Motorola Projesi Ara Modüler Akıllı Telefon Platformu

▪ Kontrollü Salımlı Gübreler

▪ Düşük sıcaklıklar ömrü uzatabilir

▪ Nanotüplü asfalt

▪ Hızlı şarj istasyonu 300 kW

Bilim ve teknolojinin haber akışı, yeni elektronik

Ücretsiz Teknik Kitaplığın ilginç malzemeleri:

▪ sitenin bölümü: ton ve ses seviyesi kontrolleri. Makale seçimi

▪ makale Nereye, nereye gittin, / Baharın altın günlerim? Popüler ifade

▪ makale Sakız nedir? ayrıntılı cevap

▪ makale Ana kontrol panelinin elektrikçisi. İş güvenliği ile ilgili standart talimat

▪ makale Güneş kollektörleri. Hava toplayıcıları. Radyo elektroniği ve elektrik mühendisliği ansiklopedisi

▪ makale Elektrik büyüklüklerinin ölçümleri. Mevcut ölçüm. Radyo elektroniği ve elektrik mühendisliği ansiklopedisi

Bu makaleye yorumunuzu bırakın:

Bu sayfanın tüm dilleri

Ana sayfa | Kütüphane | Makaleler | Site haritası | Site incelemeleri